1、1 2019 年度报告 凯盛新材 NEEQ:839711 山东凯盛新材料股份有限公司 Shandong Kaisheng New Materials Co.,LTD 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2019 年 4 月，国家知识产权局授予公司国家知识产权局审查员实践（山东）基地实践点荣誉称号。12 月公司被认定为 2019 年度国家知识产权示范企业。2、2019 年 9 月，公司被工信部认定为第四批绿色工厂。3、2019 年 11 月，公司入选中国精细化工百强企业，位列第 62 名。4、经公司 2018 年年度股东大会审议通过，公司于 2019 年 5 月 21 日实施权益分派，共自行派
2、发现金股利 5,300 万元。5、2019 年 11 月，公司非公开发行股票 1,270 万股，募集资金 17,780万元。12 月 19 日，公司取得了全国中小企业股份转让系统股转系统出具的关于山东凯盛新材料股份有限公司股票发行股份登记的函（股转系统函20195057 号）。本次发行新增股份于 2019 年 12 月 31 日起在全国中3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1414 第五节第五节 重要事项重要事项
3、 .2424 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2727 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3030 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3131 第九节第九节 行业信息行业信息 .3434 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3434 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4040 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 华邦健康、控股股东 指 本公司控股股东华邦生命健康股份有限公司（002004.SZ）实际控制人 指 张松山先生 公司、本公司、凯盛新材 指 山东凯盛新材料股份有限公
4、司 凯斯通化学、子公司 指 山东凯斯通化学有限公司 高级管理人员 指 本公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 三会 指 股东大会、董事会、监事会 章程、公司章程 指 山东凯盛新材料股份有限公司章程 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司法 指 中华人民共和国公司法 会计师、会计师事务所 指 四川华信(集团)会计师事务所(特殊普通合伙企业)西南证券、主办券商 指 西南证券股份有限公司 凯盛投资 指 淄博凯盛投资合伙企业(有限合伙)凯斯通投资 指 淄博凯斯通投资合伙企业(有限合伙)股转系统、股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 报告期、本年度、本期 指 2019 年 1 月
5、1 日至 2019 年 12 月 31 日 元，万元 指 人民币元、万元 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王加荣、主管会计工作负责人杨善国及会计机构负责人（会计主管人员）王赞保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并
6、且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、豁免披露事项及理由 豁免披露事项为公司主要客户及供应商名称。因公司与部分客户和供应商签有保密协议，为切实履行保密义务，向股转公司申请豁免披露公司主要客户及供应商名称，在年报文件前五大客户和供应商情况中，对签有保密协议的部分客户和供应商使用代称进行披露。此事项得到了全国中小企业股份转让系统有限责任公司批准。?【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要
7、风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 一、宏观经济周期性波动风险 公司目前下游主要为芳纶、医药、食品添加剂、农药等行业，其发展与宏观经济周期、产业政策具有较强的相关度。宏观经济政策的调整及其周期性波动，将对本公司下游客户的盈利能力产生影响，进而影响对公司所处行业的市场需求。二、原材料价格波动风险 公司主要产品所需的原材料包括液氯、硫磺、对/间苯二甲酸、对硝基苯甲酸等工业产品。由于原材料成本占产品主营业务成本的比重较大，原材料价格的波动对主营业务成本及毛利率会有较大影响。三、安全生产风险 公司生产经营存在一定的安全生产风险。公司生产所需的液氯、硫磺、对/间苯二甲酸、对硝基苯甲酸
8、等原材料及氯化亚砜等产成品均为化工材料，在生产、存储、运输过程中，化工材料的存储或使用不当，设备故障、操作失误、火灾、恶劣天气等可能会导致安全事故。6 四、环保等政策风险 近年来，国家对整个化工行业的环保要求日趋严格，并逐步加强了监管力度。如果政府出台对精细化工企业更为严格的环保标准和规范，公司有可能需要追加环保投入，从而导致生产经营成本提高、影响未来的收益水平。此外，化工行业的一个重要特征就是在产品的生产过程中通常会产生一定量废水、废气及废渣，若得不到有效的处理，将会对环境造成污染，会威胁到人们的健康安全。五、税收优惠政策变动风险 公司为高新技术企业，报告期内企业所得税的适用税率为 15%。
