1、公告编号：2020-001 1 2019 年度报告 荣林环境 NEEQ:870353 浙江荣林环境股份有限公司 Zhejiang Ronglin Environment Co.,Ltd.公告编号：2020-001 2 公司年度大事记公司年度大事记 20202020 年年 3 3 月公司被嘉兴经月公司被嘉兴经济技术开发区评为“济技术开发区评为“20192019 年度年度建筑业先进企业”建筑业先进企业”注：本页内容原则上应当在一页之内完成。20192019 年年 1111 月乔木根系低月乔木根系低密度土壤空间构筑施工工法密度土壤空间构筑施工工法获得浙江省级工法称号获得浙江省级工法称号；景观；景观绿
2、地雨水渗蓄排回用一体化绿地雨水渗蓄排回用一体化系统施工工法获得浙江省级系统施工工法获得浙江省级工法称号工法称号 20192019 年年 1010 月嘉兴经月嘉兴经济开发区茶园小学室外景观济开发区茶园小学室外景观工程、双溪路、百川路、庆丰工程、双溪路、百川路、庆丰路道路整治提升路道路整治提升-绿化景观工绿化景观工程获得“程获得“20192019 年浙江省园林绿年浙江省园林绿化工程安全文明施工标准化化工程安全文明施工标准化工地”工地”20192019年年5 5月亚太路绿化景月亚太路绿化景观节点提升及亮化工程和桐观节点提升及亮化工程和桐乡市区污水管网沿线景观修乡市区污水管网沿线景观修复工程（一标段）
3、项目荣获复工程（一标段）项目荣获20192019 南湖杯园林绿化建设优南湖杯园林绿化建设优质工程奖质工程奖 公告编号：2020-001 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2626 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3030 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3232 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员董事、监事、高级管理
4、人员及员工情况工情况 .3333 第九节第九节 行业信息行业信息 .3636 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3636 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4141 公告编号：2020-001 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、荣林股份 指 浙江荣林环境股份有限公司 荣林有限、有限公司 指 浙江荣林环境工程有限公司（公司前身）江南花木中心 指 嘉兴市江南园林花木中心（荣林有限前身）荣林有限合伙 指 嘉兴荣林企业管理合伙企业（有限合伙）云翔有限合伙 指 嘉兴市云翔企业管理合伙企业（有限合伙）荣林私享家 指 浙江荣林私享家园艺有限公司 发起人
5、 指 共同发起设立浙江荣林环境股份有限公司的 4 位股东 股东大会 指 浙江荣林环境股份有限公司股东大会 董事会 指 浙江荣林环境股份有限公司董事会 监事会 指 浙江荣林环境股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会的统称 公司法 指 中华人民共和国公司法2013 修订 公司章程 指 浙江荣林环境股份有限公司章程 关联交易决策制度 指 浙江荣林环境股份有限公司关联交易决策制度 信息披露管理制度 指 浙江荣林环境股份有限公司信息披露管理制度 投资者关系管理办法 指 浙江荣林环境股份有限公司投资者关系管理办法 主办券商、申万宏源 指 申万宏源证券有限公司 中审众环 指 中审众环会计师事
6、务所（特殊普通合伙）报告期 指 2019 年 1 月 1 日-2019 年 12 月 31 日 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2020-001 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人许明荣、主管会计工作负责人章翔群及会计机构负责人（会计主管人员）孙
7、美萍保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、实际控制人不当控制风
8、险 公司实际控制人为董事长许明荣与总经理俞妹林夫妻,其直接持有本公司 84.44%的股份,处于实际控制地位。拥有对公司日常经营的主导权。因而不排除其通过行使投票权对公司的经营决策、财务决策、重要人事任免等方面进行控制,有可能损害公司及中小股东的利益,公司的经营可能会因为控股股东及实际控制人的控制而受影响,存在大股东控制风险。2、宏观经济政策风险 园林绿化工程施工项目主要分为市政园林工程和庭院景观园林工程等。因项目的特殊性，未来宏观经济政策及走势、地方政府财政状况以及房地产行业的整体景气度将会对本公司的经营状况造成一定影响。在目前的宏观周期下行周期中，可能对园林绿化政策作出相应的调整或者因下游行
