1、1 l 2019 年度报告 赛四达 NEEQ:836989 北京赛四达科技股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 3 月，赛四达股份应邀参加中国林学会2019 年学术研讨会。公司副总钦传军当选为中国林学会林业计算机应用分会第七届理事会理事。赛四达成功为中国林业科学研究院提供亚洲第一套 CIVE2 系统及服务，位于资源信息研究所内，广受业内人士好评，为实现森林资源的稳定和持续发展提供技术支持和保障。2019 年 3 月，赛四达股份应邀参加 2019 信息技术新工科产学研联盟第二届年会暨信息技术领域产学合作论坛在，与高校教授和行业专家交流新工科背景下的人才需求与校企合作的新模
2、式。共同推进高等教育所需要的虚拟仿真实验资源的优化与创建，我们也期待与更多院校在虚拟现实领域建立深入合作。2019 年 7 月 24 日至 26 日，赛四达股份应邀参加 2019 第五届中国(北京)军博会，展品“飞行模拟器 J01”受到广泛关注，多位军队领导和行业专家莅临指导、参观体验。2019 年 10 月 19 日，2019 世界 VR 产业大会上，虚拟现实产业联盟理事长赵沁平院士在会上发布 2019 中国 VR50 强企业榜单，赛四达凭借在虚拟仿真领域 20 多年的深耕和技术创新成功入选。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7
3、第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2626 第九节第九节 行业信息行业信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2828 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3333 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司
4、、本公司、赛四达 指 北京赛四达科技股份有限公司 神州四达 指 北京神州四达科技有限公司 欣远诚业 指 北京欣远诚业科技有限公司 众诚四达 指 北京众诚四达数字科技有限公司 赛四达(香港)指 赛四达(香港)有限公司 煜达盛 指 北京煜达盛投资有限公司 报告期、本期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 主办券商、湘财证券 指 湘财证券股份有限公司 股东大会 指 北京赛四达科技股份有限公司股东大会 董事会 指 北京赛四达科技股份有限公司董事会 监事会 指 北京赛四达科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 公司章程、章程
5、 指 北京赛四达科技股份有限公司章程 元、万元 指 人民币元、人民币万元 虚拟现实、VR 指 Virtual reality,简称 VR,是利用计算机和显示设备产生一个三维的虚拟环境,生成逼真的三维视、听等信息,并让人们通过适当的装备与虚拟环境中的模拟对象(人或物)进行交互,产生身临其境般感受。虚拟制造 指 利用计算机技术、信息技术、计算机图形学等对实际生产制造过程进行建模,在计算机中实现数字化设计、加工、装配、维护等环节,对产品设计和生产过程进行三维可视化仿真,以达到缩短设计周期、降低成本的目的。虚拟训练 指 在大型装备的培训中运用虚拟现实技术,使受训人员在计算机生成的三维场景中,通过视觉、
6、运动感知等方式,感受装备的实际操作过程,并参与直接操作,可以降低风险和节省培训费用,缩短在真实装备上的培训时间。模拟仿真 指 用计算机来构造物体的数学模型,并对物体的运动和演变本质过程进行计算,让数学模型按照计算结果进行推演。视景仿真 指 用计算机产生的三维模型来替代将要仿真的飞机、船舶等对象及周边场景,并让三维模型和场景按照计算机生成的运动变化过程来推演。CAVE 指 Computer Automatic Virtual-reality Environment 的缩写,CAVE 是一种沉浸感非常强的虚拟现实环境。5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监
7、事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人祝广波、主管会计工作负责人王璞及会计机构负责人（会计主管人员）刘迦南保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审亚太会计师事务所对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议
8、年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 技术的持续创新风险 公司处于新兴的虚拟现实技术应用行业,持续的技术及产品创新是公司不断发展壮大的基础。虚拟现实技术融合了图形学、图像处理、模式识别、网络技术、并行处理技术、人工智能等众多高新技术,虚拟现实技术及产品具有技术更新快、产品升级周期短的特点。随着用户对虚拟现实产品的功能要求的不断提高,公司需要不断进行新技术、新产品的研发和升级。虽然公司作为我国虚拟现实技术领域的开拓者,处于行业领先地位,但如果公司不能准确把握技术、产品及
9、市场的发展趋势,研发出符合市场需求的新产品,或公司对产品和市场需求的把握出现偏差,不能及时调整技术和产品方向,或者因各种原因造成研发进度的拖延,将会使公司丧失技术和市场优势,从而产生公司发展速度减缓的风险。核心技术失密风险 深厚的技术储备和不断创新的能力是公司保持核心竞争力的关键。经过多年的发展,公司开发积累了多项核心技术并同时拥有多项软件著作权。公司对部分核心技术申请了发明专利以及实用新型专利,同时注重技术档案的整理与归档,建立并执行健全的内部保密制度,并与核心技术人员签订了保密协议,以防止核心技术流失。但不排除本公司知识产权被侵犯,从而导致核心技术流失的风险。6 核心技术人员流失风险 作为
10、高新技术企业，专业的技术人员是公司实现发展战略的关键。经过多年经营积累,公司形成了一支优秀的专业研发团队。为了稳定技术研发队伍,公司制定了较为合理的员工薪酬方案,建立了公正、合理的绩效评估体系,实行了核心技术人员持股激励等政策，上述政策对稳定核心技术人员队伍发挥了重要作用。但随着虚拟现实技术应用行业的快速发展和市场规模的不断扩大,更多企业进入了该领域,人才争夺必将日益激烈，可能会导致公司的核心技术人员乃至技术流失的风险。汇率风险 公司用于系统定制产品的高端设备主要从国外采购，同时公司还以全资子公司赛四达(香港)为窗口开展海外销售业务。公司的进出口业务主要使用美元结算，人民币与美元等外币之间的汇
11、率波动对公司的利润水平及相关资产价值产生了一定影响。报告期内,人民币汇率波动较大，但随着公司生产、销售规模进一步扩大，汇率的波动可能会对公司产生不利影响。税收优惠政策变化的风险 根据财税2011100 号文件，增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按 17%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。公司在报告期内开发销售的符合条件的软件产品享受增值税即征即退的政策。根据国家高新技术企业认定管理办法（国科发火2008172 号)和高新技术企业认定管理工作指引（国科发火2008362号)有关规定，赛四达、神州四达、欣远诚业均获得北京市科学技术委员会、北京市财政局
