1、1 2019 年度报告 科宇股份 NEEQ:870058 辽宁科宇机械装备制造股份有限公司 Liaoning KeYu Machinery equipment Manufacturing Co.,Ltd.2 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .27
2、27 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3636 3 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、科宇机械、股份公司 指 辽宁科宇机械装备制造股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、东北证券 指 东北证券股份有限公司 挂牌、公开转让 指 公司股份在全国中小企业股份转让系统
3、挂牌及公开转让行为 公司章程 指 辽宁科宇机械装备制造股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会和监事会 股东大会 指 辽宁科宇机械装备制造股份有限公司股东大会 董事会 指 辽宁科宇机械装备制造股份有限公司监事会 监事会 指 辽宁科宇机械装备制造股份有限公司监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 会计师事务所 指 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)律师事务所 指 北京大成律师事务所 元、万元 指 人民币元、人民币万元 自卸车辆 指 车厢配有自动倾卸
4、装置的车辆 抛丸 指 一种机械方面的表面处理工艺的名称 抛光 指 使用物理机械或化学药品降低物体表面粗糙度的工艺 指 4 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人孙乃祥、主管会计工作负责人孙乃祥及会计机构负责人（会计主管人员）张庆君保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者
5、及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1 1、原材料价格波动风险、原材料价格波动风险 液压缸上游原材料价格的变化,直接关系到液压缸企业产成品的制造成本,而制造成本的变化,又对产成品出厂价格的变动起着至关重要的作用。2018 年下半年以来,国内钢铁行业价格
6、均呈波动性小幅上涨趋势,原材料价格的持续上升使液压缸生产成本增加,而液压缸销售价格调整普遍滞后或不到位,使企业的利润有所下降,这对液压缸企业来说将会带来发展速度减慢的风险。2 2、行业风险、行业风险 液压缸行业处于产业链的中端,同时受下游机械制造行业需求和上游生产原材料供给的影响,受国家宏观经济影响较大。本公司主要产品煤矿采护设备用液压缸，行业市场需求量与国内煤炭行业密切相关,而国家煤炭行业政策以及供给侧改革的执行对煤机行业有着重大影响,其市场行情和宏观经济形势存在较为明显的正相关关系。所以国民经济发展的不同时期以及国家经济的发展速度都将对行业内企业业务发展产生重大的影响。3 3、应收账款收回
7、风险、应收账款收回风险 截至 2019 年 12 月 31 日,公司应收账款为 22,107,408.85 元。公司主要客户是煤机或者相关企业,国家对煤炭企业政策的影响间接关系到公司应收账款回收及账龄。2018 年随着国家对煤炭企业限产等政策落实,公司货款回收情况明显好转,账期也有改善。4 4、投资性房地产价格波动风险、投资性房地产价格波动风险 2016 年以前,煤机行业经济形势不好,公司部分客户为缓解付款压力,将应付账款以房产或者原材料的形式抵账给公司。公司将抵账房产计入投资性房地产,择机销售,公司出售该房产时,可能会对公司经营业5 绩产生影响。2019 年 7 月份，公司出售沈阳房产，账面
8、净值 1,170,839.69 元，含税收入 1,200,000.00 元。5 5、公司治理风险、公司治理风险 公司于 2016 年 7 月 28 日由辽宁科宇机械装备制造有限公司整体变更设立。股份公司设立后,建立健全了法人治理结构,完善了现代企业发展所需的内部控制体系。但是,由于股份公司成立的时间较短,各项管理、控制制度的执行尚未经过较长经营周期的实践检验,公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善；同时,随着公司的快速发展,经营规模不断扩大,对公司治理将会提出更高的要求。因此,公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要,而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。6 6、实际控制人不当
9、控制的风险、实际控制人不当控制的风险 截至本报告出具日,孙乃祥直接持有公司 44.83%的股份,陈玉兰直接持有公司 9.23%的股份。二人合计直接持有公司 54.06%的股份,其持有的股份所享有的表决权足以对公司股东大会决议产生重大影响。同时孙乃祥担任公司董事长,负责公司的日常经营决策及人事任免等事宜,因此孙乃祥及陈玉兰为实际控制人。虽然公司已经按照现代企业制度的要求建立健全了较为完善的法人治理结构,但仍不能排除公司实际控制人可能会通过其拥有的控制权,对公司发展战略、生产经营决策、人事安排、关联交易和利润分配等重大事宜实施重大影响,从而有可能损害其他中小股东的利益,公司管理上可能面临实际控制人
10、不当控制的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 辽宁科宇机械装备制造股份有限公司 英文名称及缩写 Liaoning KeYu Machinery equipment Manufacturing Co.,Ltd.证券简称 科宇股份 证券代码 870058 法定代表人 孙乃祥 办公地址 盘锦经济开发区石油高新技术产业园 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 段会春 职务 总经理&董事会秘书 电话 0427-3219556 传真 0427-3219557 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政