9、2018 年 3 月 8 日山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税务局和山东省地方税务局联合发文（鲁科字201837 号），公司被认定为 2017 年度高新技术企业，证书编号为：GR201737000387，有效期为 2017 年 12 月 28 日至 2020 年 12月 28 日。公司所获得的企业所得税税收优惠，来自于国家对高新技术企业的长期鼓励政策，公司享受的优惠政策预期比较稳定。六、控股股东、实际控制人不当控制风险 公司控股股东华邦健康直接持有公司 7,980 万股股份，占公司股本总额的 70.81%，张松山先生为公司实际控制人，公司股权集中。若公司的内控制度有效性不足、公司治理
10、结构不够健全、运作不够规范，可能会导致实际控制人损害公司和中小股东利益的公司治理风险。七、公司部分房屋建筑物尚未取得产权手续 公司尚未办妥房产证的房屋建筑物共计 11 项，上述房产在未办理房产证的情况下，存在被政府主管部门处罚或拆除的风险。目前，公司所使用的土地均已取得了土地使用权证,公司正积极办理相关的手续。八、投资理财风险 报告期内，公司为提高资金收益，使用自有闲置资金购买短期理财产品。公司投资的理财产品全部为银行理财产品，均具有风险较低、收益稳定、期限较短的特点。但如果公司购买的理财产品出现不能按期兑付或出现重大投资损失，将对公司的经营业绩产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否
11、7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山东凯盛新材料股份有限公司 英文名称及缩写 Shandong Kaisheng New Materials Co.,Ltd.证券简称 凯盛新材 证券代码 839711 法定代表人 王加荣 办公地址 山东省淄博市淄川区双杨镇(张博公路东侧)二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 杨善国 职务 董事会秘书 电话 05332275366 传真 05332275318 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 山东省淄博市淄川区双杨镇(张博公路东侧)（255185）公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地
12、 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 12 月 20 日 挂牌时间 2016 年 11 月 8 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-化学原料和化学制品制造业-合成材料制造-合成纤维单（聚合）体制造(行业代码:C26)主要产品与服务项目 精细化工中间产品以及新型高分子材料的研发、生产和销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）112,700,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 华邦生命健康股份有限公司 实际控制人及其一致行动人 张松山 四、四、注册情况注册情况 项目
13、项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 8 统一社会信用代码 913700007834774102 否 注册地址 淄博市淄川区双杨镇(张博公路东侧)否 注册资本 112,700,000 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 西南证券 主办券商办公地址 重庆市江北区桥北苑 8 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 谢洪奇、罗丽娟 会计师事务所办公地址 成都市洗面桥街 18 号金茂礼都南 28 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节
14、 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 658,876,689.02 677,305,058.06-2.72%毛利率%44.89%26.45%-归属于挂牌公司股东的净利润 137,310,088.75 63,621,395.11 115.82%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 129,853,605.23 61,522,656.10 111.07%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）26.70%14.13%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常
15、性损益后的净利润计算）25.25%13.66%-基本每股收益 1.36 0.64 112.50%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 818,115,750.28 523,147,218.08 56.38%负债总计 88,563,450.09 61,390,723.12 44.26%归属于挂牌公司股东的净资产 729,552,300.19 461,756,494.96 58.00%归属于挂牌公司股东的每股净资产 6.47 4.62 40.19%资产负债率%（母公司）10.43%11.72%-资产负债率%（合并）10.83%11.73%-