9、业的不景气而减少对园林绿化的投资规模，因此可能会对园林绿化行业的发展产生一定的影响。3、市场竞争风险 园林绿化行业具有一定的区域限制，目前公司主要经营活动区域分布在嘉兴五县二区及周边区域。而园林绿化行业整体集中度较低，园林绿化施工企业占整个行业的市场份额均不高，行业内尚未出现能够主导国内市场格局的大型企业。加之进入园林绿化行业的门槛不高，市场上的园林企业较多，存在一定区域内的同行业企业竞争激烈的情况。公告编号：2020-001 6 4、核心技术人员流失风险 人才是公司发展最重要的资源，公司的成长速度很大程度上取决于能否正确判断技术发展趋势及迅速应对市场变化，这对高水平的技术开发人才、管理人才等
10、有较大的需求。随着市场竞争的加剧，国内相关行业对上述人才的需求也日趋增加，如果公司的核心人才流失严重、无法及时引进优秀人才，将导致公司逐步丧失目前的竞争优势。5、自然灾害风险 公司的园林工程施工项目主要为户外作业，公司种植的苗木大部分为户外种植，故无法预期的自然灾害（极端天气、病虫害等）可能影响施工的正常进行，导致苗木可能发生损毁，以及影响苗木种植的成活率，对公司的实际经营、财务状况造成不利影响。6、工程延期风险 公司主营业务为园林绿化、市政工程、绿化养护，其施工工程项目周期通常相对较长，在项目施工过程中，若公司出现项目管理不善、技术保障不到位、施工设备到位不及时极端天气以及其他事先无法预见的
11、不利因素，将导致工程进度无法按合同约定进行，存在工程不能按期完工验收的风险，从而影响公司的经营业绩和客户信任度。7、存货余额较高的风险 报告期内，公司的存货主要由库存商品、消耗性生物资产和工程施工等构成，其中工程施工成本会受项目施工周期及工程进度的影响而出现变动。报告期末公司存货余额为83,505,229.07 元。公司存货余额较大，主要是由公司的收入确认原则决定的。公司在工程施工成本未完全与业主方结算前，其经营风险尚未完全转移，如果工程施工、养护等环节管理不当，可能会对公司造成一定损失，由此可能会导致存货减值的风险。8、原材料价格波动的风险 公司采购的原材料主要包括苗木、建材等，报告期内原材
12、料（苗木、沙石料、混凝土、钢筋等主要材料）价格波动较大。如果在项目合同期内，原材料成本涨幅过大，将增加公司经营成本，从而影响公司的经营业绩。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-001 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江荣林环境股份有限公司 英文名称及缩写 Zhejiang Ronglin Environment Co.,Ltd.证券简称 荣林环境 证券代码 870353 法定代表人 许明荣 办公地址 浙江省嘉兴市马塘路 500 号晶晖广场 16 层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 章翔群 职务 副总经理兼
13、财务总监兼董事会秘书 电话 0573-82750870 传真 0573-82611238 电子邮箱 公司网址 http:/www.浙江荣林.com 联系地址及邮政编码 浙江省嘉兴市马塘路 500 号晶晖广场 16 层；邮政编码：314000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1996 年 9 月 6 日 挂牌时间 2017 年 1 月 4 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）E 建筑业-E48 土木工程建筑业-E489 其他土木工程建筑-E4890其他土木工程建筑
14、 主要产品与服务项目 园林绿化、市政工程施工及绿化养护 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）32,000,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 许明荣 实际控制人及其一致行动人 许明荣、俞妹林 公告编号：2020-001 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91330411146488707Y 否 注册地址 浙江省嘉兴市经济技术开发区晶晖广场 1-1401-1 室1-1402 室 否 注册资本 32,000,000.00 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 申万宏源 主办券商办公地址 上海市常