11、编码 盘锦经济开发区石油高新技术产业园 124013 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会档案室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1992 年 9 月 21 日 挂牌时间 2016 年 12 月 19 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业(C)-通用设备制造业(C3)-液压和气压动力机械及元件制造(C34)-指以液体(或气体)为工作介质,靠液体静压力(或气压动力)来传送能量的装置制造(C344)主要产品与服务项目 液压油缸的研发、设计、生产和销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）30
12、,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 孙乃祥、陈玉兰 实际控制人及其一致行动人 孙乃祥、陈玉兰、孙海涛、孙乃胜、崔艳 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91211100122572015L 否 注册地址 盘锦经济开发区石油高新技术产业园 否 注册资本 30,000,000.00 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东北证券 主办券商办公地址 北京市西城区锦什坊街 28 号恒奥中心 D 座 7 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会
13、计师姓名 李金、张萍 会计师事务所办公地址 北京西城区阜成门外大街 2 号 24 层 A24 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 126,366,414.18 126,950,699.03-0.46%毛利率%22.88%23.19%-归属于挂牌公司股东的净利润 7,052,760.23 10,361,309.65-31.93%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 6,787,
14、789.56 9,776,827.51-30.57%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）9.97%14.57%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）9.6%13.75%-基本每股收益 0.24 0.35-31.43%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 135,365,262.78 119,902,400.55 12.90%负债总计 70,415,524.91 52,705,422.91 33.60%归属于挂牌公司股东的净资产 64,949,737.87 67,196,97
15、7.64-3.34%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.16 2.24-3.34%资产负债率%（母公司）52.02%43.96%-资产负债率%（合并）52.02%43.96%-流动比率 154.65%180.53%-利息保障倍数 2.88 3.94-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 12,623,829.85 10,085,397.98 25.17%应收账款周转率 4.69 3.59-9 存货周转率 184.65%236%-四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%12.90%7.7
16、4%-营业收入增长率%-0.46%80.18%-净利润增长率%-31.93%96.27%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 30,000,000 30,000,000 0 计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非非经常性经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-1,579.22 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 300,000.00 其他营业外收入和支出 13,344.72 非经常性损益
17、合计非经常性损益合计 311,765.50 所得税影响数 46,794.83 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 264,970.67 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 10 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 11 第四节第四节 管理管理层讨论与分析层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是液压油缸行业的专业生产商，拥有油缸生产数控生产线、深孔加工、自动焊接、超声波高温清洗及数显压力试验等生产装备及核心工艺技术，以及相应的业务资质，目前拥有 13 项实用新型专利及 1 项
18、发明专利，系国家级高新技术企业及盘锦市小巨人企业。公司管理团队和主要技术人员稳定，秉承“诚信、高效、团结、务实”的经营理念，以“品质撑起安全”的立业精神，多年来，坚持研发投入，从客户的实际需要出发，不断创新，形成“研发+生产+销售+服务”一体化的经营模式，为煤矿、油田、工程机械、军用特种车辆等行业客户提供合格产品。公司主要通过直接销售产品及配套服务开展业务，收入来源于产品销售。报告期内，公司主要收入来源于液压油缸的销售，商业模式无重大变化。报告期后至报告披露日，公司商业模式无重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化
19、 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、公司财务状况 报告期末，公司资产总额为报告期末，公司资产总额为 135,365,262.78 元，相比期初增加 12.90%；负债总额 70,415,524.91 元，相比期初增加 33.60%,主要原因是公司分派股利 930 万元，以及新增 600万未到期应付票据所致；净资产总额 64,949,737.87 元，相比年初减少 3.34%，