16、流动比率 6.69 4.62 -利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 176,831,293.05 16,220,587.30 990.17%应收账款周转率 10.11 10.82-存货周转率 14.81 21.41-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%56.38%3.14%-营业收入增长率%-2.72%50.96%-净利润增长率%115.82%-18.76%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 1
17、12,700,000 100,000,000 12.7%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 1、非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分；-1,847,901.02 2、计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外；9,574,551.63 3、计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 1,168,408.49 3、其他营业外收入和支出；-122,720.39 非经常性损益合计非经常性损益合计 8,772,338.7
18、1 所得税影响数 1,315,855.19 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 7,456,483.52 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 11 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 150,453,341.67 0 应收款项融资 0 81,518,858.38 应付票据及应付账款
19、36,219,426.03 0 应付账款 36,219,426.03 应收账款 68,865,825.38 68,934,483.29 53,897,109.06 56,205,610.91 预付账款 20,609,975.87 20,208,680.47 15,911,931.10 13,212,796.10 其他流动资产 1,227,546.76 1,205,934.77 递延所得税资产 2,226,494.88 2,549,759.25 其他非流动资产 1,268,979.18 1,670,274.58 0 2,699,135.00 预收款项 4,407,586.12 4,332,164
20、.02 应交税费 2,480,837.76 2,827,113.03 资本公积 242,599,251.59 244,754,347.36 盈余公积 18,044,043.62 17,873,107.27 11,425,301.28 11,621,523.93 未分配利润 83,812,732.85 82,274,305.82 73,138,490.12 74,904,494.05 营业收入 698,090,470.52 677,305,058.06 472,464,357.31 448,678,234.92 营业成本 516,723,124.86 498,166,783.93 287,793
21、,182.31 262,901,290.87 管理费用 48,030,740.01 50,185,835.78 管理费用-研发费用 13,810,241.57 13,763,575.28 研发费用 19,287,685.84 19,223,036.15 所得税费用 10,436,218.89 9,788,291.24 12,219,421.60 12,392,286.90 销售商品、提供劳务收到的现金 299,451,475.94 280,921,856.26 248,587,835.89 223,695,680.06 购买商品、接受劳务支付的现金 203,332,997.28 184,803
22、,377.60 156,896,316.50 132,004,160.67 营业利润 76,407,936.49 72,088,418.88 89,680,224.41 90,832,659.75 利润总额 77,729,203.96 73,409,686.35 89,552,276.72 90,704,712.06 归属于公司普通股股东的净利润 67,292,985.07 63,621,395.11 77,332,855.12 78,312,425.16 流动资产合计 234,012,239.37 233,657,989.89 216,402,567.48 216,011,934.33 非流
23、动资产合计 288,764,668.42 289,489,228.19 288,494,753.98 291,193,888.98 资产合计 522,776,907.79 523,147,218.08 504,897,321.46 507,205,823.31 流动负债合计 50,601,351.06 50,525,928.96 53,110,986.43 53,457,261.70 负债合计 61,466,145.22 61,390,723.12 63,263,488.59 63,609,763.86 归属于公司股东的净资产 461,310,762.57 461,756,494.96 441
24、,633,832.87 443,596,059.45 12 总资产 522,776,907.79 523,147,218.08 504,897,321.46 507,205,823.31 （一）（一）会计政策变更说明会计政策变更说明 2019 年 4 月 30 日，财政部发布的关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会【2019】6 号），要求对已执行新金融工具准则但未执行新收入准则和新租赁准则的企业应按相关规定编制财务报表。2019 年 9 月 19 日，财政部发布了关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会【2019】16 号），与财会【2019】6 号配套