15、熟路 239 号 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 陈刚 胡明敏 会计师事务所办公地址 武汉市武昌区东湖路 169 号 2-9 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-001 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 87,341,223.16 100,416,315.82-13.02%毛利率%12.74%15.09%-归属于挂牌公司股东
16、的净利润 1,691,137.60 3,488,070.05-51.52%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,158,773.06 3,503,808.42-66.93%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）4.30%9.49%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）2.94%9.53%-基本每股收益 0.05 0.11-52.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 119,324,658.19 134,000,030.04-10.95%负债总计 79,12
17、3,703.82 95,490,213.27-17.14%归属于挂牌公司股东的净资产 40,200,954.37 38,509,816.77 4.39%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.26 1.20 4.39%资产负债率%（母公司）66.28%71.26%-资产负债率%（合并）66.31%71.26%-流动比率 1.40 1.30-利息保障倍数 3.72 10.49-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-4,722,143.81-3,010,332.97-56.86%应收账款周转率 4.15 5.03-存货周转率 0.87
18、 1.01-公告编号：2020-001 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-10.95%14.55%-营业收入增长率%-13.02%-10.80%-净利润增长率%-51.52%-41.77%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 32,000,000.00 32,000,000.00 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 18,41
19、5.53 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 334,037.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 63,656.24 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 0.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 293,710.62 其他符合非经常性损益定义的损益项目 0.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 709,81
20、9.39 所得税影响数 177,454.85 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 532,364.54 公告编号：2020-001 11 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 公告编号：2020-001 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司属于土木建筑业，主要客户是园林景观、市政工程及绿化养护业务的需求者，包括各级政府、企事业单位。公司拥有城市道路雨水收集利用系统、城市园林排水系统、用于
21、城市园林人造山丘的灌溉排水系统等 16 项专利技术，为客户提供优质的园林绿化、市政工程施工及绿化养护服务。公司发展的关键资源为：公司拥有“城市园林绿化贰级资质”、“市政公用工程施工总承包叁级”、嘉兴市企业信用 AAA 级园林企业、SO9001 质量管理体系认证升级为质量、环境、职业健康安全三大体系认证、浙江省工商企业信用 AAA 级守合同重信用单位；公司拥有商标 12 项，专利技术 16 项，被授予2017 年嘉兴市秀洲区专利示范企业称号等。企业具体的采购模式、销售模式、施工模式、结算模式、盈利模式和运营模式如下：1、采购模式：公司园林、市政工程施工业务的主要原材料包括苗木、建材（主要为砂石料