20、主要是因为公司报告期内分配股利所致。2、公司经营成果 报告期内公司实现营业收入126,366,414.18元，较上年同期减少0.46%，其中主营业务收入增长12 0.09%，其他业务收入减少9.9%；净利润7,052,760.23元，上年同期为10,361,309.65元，减少31.93%，主要是因为期间费用增加所致。3、技术研发情况 公司的研发技术团队人员稳定，从业经验丰富。公司已取得 12 项实用新型专利，1 项发明专利,报告期内，8 项实用新型专利受理审核中。公司为国家级高新技术企业、盘锦市小巨人企业。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目
21、 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期末与本期期初金本期期初金额变动比额变动比例例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资占总资产的产的比比重重%货币资金 12,642,472.07 9.34%1,487,821.43 1.24%749.73%应收票据 4,200,000.00 3.10%-0.00%0.00%应收账款 22,107,408.85 16.33%31,761,801.73 26.49%-30.40%存货 56,901,322.65 42.04%48,660,134.33 40.58%16.94%投资性房地产 -0.00%1,209,525.58
22、1.01%-100.00%长期股权投资 -0.00%-0.00%固定资产 24,745,238.49 18.28%25,304,257.30 21.10%-2.21%在建工程 110,536.20 0.08%652,927.77 0.54%-83.07%短期借款 31,200,000.00 23.05%27,000,000.00 22.52%15.56%长期借款 0.00%应付账款 18,212,978.09 13.45%12,109,571.62 10.10%50.40%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期末货币资金较期初增长 749.73%，是因为本期回款较上期好所
23、致；2、报告期末应收账款较期初减少 30.40%，是因为报告期主要客户回款较好所致；3、报告期末投资性房地产较期初减少 100%，是因为报告期出售投资性房地产所致；4、报告期末在建工程较期初减少 83.07%，是因为报告期新购置设备回司安装调试，投入使用所致；5、报告期末应付账款较期初增加 50.40%，主要是因为年末为 2020 年 1 月份订单及春节期间备货所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金13 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重
24、比重%额变动比例额变动比例%营业收入 126,366,414.18-126,950,699.03-0.46%营业成本 97,457,829.83 77.12%97,515,341.88 76.81%-0.06%毛利率 22.88%-23.19%-销售费用 5,109,687.61 4.04%3,487,417.56 2.75%46.52%管理费用 5,842,571.88 4.62%5,086,619.82 4.01%14.86%研发费用 5,402,781.20 4.28%5,130,719.34 4.04%5.30%财务费用 4,306,628.74 3.41%4,092,521.32 3
25、.22%5.23%信用减值损失 286,939.60 0.23%0.00%资产减值损失-159,214.66 259,884.57 0.20%-161.26%其他收益 203,326.29 0.16%0.00%投资收益 0 0.00%0 0.00%公允价值变动收益 0 0.00%0 0.00%资产处置收益-1,579.22 264,411.75 0.21%-100.60%汇兑收益 0 0.00%0 0.00%营业利润 7,487,382.73 5.93%11,139,876.66 8.77%-32.79%营业外收入 170,751.18 0.14%455,067.98 0.36%-62.48%
26、营业外支出 57,406.46 0.05%31,554.85 0.02%81.93%净利润 7,052,760.23 5.58%10,361,309.65 8.16%-31.93%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内销售费用同比增长46.52%，主要是公司相应发货运费等费用增加所致；2、报告期内资产减值损失同比减少161.26%，主要是会计准则变更，金融资产减值准备所形成的预期信用损失应通过“信用减值损失”科目核算；本期持有待售资产发生减值；3、报告期内资产处置收益减少100.60%，主要是公司本年资产处置未产生收益所致；4、报告期内营业利润入同比减少32.79%，主要是公司业务结构
27、调整导致销售费用增加，提高员工福利及员工奖金导致管理费用增加，加大研发力度增加研发支出；5、报告期内营业外收入同比减少62.50%，主要是因为本年度政府补助项目减少所致；6、报告期内营业外支出同比增加81.93%，主要是因为税差影响导致；7、报告期内净利润同比减少31.93%，主要是公司营收减少、费用增加所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 120,075,518.71 119,968,664.11 0.09%其他业务收入 6,290,895.47 6,982,034.92-9.90%主营业务成本 92,96
28、4,657.94 93,227,118.24-0.28%14 其他业务成本 4,493,171.89 4,288,223.64 4.78%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%液压缸 115,823,035.78 91.66%118,089,383.56 93.02%-1.92%配件 4,252,482.93 3.37%844,280.55 0.67%403.68%转台 0