12、、北京市国家税务局、北京市地方税务局联合颁发的高新技术企业证书。根据相关规定，上述三家公司在报告期内均按 15%的税率缴纳企业所得税。如果国家的税收政策发生变化，导致公司不再享受以上税收优惠，可能对公司的业绩产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京赛四达科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Seastars Science&Technology Incorporated Co.,Ltd.证券简称 赛四达 证券代码 836989 法定代表人 祝广波 办公地址 北京市朝阳区裕民路 12 号中国国际科
13、技会展中心 A 座 14 层 100029 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王玉华 职务 董事会秘书 电话 010-82253618 传真 010-82253278 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 北京市朝阳区裕民路 12 号中国国际科技会展中心 A 座 14 层 100029 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1998 年 3 月 20 日 挂牌时间 2016 年 4 月 26 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）
14、I-65-651-I6510 软件开发；I-65-652-I6520 信息系统集成服务 主要产品与服务项目 货物进出口；技术进出口；代理进出口；技术开发、技术转让、技术服务、技术培训、技术咨询；销售开发后的产品、电子计算机及外转围设备；计算机数据处理业；数据库服务（除网络服务）；维修计算机；信息咨询（除中介服务）；计算机系统服务；设计、生产地面飞行训练模拟器、地面飞行训练器及其零件（仅限分支机构经营）。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）79,407,690 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 祝广波，祝广涛 实际控制人及其一致行动人 祝广波，祝广涛 8 四、四、注
15、册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91110108634367138L 否 注册地址 北京市朝阳区裕民路 12 号 1 号楼14 层 A1408 否 注册资本 79,407,690 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 湘财证券 主办券商办公地址 北京市西城区太平桥丰盛胡同 28 号太平洋保险大厦 A 座 9 层（投资者沟通电话：010-56510925）报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审亚太会计师事务所 签字注册会计师姓名 袁振湘、郭辉 会计师事务所办公地址 北京市海淀区复兴路 17 号天行健商务大厦 22-23
16、层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 112,309,197.00 118,664,343.54-5.36%毛利率%36.25%36.85%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,038,293.95 6,309,754.57-67.70%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,699,873.19 5,151,516.22-67.00%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公
17、司股东的净利润计算）0.84%2.67%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）0.67%2.18%-基本每股收益 0.03 0.08-62.50%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 305,660,680.81 313,454,907.36-2.49%负债总计 71,891,206.09 71,348,674.68 0.76%归属于挂牌公司股东的净资产 230,980,668.06 239,356,991.59-3.50%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.91 3.01-3.32%资产负债率%
18、（母公司）25.10%14.27%-资产负债率%（合并）23.52%22.76%-流动比率 3.49 3.77-利息保障倍数-1493.52-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-8,102,399.67 21,697,106.32-137.34%应收账款周转率 3.40 2.57-存货周转率 0.68 0.83-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-2.49%20.42%-营业收入增长率%-5.36%54.62%-净利润增长率%-67.26%88.02%-五、股本情况股本情
19、况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 79,407,690 79,407,690-计入权益的优先股数量 0 0 计入负债的优先股数量 0 0 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-33,901.15 偶发性的税收返还、减免 3,931.73 计入当期损益的政府补助 11,010.66 其他营业外收入和支出 417,100.83 其他符合非经常性损益定义的损益项目 0.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 398,142.07 所得税影响数 59,721.31 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益
20、净额损益净额 338,420.76 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 （一）报表格式修订:单位：元 11 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 38,462,065.94 应收账款 35,125,902.94 应收票据 3,336,163.00 应付票据及应付账款 3,866,868.63 应付账款 3,866,868.