22、、石材、水泥等）及劳务等。（1）材料采购：公司材料采购总体由采供部负责管理与协调，工程部负责总实施计划、成本核算，采供部负责安排材料进场计划、进场验收与结算统计，财务部负责记账与付款。公司采供部负责建立健全市场供应信息库及采购管理方案，洽谈合作伙伴，建立一批稳定、合格的业务合作供应商。供应商选择采用竞争机制，遵循“货比三家”的基本原则，以最合理的价格，采购最适合的材料为基本目标，选择时采用的主要指标包括价格优势、质量保证、供应能力、按时交付能力及售后服务质量；选择的苗木供应商应拥有自有苗圃基地，且经营良好，具有合法经营权等条件。经选定的合格供应商，可订立长期供应合作协议，作为项目采购定点供应方
23、。（2）劳务：工程劳务由项目经理根据施工方案制定用工计划，由公司采供部向符合项目施工要求资质的劳务公司签订建设工程施工劳务分包合同，项目中标后，由项目组找劳务分包公司到项目所在地进行场地勘察，结合工程建设方下发的施工图纸，对每一项施工内容进行报价，报价后由项目经理及施工员进行初步审核，报由公司与市场价进行比对，确认价格的合理性，审核完毕后，由公司核准。报告期内，公司劳务用工方式均合法合规，不存在不规范的临时用工方式。2、销售模式：公司主要通过招投标和邀请招标两种形式获取项目，报公司立项后组织相关人员进 行项目评估分析，进行立项编制投标文件，项目中标与业主方签订合同后，立即组建项目组，并选派有
24、经验的项目经理去主持筹划项目的整体方案；确定有关的施工人员，并与设计师进行详细的细节沟通，制定详细的施工方案，直至达到客户要求后正式进入施工。公司长期以来已建立起稳定的业务渠道、信 息来源和客户关系，由市场部负责全面及时地获取各类公开招标的项目信息，并进行新项目开发及需求 沟通。同时，公司借助多年积累的业务口碑，与现有客户建立起良好的合作关系，在日常关系维护和跟 踪服务过程中积极寻求持续合作的业务机会。3、园林工程施工模式：工程部主要负责承包合同、施工班组选定和项目经理考核方案。在工程预 算管理上，各项目组负责编制，采供部配合提供苗木询价价格；预算编制完成及合同开始执行后，项目 负责人及工程部
25、各分管负责人需对土方质量、土方造型、主要苗木定位、主要景点设计、关键施工步骤 及节点进行技术把控，重要工序及施工节点必须通报工程部相关技术质量负责人，获得确认后方可准予 进行施工。采购人员积极配合落实苗木、景石等原材料的谈判和采购，项目组负责落实苗木材料进场时 间计划和收验。竣工验收：工程部接到项目竣工初验通知后，在一周内组织相关部门进行工程初验，验 公告编号：2020-001 13 收对象为竣工图、施工资料（含报监资料），对有关施工现场质量进行检查；工程部组织技术、采购、养护、绿化、土建、经营等小组竣工验收合格后，项目组应在一周内将整个项目中现场资料及竣工图移 交给工程部，作为结算依据，工程
26、部应审查资料的齐全完备性及准确性，防止遗漏或出现差错。工程施 工完成后，项目组必须根据合同约定及时进入养护期并办妥移交至养护部或物业公司的相关手续。工程 尾款催收的相关资料移交至工程部，以便于结算收尾。4、结算模式：公司园林工程业务的结算方式主要按合同约定条款执行，项目一般均有工程预付款，通常签订合同一周后，公司向业主方缴纳履约保证金，一般为合同总金额的 5%-10%；同时业主方向公司支付合同总金额的 5%-10%作为预付款；大部分项目能按期支付进度款，待核实工程量后，业主方向公司支付对应的工程造价款的 50%-70%；竣工验收后支付到总价款的 70%-80%，完成结算审价后支付到 80%-9
27、0%，养护保修期结束后付清余款。5、盈利模式：公司目前的收入主要来源于园林绿化、市政工程、园林绿化养护。通过承接园林绿 化、市政工程、提供绿化养护服务获得收入、利润和现金流。公司通过提升服务品质，主攻行业内实力 较强的客户群，培育迎合市场需求的苗木，从而促进产品销售，提高资产周转率。通过提升园林、市政 施工及养护服务，与一批有实力的企业建立了良好的合作关系。随着公司治理日趋完善，企业经营稳健 快速发展，公司的盈利能力也将迅速提升。6、运营模式：公司是一家以园林绿化、市政施工及养护为主的园林企业，公司经过多年的发展和 积累，目前已取得与生产经营相关的一系列资质、专利和技术，同时培养了一支与本行业
28、相关的技术研 发队伍，公司董事长许明荣长期深耕园林工程施工、种植与养护。公司凭借着自身的资质和技术，利用 自身的研发力量，依靠工程项目的质量及服务，赢得客户的认可和信赖，逐步扩大市场占有率及份额。公司采取市场需求为导向的经营模式，其特点是以客户需求为核心，提供园林绿化、市政施工、绿化养 护的一站式服务，提升项目价值和公司品牌，从而获取收入及利润。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变
29、化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 公告编号：2020-001 14 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划完成情况与行业现状计划完成情况与行业现状 公司 2019 年计划为完成产值 1.5 亿元，利润 1000 万元。本年度实际完成产值 0.8734 亿元，尚未完成计划的产值目标。其主要原因包括：1）.由于行业竞争加剧，公司 2019 年中标率及总量有所下降；2）.主营业务绿化种植施工项目进行施工活动与工程量的确认有时间上的滞后，所以部分项目的结算在 2020 年度；3）.天气条件，中标方案调整也影响工程施工进度