25、执行。本公司根据财会【2019】6 号、财会【2019】16 号规定的财务报表格式编制比较报表，并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报，采用追溯调整法调整了比较期间财务报表列报，具体调整科目为：将“应收票据及应收账款”项目分拆为“应收票据”和“应收账款”，新增“应收款项融资”，反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等，将“应付票据及应付账款”项目拆分为“应付票据”及“应付账款”。（二）（二）前期差错更正事项的原因说明前期差错更正事项的原因说明 公司在编制 2019 年年度财务报告过程中，发现 2017 年度、2018 年度财务报告存在会计差错，现进行追溯更正
26、，具体情况如下：1、2017 年度调整事项 1）液氯补贴 公司在采购原材料液氯过程中，存在暂时性的因市场自发行为出现的液氯补贴情况，即公司在采购液氯时由供应商按市场价格向公司支付液氯补贴款。针对该事项公司会计处理存在错误，误将收到的液氯补贴款确认为其他业务收入，而未将其作为原材料液氯的采购成本。该事项调减营业收入23,786,122.39元，调减营业成本24,891,891.44元，调减研发费用46,666.29元，调增所得税费用172,865.30元，调增应收账款2,308,501.85元，调增应交税费346,275.27元，调增盈余公积196,222.65元，调增未分配利润1,766,00
27、3.93元。调减销售商品、提供劳务收到的现金24,892,155.83元，调减购买商品、接受劳务支付的现金24,892,155.83元。2）重分类调整 对2017年预付款项期末余额中属于预付设备及工程款性质的进行重分类调整。调减预付账款2,699,135.00元，调增其他非流动资产2,699,135.00元。2、2018年度调整事项 1）液氯补贴 2018年公司根据液氯补贴的情况，调减营业收入20,785,412.46元，调减营业成本18,556,340.93元，调减研发费用64,649.69元，调增应收账款68,657.91元，调减预收账款75,422.10元，调减销售商品、提供劳务收到的现
28、金18,529,619.68元，购买商品、接受劳务支付的现金18,529,619.68元。13 2）股份支付 公司2018年实施的山东凯盛新材料股份有限公司2018年股票期权激励计划（草案）。基于谨慎考虑，公司聘请中水致远资产评估有限公司对该计划授予日的股票期权公允价值进行追溯性评估。根据其出具的中水致远评咨字2019第060004号评估报告，对2018年股份支付成本进行追溯调整。调增管理费用2,155,095.77元，调减所得税费用323,264.37元，调增资本公积2,155,095.77元，调增递延所得税资产323,264.37元。上述液氯补贴、股份支付事项共同影响2018年财务报表：调
29、减其他流动资产-企业所得税21,611.99元，调减盈余公积170,936.35元，调减未分配利润1,538,427.03元，调减所得税费用647,927.65元。3）重分类调整 对2018年预付款项期末余额中属于预付设备及工程款性质的进行重分类调整。调减预付账款401,295.40元，调增其他非流动资产401,295.40元。14 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是处于“化学原料及化学制品制造业(C26)”的精细化工中间产品以及新型高分子材料的研发、生产和销售企业，公司有独立的研发部门和销售部门，工艺改进和产品研发均以内部研发
30、团队为主。公司设有国家级博士后科研工作站、山东省企业技术中心、山东省聚芳醚酮类高性能材料工程实验室等创新平台。公司目前已获授权专利 110 件，其中发明专利 69 件。公司主要产品为氯化亚砜、间/对苯二甲酰氯、对硝基苯甲酰氯、聚醚酮酮、氯醚等，经过多年的发展，公司建立了以氯、硫基础化工原料为起点，生产精细化工中间体氯化亚砜、进一步延伸到高性能纤维芳纶的聚合单体间/对苯二甲酰氯及对硝基苯甲酰氯等，再到高性能高分子材料聚醚酮酮（PEKK）及其相关功能性产品的特色鲜明的立体产业链结构。公司下游客户主要是集中在芳纶纤维、医药、食品添加剂、染料、农药等行业。公司通过直销为主、经销为辅的方式开拓业务，收入
31、来源主要是自产产品销售收入。为进一步聚焦公司主业，在精细化工及新型高分子领域深耕细作，公司自 2019 年下半年起全面终止子公司凯斯通化学相关贸易业务。报告期内，公司商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司深度推进技术改进工作，在酰氯系列
32、产品技术提升方面取得重大突破，主营产品产能大幅提升，为产品国际市场开拓提供了强力支持。1、经营情况 报告期内，公司主要产品量价齐增，母公司实现营业收入 59,475.26 万元，比同期增长 43.10%，因公司战略缩减贸易规模，贸易收入比同期减少 75.49%，影响合并口径营业收入比上年减少 2.72%；受母公司业绩增长影响，公司实现净利润 13,731.01 万元，比上年增长 115.82%。报告期末公司总资产 81,811.57 万元，比年初增长 56.38%；公司净资产 72,955.23 万元，比年初增长58.00%。报告期内，公司经营活动净现金流量 17,683.13 万元，比上年同