21、63 应付票据 财政部于 2019 年 4 月发布 关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会 20196 号），自 2019 年 1 月 1 日起施行 本公司根据财会【2019】6 号规定的财务报表格式编制比较报表，并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。（二）执行新金融准则：财政部于 2018 年度修订了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具列报。上述修订后的准则自 2019 年 1 月 1 日起施行。新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式，确定了三个主要的计
22、量类别：（1）以摊余成本计量的金融资产；（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；及（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在新金融工具准则下，金融资产的分类是基于本公司管理金融资产的业务模式及该资产的合同现金流量特征而确定。根据新金融工具准则，嵌入衍生工具不再从金融资产的主合同中分拆出来，而是将混合金融工具整体适用关于金融资产分类的相关规定。12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司自设立以来，一直专注于计算机虚拟现实技术应用系统及相关设备的研发、生产和销售，形成了虚拟现实训练仿真产品、虚拟现实制造仿真产品
23、、虚拟现实娱乐仿真产品等丰富的产品和服务结构，重点服务于国防军工制造业、民用制造业、文化娱乐业和轨道交通行业，广泛应用于虚拟训练、科普科教工程、文化娱乐领域等，通过为用户提供一系列整体解决方案与软件产品等获得收入、利润与现金流。公司在报告期内、以及报告期后至报告披露日，商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、
24、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内企业经营业绩情况如下：（1）合并报表 报告期内，公司实现营业收入 112,309,197.00 元，同比上年 118,664,343.54 元下降 5.36%；实现净利润 2,077,859.52 元，同比上年 6,346,034.24 元下降 67.26%。其中归属于挂牌公司股东的净利润2,038,293.95 元，同比上年 6,309,754.57 元下降 67.70%。截至 2019 年 12 月 31 日，公司总资产为 305,660,680.81 元，同比上年 313,454,907.36 元下降 2.49%，归属于挂牌公
25、司股东的净资产 230,980,668.06 元，同比上年 239,356,991.59 元下降 3.50%，报告期内总资产下滑的主要原因为本公司子公司北京煜达盛投资有限公司通过集合竞价购入本公司股票计划用于股权激励，导致本公司库存股增加，所有者权益下降，总资产下降。（2）母公司（赛四达股份）报告期内母公司实现营业收入 24,145,108.13 元，同比上年 32,258,235.88 元下降 25.15%；实现净利润-4,298,572.26 元，同比上年 768,293.34 元下降 659.50%。截至 2019 年 12 月 31 日，母公司总资产为200,822,440.90 元，
26、同比上年 180,475,564.64 元上升 11.27%。母公司 2019 年经营收入较之前下降，成本费用较上一年度增加幅度较大，主要原因是企业为拓展市场，在成都设立分公司及在西安、上海等地设立办事处，方便项目技术维护和客户沟通，导致房租，物业及水13 电费等相关费用有较大幅度增长；但报告期内因取得子公司煜达盛的股权 1000 万元，继而母公司长期股权投资增加，导致母公司虽然亏损但总资产上升。产品研发：公司作为高新技术企业，拥有完整的研发机构和完善的创新体系，公司研发能力持续提升。公司结合 VR 仿真领域的前沿理论、技术背景和发展趋势，依靠对 VR 仿真领域二十余年累积的实践经验和专业知识
27、，积极开发适合客户需求的新技术新产品。报告期内，公司自主研发产品 DT-Studio 已走向成熟；完成了“J01 飞行模拟器”的研制工作并通过业内专家评审，为市场开拓提供技术支撑。人才引进和培养：公司制定合理的考评制度，建设坦诚、敬业、创新、务实、高效，以及为客户创造价值、为奋斗者谋发展、为股东兑现回报的核心价值观体系。公司积极拓宽人才引进渠道，吸引培养以及稳定优秀人才，同时不断加大内部人才的发掘和培养力度，强化岗位培训。内部管理：报告期内，公司优化经营管理制度，推进落实各项经营措施，通过推出新产品和服务优化人员结构，控制成本，提升营销能力。在质量管理上，严格依照质量管理体系，规范从产品研发到