30、，进而影响营业收入及利润指标无法达到预期的目标。本年度实际利润 169.11 万元，尚未完成计划的利润目标。其主要原因是：1）.产值下降；2）.公司为了能在成熟业务市场稳步前行，提高各项技术创新与应用水平，报告期新立项科研项目 5 项，研发费用的支出较去年略有增加；3）今年较去年同期银行贷款余额增加了 640 万元，使得财务费用支出增加；报告期内公司不断加强自主创新，寻找新的市场切入点，采用多种方式拓展业务，此外公司还通过优化内部结构，强化管理，从而大幅降低了经营成本，因此公司主营业务收入及盈利水平保持相对平稳。报告期末也有较好的中标项目储备，公司目前经营状况良好，核心技术团队稳定。公司主营业
31、务、主要产品和服务、商业模式未发生重大变化。公司所处的行业也未有重大变化。生态环境是人类生存和发展的基本条件和基础，一直受国家和广大人民群众的关注和重视，建设已经成为实现中华民族伟大复兴的必由之路，园林绿化行业与的发展与国民经济发展息息相关，建设美丽中国、生态中国已上升为国家战，十八大报告厅将“美丽中国”、“生态文明建设”写入党章，凸显出国家对生态环保的重视已上升到了空前的新高度。城市园林绿化作为城市基础设施，是城市市政公用事业和城市环境建设事业的重要组成部分。当前，园林绿化工作的主要任务是：提升城市生态园林水平，创建“生态园林城市、宜居城市、森林城市、海绵城市、智慧城市”，以创建生态园林城市
32、为契机，带动城市基础设施中的生态园林建设，如城市绿道、森林公园、湿地公园等的快速发展；同时，私有空间园林特别是地产与工业化庭院生态园林景观建设必须做到精细化和艺术化；全国美好乡村建设也是生态园林行业创新发展的新空间。近年来，国内城镇基础设施建设保持了一定增长，各级政府更多地采用诸如 PPP 的渠道、多元化的发展方式对生态园林环境的建设投资同样保持了持续的增长。总之，城市园林绿化关系到每一个居民，渗透各行各业，覆盖全社会，对于市政园林行业企业而言，较之国家宏观经济政策，更为重要的是其所在地区经济政策指向。随着政府简政放权、资质取消、营改增、ppp、诚信系统建立等政策的改革，会给园林行业带来新的变
33、化，市场将越来越规范，行业体系、管理体制、竞争激励机制的逐步完善，园林行业迎来优胜劣汰的整合局面，一些中小园林企业会被逐步淘汰，部分综合实力较强的大型园林企业将乘势布局占领并扩大市场份额，行业集中度将逐步提高，行业市场秩序也有望进一步规范。当然，由于园林绿化企业资质的取消，加之园林绿化行业的门槛不高，市场上的园林企业较多，存在一定区域内的同行业企业竞争日益激烈的情况；另外，公司采购的原材料主要包括苗木、沙石料、铜、钢筋、劳务等如在项目合同期内价格波动较大将增加公司经营成本，从而影响公司的经营业绩，虽然公司自有苗圃，但仍会受到项目设计要求的品种规格等限制，需向其他苗木供应商采购，此类苗木因通过市
34、场采购，必会受到价格波动的影响。园林绿化专业人才、技术工人的流动和紧缺也是整个行业存在的普遍现场。所以，提高公司综合实力、控制经营成本、培养引进人才（专业技术人员）是目前公司的工作重点。公告编号：2020-001 15 (二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 4,683,538.68 3.93%668,895.63 0.50%600.19%应收票据 0.00 0
35、.00%0.00 0%0.00%应收账款 16,183,119.26 13.56%22,110,168.99 16.50%-26.81%存货 83,505,229.07 69.98%90,931,827.20 67.86%-8.17%投资性房地产 0.00 0.00%0.00 0%0.00%长期股权投资 0.00%0%0.00%固定资产 8,170,466.70 6.85%8,671,206.22 6.47%-5.77%在建工程 0.00%0%0.00%短期借款 17,326,557.30 14.52%10,915,684.17 8.15%58.73%长期借款 0.00%0%0.00%其他应收
36、款 4,323,014.22 3.62%8,645,180.79 6.45%-50.00%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：2019 年年末货币资金账面价值为 4,683,538.68 元，较上年同期增加了 600.19%，主要原因包括：1）公司加强对应收款的管理，及时收回工程款；2）公司 2019 年筹资活动产生的现金净流入显著增加；3）本期公司投资活动产生的现金净流出减少；2019 年年末应收账款账面价值为 16,183,119.26 元，占总资产比重 13.56%，占比较上年期末的16.5%略有下降，说明应收账款周转率尚可；2019 年末其他应收款账面余额为 4,323,