33、期增加 990.17%，主要因自产业务规模增加及出口业务增加，销售商品提供劳务收到的现金比同期大幅增加所致。2、技术创新情况 15 2019 年公司在技术创新方面实现重大突破。酰氯系列产品工艺优化后，生产效率大幅提升，能耗大幅降低；产品自动化改造效果显著，生产、检测、包装环节有效降低人员干预，自动化水平更进一步。3、安全环保工作情况 2019 年继续加强安全环保管理工作，通过加强安全培训教育、完善事故演练预案、开展“安全生产月”活动、持续完善建立双重预防体系等工作，确保公司的稳定经营。积极推进项目安全、环保验收以及生产许可变更工作，顺利取得了相关资质。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债
34、结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 248,927,748.63 30.42%37,326,628.94 7.14%566.89%应收票据 应收账款 61,354,861.27 7.5%68,934,483.29 13.18%-11.00%存货 24,962,294.39 3.05%24,082,639.26 4.60%3.65%投资性房地产 12,116,069.91 1.48%11,943,37
35、0.58 2.28%1.45%长期股权投资 固定资产 184,652,405.62 22.57%195,158,947.45 37.30%-5.38%在建工程 26,038,491.35 3.18%19,825,199.05 3.79%31.34%短期借款 长期借款 其他应收款 9,526,066.13 1.16%380,764.78 0.07%2,401.82%交易性金融资产 50,890,825.61 6.22%其他流动资产 50,011,072.44 6.11%1,205,934.77 0.23%4,047.08%应付账款 54,169,898.27 6.62%36,219,426.03
36、 6.92%49.56%资本公积 412,960,302.78 244,754,347.36 资产总计 818,115,750.28 100.00%523,147,218.08 100.00%56.38%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、本期期末货币资金比期初增加 21,160.11 万元，增幅 566.89%，主要因本年非公开发行股票，募集资金净额 17,730.00 万元影响。2、本期期末固定资产比期初减少 1,050.65 万元，降幅 5.38%，主要是正常计提折旧影响。3、本期期末在建工程比期初增加 621.33 万元，增幅 31.34%，主要是本期新开工 20 万
37、吨/年氯化亚砜及深加工项目等工程项目影响。4、本期期末其他应收款比期初增加 914.53 万元，增幅较大，主要是本期应收退购房退款 900 万元影响。5、本期新增交易性金融资产 5,089.08 万元，主要是持有银行理财产品及其公允价值变动收益。6、本期期末其他流动资产 5,001.11 万元，主要是持有结构性存款 5,000 万元。7、本期期末应付账款比期初增加 1,795.05 万元，增幅 49.56%，主要是随着公司自产产品规模的增16 长原料采购增长，以及新开工项目应付款增长影响。8、本期期末资本公积比期初增加 16,820.60 万元，主要是本期非公开发行股票，取得资本溢价16,46
38、2.83 万元影响。9、本期期末资产总额比本期期初增加 29,496.85 万元，增幅 56.38%，主要是货币资金、交易性金融资产、其他流动资产及在建工程期末余额增加影响。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 658,876,689.02-677,305,058.06-2.72%营业成本 363,114,795.90 55.11%498,166,783.93 73.55%
39、-27.11%毛利率 44.89%-26.45%-销售费用 43,593,928.51 6.62%32,446,447.05 4.79%34.36%管理费用 52,129,171.79 7.91%50,185,835.78 7.41%3.87%研发费用 25,757,459.11 3.91%19,223,036.15 2.84%33.99%财务费用-553,773.99-0.08%-511,444.32-0.08%8.28%信用减值损失-16,340,148.57-2.48%0 0%0%资产减值损失 0 0%-48,561.34-0.01%-100.00%其他收益 6,024,551.63 0
40、.91%2,233,593.00 0.33%169.72%投资收益 651,222.46 0.10%100,571.24 0.01%547.52%公允价值变动收益 990,825.61 0.15%0 0%0%资产处置收益-1,813,844.00-0.28%-1,085,755.69-0.16%67.06%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 156,936,484.02 23.82%72,088,418.88 10.64%117.70%营业外收入 6,477,779.33 0.98%2,573,226.93 0.38%151.74%营业外支出 1,916,148.25 0.29%1,251
41、,959.46 0.18%53.05%净利润 137,310,088.75 20.84%63,621,395.11 9.39%115.82%项目重大变动原因项目重大变动原因：报告期内，公司聚焦主业，母公司自产产品量价齐增，营业收入比同期增长 43.1%，但主要原料采购成本涨幅不大，营业成本仅比同期增长 24.57%。因经营战略调整，子公司贸易业务先收缩后终止，子公司收入、成本均比同期大幅降低。由于母公司营业成本的增幅小于营业收入增幅，贸易收入的减少对营业成本的影响比较明显，合并报表口径本期营业收入比同期降低 2.72%，营业成本比同期降低 27.11%。报告期内，销售费用比上年同期增长 34.