29、 0%1,035,000.00 0.82%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因收入构成变动的原因 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 三一重型装备有限公司 53,780,094.65 42.56%否 2 中煤北京煤矿机械有限责任公司 40,419,552.20 31.99%否 3 国电物资内蒙古配送有限公司 11,309,374.53 8.95%否 4 黑龙江龙煤鸡西矿业有限责任公司 6,382,026.55 5.05%否 5 北京诚田恒业煤矿设备有限公司
30、 2,202,462.64 1.74%否 合计合计 114,093,510.57 90.29%-报告期内，公司前5大客户累计销售额114,093,510.57元，占本期总销售额90.29%。截止至 2019 年 12 月 31 日公司应收账款为 22,107,408.85 元，较上年同比减少 30.40%。应收账款期末余额前五名汇总金额 20,850,235.52 元，占应收账款期末余额合计数的比例 94.31%。应收账款期末余额前五大客户分别为：中煤北京煤矿机械有限责任公司：9,501,342.24 元；三一重型装备有限公司：6,064,967.46 元；黑龙江龙煤鸡西矿业有限责任公司:2,
31、331,255.18 元；本溪北营钢铁(集团)股份有限公司:1,721,015.24 元；本钢板材股份有限公司：1,231,655.4 元；账龄均在 1 年以内。应收账款期末余额前 5 大客户中，前 3 大客户（占比 80.96%）与本期收入前 3 大客户（占比 83.50%）一致，且为公司长期年度合作客户，其余 2 家客户为临时一次性结算客户。公司主要客户与公司均不存在关联关系。主要供应商情况主要供应商情况(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 莱芜市信盛隆工贸有限公司 19
32、,571,191.00 21.16%否 15 2 河南省涌宝特钢有限公司 17,147,577.03 18.54%否 3 河南中煤电子商务有限公司 9,898,355.69 10.70%否 4 沈阳市曙光金属表面处理有限公司 7,879,243.16 8.52%否 5 优泰科（苏州）密封技术有限公司 5,529,530.4 5.98%否 合计合计 60,025,897.28 64.90%-截止至 2019 年 12 月 31 日，公司应付账款为 18,212,978.09 元，较上年同比增长 50.40%。是因为年末为 2020 年 1 月份订单及春节期间备货所致。报告期内，公司前 5 大供应
33、商采购金额总计 60,025,897.28 元，占本期采购额的 64.90%。应付账款期末余额前五大供应商分别为：河南省涌宝特钢有限公司：5,876,511.12 元；优泰科（苏州）密封技术有限公司：2,828,678.54 元；山东顺企金机械有限公司:1,426,586.22 元；盘锦金雨机械制造有限公司:975，576.79 元；沈阳市曙光金属表面处理有限公司：959，738.28 元。应付账款期末余额前前 3 大供应商为公司产品原材料主供方，长期合作，滚动付款；其余 2 家为机械加工协作供方，按项目结算，期末余额较少。本期采购额的前五大供应商及应付账款期末余额前五大供应商与公司均不存在关
34、联关系。3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 12,623,829.85 10,085,397.98 25.17%投资活动产生的现金流量净额-909,969.90-3,854,620.19 76.39%筹资活动产生的现金流量净额-3,559,209.31-6,866,015.87 48.16%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内经营活动产生的现金流量净额12,623,829.85元，较上期有明显改善。主要是：公司调整市场策略，加大回款催要力度，显现成效；2019年下半年开始，煤机市场形势好转，相
35、应回款情况明显好转。2、投资活动产生的现金流量净额增加76.39%，主要是2018公司为扩大生产产能购置设备，本年此项支出减少。3、报告期内筹资活动产生的现金流量净额同比增长48.16%，主要是票据质押取得借款增加所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 16 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不
36、适用 执行修订后的非货币性资产交换会计准则 2019 年 5 月 9 日，财政部发布了关于印发修订的通知（财会【2019】8 号），对非货币性资产交换的确认、计量和披露作出修订。2019 年 1 月 1日至该准则施行日 2019 年 6 月 10 日之间发生的非货币性资产交换，应根据该准则的规定进行调整；2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不需进行追溯调整。执行修订后的债务重组会计准则 2019 年 5 月 16 日，财政部发布了关于印发修订的通知（财会【2019】9 号），对债务重组的确认、计量和披露作出修订。2019 年 1 月 1 日至该准则施行日2019 年 6 月
37、 17 日之间发生的债务重组，应根据该准则的规定进行调整；2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不需进行追溯调整。采用新的财务报表格式 2019 年 4 月 30 日，财政部发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）。2019 年 9 月 19 日，财政部发布了关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会201916 号）。本公司 2019 年属于执行新金融工具准则，但未执行新收入准则和新租赁准则情形，资产负债表、利润表、现金流量表及股东权益变动表列报项目的变化，主要是执新金融工具准则导致的变化，在以下执行新金融工具准则中反映。财会