28、生产服务各环节的决策及流程，避免风险；在财务管理上，公司严格依据财务管理制度进行规范运作，保证公司资产安全并为公司业务不断发展提供资金保障。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 54,795,792.94 17.93%76,478,726.67 24.4%-28.35%应收票据 8,232,000.00 2.69%3,336,163.00 1.06%146.7
29、5%应收账款 31,022,235.14 10.15%35,125,902.94 11.21%-11.68%存货 106,328,908.26 34.79%103,736,861.59 33.09%2.50%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 21,466,387.43 7.02%21,486,963.52 6.85%-0.10%在建工程 短期借款 长期借款 应付票据 应付账款 3,520,794.97 1.15%3,866,868.63 1.23%-8.95%预收账款 61,853,003.79 20.24%61,815,448.72 19.72%0.06%应付职工薪酬 571,727.7
30、6 0.19%1,276,499.04 0.41%-55.21%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：（1）公司在报告期末的货币资金为 5480 万元，比上年度末 7648 万元减少 28.35%。主要原因是公司14 在报告期内老业务验收周期延长，新业务处于前期筹备阶段未形成销售，回款不及时；此外近年签订合同对产品的配置要求逐年提高，相对采购成本增加，综合影响公司报告期现金占用情况，且公司固定费用支出比上期上升，造成货币资金期末余额同比大幅下降。（2）公司在报告期末的应收票据 823 万元，比上年度增加 489 万元。主要原因是公司为稳定销售渠道及加强客户售后维护力度，严格按照资信
31、标准选择接受经营正常且信誉良好的优质企业提供的票据，提高合同回款速度。（3）公司在报告期末的存货 10633 万元，比上年度 10374 万增长 2.5%。主要原因是新项目备货导致库存有所增加。（4）公司在报告期末的应付账款为 352 万元，比去年同期 386 万元减少 8.95%,主要系本企业对长期合作的供应商积极支付欠款，降低本企业负债。（5）公司在报告期期末的预收账款为 6185 万元，比上年同期 6182 万元上升 0.06%，主要原因是部分已签订合同在合同中约定签订后即预付部分合同款，但合同暂未执行，故预收账款账款小幅升高。（6）公司报告期内应付职工薪酬为 57 万元，比期 128
32、万元下降 55.21%，主要原因是：子公司欣远诚业报告期内计提的工资，报告期内已实际发放，而上一年度是 12 月份工资下一年度实际发放；公司不断完善管理制度，提高员工工作效率，各部门积极配合，能够及时准确的核算员工薪酬并做到及时发放，不拖欠，不拖沓，严格遵行公司制度和国家规定。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 112,309,197.00-118,664,343.54-
33、5.36%营业成本 71,600,546.90 63.75%74,936,405.82 63.15%-4.45%毛利率 36.25%-36.85%-销售费用 7,567,725.54 6.74%7,427,574.29 6.26%1.89%管理费用 25,438,267.82 22.65%21,407,326.83 18.04%18.83%研发费用 5,142,002.97 4.58%7,132,635.03 6.01%-27.91%财务费用 57,812.26 0.05%-41,273.82 240.07%信用减值损失-439,479.73-0.39%资产减值损失 0.00 -3,042,2
34、42.82 2.56%-100%其他收益 11,010.66 0.01%1,366,082.26 1.15%-99.19%投资收益-19,913.72-0.02%602,250.80 0.51%-103.31%公允价值变动收益 0.00 0.00 资产处置收益-33,901.15-0.03%-3,388.35 900.52%汇兑收益 0.00 0.00 营业利润 1,613,415.59 1.44%6,180,805.71 5.21%-73.90%营业外收入 566,405.64 0.50%2,000.00 0.00%28,220.28%营业外支出 125,459.36 0.11%2,000.