42、36%，主要是公司自有产品规模增长，相应费用随之增长影响。报告期内，研发费用比上年同期增长 33.99%，主要是公司增加研发投入影响。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 17 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 657,192,303.25 672,429,171.15-2.27%其他业务收入 1,684,385.77 4,875,886.91-65.45%主营业务成本 362,495,944.69 496,299,928.04-26.96%其他业务成本 618,851.21 1,866,855.89-66.85%按产品分类分析按产品分类分析：适用
43、 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%自产 593,504,952.82 90.31%411,369,751.84 61.18%44.28%贸易 63,687,350.43 9.69%261,059,419.31 38.82%-75.60%报告期内贸易收入减少较多，主要因公司经营战略调整，子公司凯斯通化学贸易业务先收缩后终止。按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期
44、 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%国内 516,060,298.99 78.32%615,982,086.64 90.95%-16.22%国外 142,816,390.03 21.68%61,322,971.42 9.05%132.89%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期其他业务收入比同期降低 65.45%，其他业务成本比同期降低 66.85%，主要是去年同期将部分暂不使用的原料对外销售影响。本期产品产能得到提升，芳纶聚合单体（间/对苯二甲酰
45、氯）出口增加，影响国外业务收入比同期增长 132.89%。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 Dupont Specialty Products USA,LLC 73,101,590.15 11.09%否 2 客户 2 61,156,710.17 9.28%否 3 Toray Advanced Materials Korea 35,710,666.93 5.42%否 4 客户 4 30,464,492.54 4.62%否 5 客户 5 29,917,625.61 4.54%否 合计
46、合计 230,351,085.40 34.95%-18 (4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 供应商 1 30,662,135.76 10.30%否 2 浙江皇马科技股份有限公司 30,426,327.98 10.22%否 3 山东浩锞环保科技有限公司 30,089,551.83 10.11%否 4 LOTTE CHEMICAL CORPORATION 18,421,000.12 6.19%否 5 山东华鲁恒升化工股份有限公司 15,897,069.46 5.34%否 合计合
47、计 125,496,085.15 42.16%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 176,831,293.05 16,220,587.30 990.17%投资活动产生的现金流量净额-108,322,075.92-7,500,920.58 1,344.12%筹资活动产生的现金流量净额 143,030,751.43-18,049,321.25 892.44%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内经营活动产生的现金流量净额比同期增长 990.17%，主要因自产业务规模增加及出口业务增加，销售商品提供
48、劳务收到的现金比同期大幅增加所致。2、报告期内投资活动产生的现金流量净额比同期增长 1,344.12%，主要因本年公司根据自有闲置资金情况增加了银行理财产品投资，影响投资活动现金净流出增加。3、报告期内筹资活动产生的现金流量净额比同期增长 892.44%，主要因本年公司非公开发行股票，募集资金净额 17,730.00 万元影响。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期末，公司拥有 1 家全资子公司，情况如下：公司名称：山东凯斯通化学有限公司 住所：淄博市张店区北京路与人民路交叉口西北角淄博市新材料交易中心 1815 室 法人代表
49、：王荣海 注册资本：20,000,000 元 成立日期：2017 年 4 月 19 日 经营期限：长期 经营范围：销售三正丁胺、丙酮氰醇、硝酸、硝酸钾、过氧化氢溶液含量8%、过氧化钙、过乙酸含量16%,含水39%,含乙酸15%,含过氧化氢24%,含有稳定剂、过乙酸含量43%,含水5%,含乙酸35%,含过氧化氢6%,含有稳定剂 等项目（详细目录见危化品许可证）（不带有储存设施的经营）（仅限票据往来方式经营，禁止储存）（有效期限以危险化学品经营许可证为准）；销售高性能膜材料、氟塑制品、聚四氟乙烯、办公用品、劳保用品、氨纶系列产品、芳纶系列产品、纺织品、日用百货、金属材料、建筑材料、化工产品、化工原
50、料(以上两项不含危险、监控及易制毒化学品)、工业电器、电线电缆、工业设备及配件；房屋租赁；企业管理咨询；商务信息咨询；化工技术咨询；货物及技术进19 出口。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、会计政策变更 2019 年 4 月 30 日，财政部发布的 关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格