37、014.22 元，较上年同期下降了 50%，主要系长安公园、长安西街、双溪路、百川路、庆丰路道路整治提升-绿化景观工程、湘湖大道、亚太路等工程均按期退回项目履约保证金，同时投标保证金由于部分项目采用保函、年金等其他缴款形式，使得投标保证金余额也有明显下降；2019 年年末存货账面价值为 83,505,229.07 元，占总资产的比重为 69.98%，较上年同期的 67.86%微有增加，主要系 10-12 月新开工项目合同成本增加，工程款尚未结算，存货周转速度略有下降，但是总体平稳；2019 年年末短期借款余额为 17,326,557.30 元，较上年同期增加了 58.73%，主要原因系 201
38、9 年度公司通过银行获得新增短期借款归还了向俞妹林拆入的无息借款 568 万元；2019 年年末资产负债率为 66.31%，较上年同期相比略微下降，2019 年末公司流动比率为 1.4，较去年同期相比略有上升，相对比较稳定，说明公司资产的流动性、短期偿债能力均维持在较好的状态下。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金公告编号：2020-001 16 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%额变动比例额变动比例%营业收入 87,341,223.1
39、6-100,416,315.82-13.02%营业成本 76,213,458.63 87.26%85,262,722.58 84.91%-10.61%毛利率 12.74%-15.09%-销售费用 1,209,307.88 1.38%1,260,376.39 1.26%-4.05%管理费用 6,102,533.91 6.99%6,584,123.31 6.56%-7.31%研发费用 1,018,986.58 1.17%973,772.58 0.97%4.64%财务费用 841,411.52 0.96%496,143.51 0.49%69.59%信用减值损失-87,818.91-0.10%0 0%
40、资产减值损失 0 0%-704,465.10-0.70%其他收益 0 0%4,703.21 0.00%-100%投资收益 63,656.24 0.07%0 0%公允价值变动收益 0 0%0 0%资产处置收益 18,415.53 0.02%-61,023.54-0.06%130.18%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 1,670,037.29 1.91%4,715,682.18 4.70%-64.59%营业外收入 728,755.17 0.83%83,396.00 0.08%773.85%营业外支出 101,007.55 0.12%41,348.22 0.04%144.29%净利润 1,6
41、91,137.60 1.94%3,488,070.05 3.47%-51.52%项目重大变动原因项目重大变动原因：1）营业收入变动原因分析：2019 年营业收入 87,341,223.16 元，较上年同期下降了 13.02%，均为主营业务收入，主要业务区域为嘉兴及下属县市。营业收入同比下降，其主要原因是：1）由于园林绿化行业的特殊性，自国家住建部取消园林绿化资质，同时废止了工程建设项目招标代理机构资格认定办法，通过市场竞争、信用约束、行业自律来规范招标代理行为，造成园林绿化行业竞争日益激烈，进而公司的中标率略有下降；2）2019 年公司招投标数量同比下降 24%；3）公司 2019 年下半年中
42、标签约的多份合同（嘉兴港区东西大道（东方大道-天妃路）道路两侧绿化（一期）工程、海宁国际装备制造及电子信息产业园二期 A 区块（配套服务中心）园林绿化工程、七星区域污水管网维修检测项目、钱江君庭三期样板房室外景观工程等）均为 11-12 月签订，由于工程项目刚投入开工，尚未到确认工程收入的时间节点；（2）营业成本及毛利率变动原因分析：2019 年营业成本 76,213,458.63 元，较去年同期下降了 10.61%，均为主营业务成本。营业成本较上年同期出现下降，主要原因是主营业务收入减少，相应的营业成本也减少。公司 2019 年度毛利率为12.74%，较 2018 年的 15.09%下降了
43、2.35 个百分点，毛利率下降的主要原因系行业竞争激烈，低价竞标中标，施工标准提高，绿化养护要求提高，项目审计更严苛，都对工程项目管理成本提出了更高的要求，虽然公司在合理控制采购及施工成本、加强技术管理等方面均有很大提升，但是相对的材料、人工等项目成本还是有所上升。（3）税金及附加变动原因分析：2019 年税金及附加 279,740.21 元，较去年同期下降了 22.87%，主要原因系 2019 年度进项认证增加，留抵待认证进项相比上期下降 63%，同时根据财政部税务总局关于进一步扶持自主就业退役士兵创业就业有关税收政策的通知财税201921 号减免了部分增值税，以致 2019 年度增值税缴纳