35、00 0.00%6,172.97%净利润 2,077,859.52 1.85%6,346,034.24 5.35%-67.26%15 项目重大变动原因项目重大变动原因：（1）报告期内营业收入下降 5.36%，下降原因主要是受行业市场环境影响，公司适时就相关项目及人员进行调整，新的项目尚在前期投入及售前阶段，本年度暂未产生收入，造成 2019 年主营收入有所减少。（2）报告期内营业成本下降 4.45%，下降原因主要是营业收入减少 5.36%，相对应成本就会减少。（3）报告期内销售费用增长 1.89%，增长原因主要是面对行业竞争，公司积极拓展思路，开发新业务，新市场，并且与行业用户展开多方位 多层
36、次合作，为加大中标机会参加多次投标，增加产品对外宣传，提高企业竞争力，为此加大产品销售成本。（4）报告期内财务费用增长 240.07%，主要原因是存款利息较上年减少较多。（5）报告期内无资产减值损失，主要原因是报告期内根据最新政策将应收款项的坏账列报在信用减值损失内。（6）报告期内其他收益减少 99.19%，主要原因是报告期内公司未享受增值税即征即退税费返还政策，且政府补助较去年明显减少。（7）报告期内投资收益减少 103.31%，主要原因是报告期内金融资产利息收入减少。（8）报告期内年营业利润为 161 万元，较上年度减少 73.90%，主要原因是：首先报告期内受经济形势的影响，收入小幅减少
37、，其次，报告期内成本费用较上年度增加，应公司战略布局的要求，报告期内公司设立了成都分公司、上海、西安等办事处为客户提供便捷，优质的服务，与此同时，相应的办公费用，房租费用，水电费用，仓库费用，人工费用等较上年有所增加，故导致报告期内利润下降。（9）报告期内年营业外收入为 56.64 万元，较上年度增长 28220.28%，主要原因是母公司赛四达收到广州万达文化旅游城投资有限公司解除合同赔偿金 562,473.91 元。（10）报告期内年营业外支出为 12.5 万元，较上年度增长 6172.97%，主要原因是子公司神州四达确认无法收回账款损失 11.9 万元。（11）报告期内净利润为 207 万
38、元，较上年度减少 67.26%，归属于挂牌公司股东的净利润 204 万元，较上年度减少 67.75%，主要原因是主要原因是营业利润比上年有较大幅度下降。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 111,556,282.72 117,903,063.56-5.38%其他业务收入 752,914.28 761,279.98-1.10%主营业务成本 71,385,810.80 74,711,528.30-4.45%其他业务成本 214,736.10 224,877.52-4.51%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用
39、单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 16 比比重重%的比重的比重%例例%虚拟现实制造仿真应用 77,338,457.84 68.86%49,620,608.28 41.82%55.86%虚拟现实训练仿真应用 33,812,390.81 30.11%67,121,344.28 56.56%-49.62%虚拟现实娱乐仿真应用 405,434.07 0.36%1,171,252.42 0.99%-65.38%其他 752,914.28 0.67%75
40、1,138.56 0.63%0.24%合计 112,309,197.00 100%118,664,343.54 100%-5.36%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内主营业务收入 111,556,282.72 元，同比上年下降 5.38%，下降原因主要是受行业市场环境影响，新的项目尚在前期投入阶段，本年度暂未产生收入，造成 2019 年主营收入有所减少；对此公司会加强项目管理及风险管控，产品结构上一方面依托虚拟现实制造仿真应用上的产品优势，整合主导产品市场占有率，另一方面提高整体自研、开发和集成能力，开拓虚拟现实训练和娱乐仿真新市场；2
41、020 年我公司也会在新老业务之间、盈利与潜在业务之间通过项目和研发评审合理配置资源，争取获得更大的利润空间。?(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中国航空技术国际控股有限公司 44,115,228.93 35.82%否 2 成都飞机设计研究所 22,405,480.00 18.19%否 3 CRRC MA CORPORATION 8,179,320.00 6.64%否 4 中国商用飞机有限责任公司北京民用飞机技术研究中心 4,267,210.00 3.46%否 5 江西航天海虹测
42、控技术有限责任公司 3,000,000.00 2.44%否 合计合计 81,967,238.93 66.55%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 COLLINS AEROSPACE SIMULATION AND TRALNING SOLUTIONS LLC 24,315,058.25 27.47%否 2 BARCO CEC(HONG KONG)LIMITED 9,891,419.05 11.18%否 3 Q4 SERVICES INC 4,324,549.17 4.89%
43、否 4 成都市冠宇复合材料制品有限公司 3,741,975.90 4.23%否 17 5 北京华建纵横科技有限公司 2,066,900.00 2.34%否 合计合计 44,339,902.37 50.11%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-8,102,399.67 21,697,106.32-137.34%投资活动产生的现金流量净额-11,887,850.15-9,240,225.45 28.65%筹资活动产生的现金流量净额 0.00-2,044,141.20-100%现金流量分析现金流量分
44、析：1、报告期内经营活动产生的现金流量净额为-810 万，比去年同期减少了 137.34%。主要原因是：报告期内支付了前欠货款，加之本年已签订暂未执行的采购合同也按照合同约定预付定金和货款，导致虽然现金流为负值，但归属于本年的经营活动产生的利润仍为盈利状态；报告期内信用减值损失金额 44 万元较上年 304 万元减少幅度较高，故反映在利润表中仍为盈利；报告期内未享受政府补助金额和税费返还优惠，且支出的其他费用较去年增多；报告期内无形资产摊销金额较上期减少 57 万元，反映在利润表中利润仍为正数。2、报告期内筹资活动产生的现金流量净额为 0.00 万元，2018 年筹资活动产生的现金流量净额为-
45、204万元，主要原因为：赛四达公司在报告期内未进行筹资活动 (三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 子公司名称 注册地 持股比例 备注 1.北京神州四达科技有限公司 北京 100%报告期内合并财务 2.北京欣远诚业科技有限公司 北京 100%报告期内合并财务 3.北京众诚四达数字科技有限公司 北京 51%报告期内合并财务 4.赛四达（香港）有限公司 香港 100%报告期内合并财务 5、北京煜达盛投资有限公司 北京 100%报告期内合并财务 6、海南赛通四达科技有限公司 海南 100%报告期内合并财务 报告期内公司全资子公司北京欣远诚业
46、科技有限公司实现营业收入 25,089,913.63 元，实现利润-6,527,734.52 元，子公司赛四达（香港）有限公司实现营业收入 61,897,043.62 元，实现利润15,753,829.94 元。?2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 18 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （一）报表格式修订 财政部于 2019 年 4 月发布关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的
47、通知（财会20196 号），自 2019 年 1 月 1 日起施行。执行上述政策的主要影响如下：上年年末财务数据按最新会计政策列示。会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 （1）“应收票据及应收账款”项目分拆为“应收票据”及“应收账款”两个项目 应收票据：增加 3,336,163.00 应收账款：增加 35,125,902.94 应收票据及应收账款：减少 38,462,065.94 （2）“应付票据及应付账款”项目分拆为“应付票据”及“应付账款”两个项目 应付账款：增加 3,866,868.63 应付票据及应付账款：减少 3,866,868.63 （二）执行新金融准则：财政部于
48、2018 年度修订了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具列报。上述修订后的准则自 2019 年 1 月 1 日起施行。新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式，确定了三个主要的计量类别：（1）以摊余成本计量的金融资产；（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；及（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在新金融工具准则下，金融资产的分类是基于本公司管理金融资产的业务模式及该资产的合同现金流量特征而确定。根据新金融工具准则，嵌入衍生工具不再从金融资产的主合同中
49、分拆出来，而是将混合金融工具整体适用关于金融资产分类的相关规定。以下是对本公司合并财务报表及本公司财务报表的影响：调整首次执行当年年初合并财务报表相关项目情况：项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数 流动资产：应收票据 3,336,163.00 3,336,163.00 应收账款 35,125,902.94 35,125,902.94 其他应收款 13,092,805.97 13,092,805.97 其他流动资产 162,497.74 8,068,616.47 7,906,118.73 非流动资产：持有至到期投资 7,906,118.73 -7,906,
50、118.73 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司的营业收入为 11231 万元，公司主营业务和商业模式未发生变化。主营业务明确，业务规模和盈利能力均有所提高，所处行业发展前景良好，公司拥有强大的技术优势、优质的客户资源、资深销售团队及渠道、以及管理团队优势。公司诚信合法经营，业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，具有良好的独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标虽有所下降，但属正常现象；公司拥有自己稳定的商业模式，拥有与当前经营紧密相关的要素或资源，不存在法律法规或公司章程规定终止经营或丧失持续经营能力的情况，也未