44、减少，相应的城建税、教育费附加同时减少。公告编号：2020-001 17 （4）管理费用变动原因分析：2019 年管理费用 6,102,533.91 元，较去年同期下降了 7.31%，主要原因系公司加强了业务招待费支出的严格管理和控制，2019 年业务费支出相比上年同期下降了 45.6%。（5）销售费用变动原因分析：2019 年销售费用 1,209,307.88 元，较去年同期下降了 4.05%，主要原因系工程项目减少，相应的工具、设备等的维护费用减少。（6）财务费用变动原因分析：2019 年财务费用 841,411.52 元，较去年同期增长了 69.59%，主要原因系 2019 年度公司增加
45、了银行短期借款，导致的利息支出增加。（7）减值损失变动原因分析：2019 年在新金融工具准则下，本集团以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、合同资产及财务担保合同计提减值准备并确认信用减值损失，本期信用减值损失为 87818.91 元，较去年同期的资产减值损失下降明显，主要原因系应收账款和其他应收款余额较上年度均有大幅减少，计提坏账准备金额同时大幅减少。（8）投资收益变动原因分析：2019 年度投资收益 63,656.24 元，主要是 2019 年企业为了充分利用闲余资金的使用效率，利用资金使用间隙，购买银行理财产品
46、，以增加部分理财收益。（9）资产处置收益变动原因分析：2019 年资产处置收益 18，415.53 元，较上年同期增加 130.18%，主要系上期汽车报废处理损失了61023.54 元，而本期系公司汽车转让出售收益 18,415.53 元。（10）营业外收入及营业外支出变动原因分析：2019 年营业外收入 728,755.17 元，营业外支出 101,007.55 元，较去年均有较大增加。营业外收入增加的主要原因系公司加强对应付账款的管理，核对和清理应付款项，确认已无法支付的款项364,790.00 元转入营业外收入，同时由于各项政府补助项目的变动较上期增加补助收入 250,641.00 元；
47、营业外支出增加主要原因系本期增加了捐赠支出 101,000.00 元。（11）净利润变动原因分析：2019 年净利润 1,691,137.60 元，较上年同期下降了 51.52%，其中扣除非经常性损益后的净利润1,158,773.06 元，较上年同期下降了 66.93%。主要系报告期内公司主营业务收入有所下降，同时公司为树企业形象，建行业口碑，谋更长远发展，在争创（省级、市级）标化工地、精品工程项目上的投入加大，公司 2019 年由于增加了银行短期借款，相应增加了利息支出，其他各项费用支出较上期变化不大。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动
48、比例变动比例%主营业务收入 87,341,223.16 100,416,315.82-13.02%其他业务收入 0.00 0.00 0%主营业务成本 76,213,458.63 85,262,722.58-10.61%其他业务成本 0.00 0.00 0%按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同公告编号：2020-001 18 收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%期金额变动比期金额变动比例例%工程施工 84,090,838.58 96.28%
49、97,054,449.42 96.65%-13.36%绿化养护 2,523,548.58 2.89%3,148,623.40 3.14%-19.85%苗木销售 726,836.00 0.83%213,243.00 0.21%240.85%合计 87,341,223.16 100.00%100,416,315.82 100.00%-13.02%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比
50、重%嘉兴市本级 49,617,881.77 56.81%79,203,936.34 78.88%-37.35%嘉兴下属县市 37,685,605.54 43.15%21,212,379.48 21.12%77.66%省内其他城市 37,735.85 0.04%0 0%0%合计 87,341,223.16 100.00%100,416,315.82 100.00%0%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2019 年营业收入 87,341,223.16 元，按收入构成类别分析，和上期基本保持一致，无明显变化；按区域分析公司主要业务区域仍为嘉兴以及下属县市，相比去年同期嘉兴市本级占比有所下降，主