38、20196 号中还将“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”、“应收账款”，将“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”及“应付账款”，分别列示。执行新金融工具准则 本公司于 2019 年 1 月 1 日起执行财政部于 2017 年修订的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具列报(以下简称“新金融工具准则”，修订前的金融工具准则简称“原金融工具准则”)。金融资产分类与计量方面，新金融工具准则要求金融资产基于合同现金流量特征及企业管理该等资产的业务模式分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允
39、价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产三大类别。取消了贷款和应收款项、持有至到期投资和可供出售金融资产等原分类。权益工具投资一般分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，也允许企业将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，但该指定不可撤销，且在处置时不得将原计入其他综合收益的累计公允价值变动额结转计入当期损益。金融资产减值方面，新金融工具准则有关减值的要求适用于以摊余成本计量以及分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款以及未提用的贷款承诺和财务担保合同等。新金融工具准则
40、要求采用预期信用损失模型以替代原先的已发生信用损失模型。2019 年 1 月 1 日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工具准则的要求进行衔接调整。涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，本公司不进行调整。金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入2019 年 1 月 1 日的留存收益或其他综合收益。A新金融工具准则首次执行日，分类与计量的改变对本公司财务报表未发生影响。B.新金融工具准则首次执行日，分类与计量的改变对金融资产减值准备未发生影响。17 其他会计政策变更 无 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公
41、司业务、资产、人员、财务等完全独立，保持有良好的自主经营能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心技术人员、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为；公司拥有自己的产品和商业模式，不存在法律法规或公司章程规定终止经营或丧失持续经营能力的情况。公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。因此，公司拥有良好的持续经营能力。18 四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1 1、原材料价格波动风险原材料价格波动风险 液压缸上游原材料价格的变化,直接关系到液压缸企业产成品的制
42、造成本,而制造成本的变化,又对产成品出厂价格的变动起着至关重要的作用。2018年以来,国内钢铁行业价格均呈波动性小幅上涨趋势,原材料价格的持续上升使液压缸生产成本增加,而液压缸销售价格调整普遍滞后或不到位,使企业的利润有所下降,这对液压缸企业来说将会带来发展速度减慢的风险。应对措施：公司已建立原材料价格波动实时变动跟踪体系，采取多家比价采购，适时调整库存，工艺技术人员在提料时考虑定尺定制，提高材料利用率，尽量降低原材料价格波动产生的不利影响。2 2、行业风险行业风险 液压缸行业处于产业链的中端，同时受下游机械制造行业需求和上游生产原材料供给的影响，受国家宏观经济影响较大。本公司主要产品煤矿采护
43、设备用液压缸行业市场需求量与国内煤炭行业密切相关，而国家煤炭行业整改以及去产能政策的执行对煤炭行业有着重大影响，其市场行情和宏观经济形势存在较为明显的正相关关系。所以国民经济发展的不同时期以及国家经济的发展速度都将对行业内企业业务发展产生重大的影响。应对措施：公司对现有煤机客户进行分类及评估，留存长期合作信誉好回款有保障的客户。同时积极开拓其他领域客户需求，公司已顺利开拓平煤、北煤及后勤保障车辆液压油缸市场，有望持续增长。3 3、应收账款收回风险、应收账款收回风险 截至 2019 年 12 月 31 日,公司应收账款为 22,107,408.85 元。公司主要客户是煤机或者相关企业,国家对煤炭
44、企业政策的影响间接关系到公司应收账款回收及账龄。2018 年下半年随着国家对煤炭企业限产等政策落实,公司货款回收情况明显好转,账期也有改善。应对措施：公司正在采取多种措施，通过客户资源整合、销售人员回款绩效、以公司需求的原材料抵账等多种手段，保证公司能及时回款。2018 年下半年以来，随着煤机行业形势好转，公司回款及账期明显好转。但是目前该种风险在短期内仍然存在。4 4、投资性房地产价格波动风险、投资性房地产价格波动风险 19 2016 年以前,煤机行业经济形势不好,公司部分客户为缓解付款压力,将应付账款以房产或者原材料的形式抵账给公司。公司将抵账房产计入投资性房地产,择机销售,公司出售该房产
45、时,可能会对公司经营业绩产生影响。应对措施：原来已入公司名下的抵账房产，公司会实时跟进房价波动，寻求最有利的时机，将投资性房地产进行处置。司名下的沈阳抵账房产，2019 年 7 月份已出售，账面净值 1,170,839.69 元，含税收入 1,200,000.00元。5 5、公司治理风险公司治理风险 公司于 2016 年 7 月 28 日由辽宁科宇机械装备制造有限公司整体变更设立。股份公司设立后，建立健全了法人治理结构，完善了现代企业发展所需的内部控制体系。但是，由于股份公司成立的时间较短，各项管理、控制制度的执行尚未经过较长经营周期的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐
46、完善；同时，随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。应对措施：公司将持续加强管理人员培训及培养，逐步规范和提升内部治理，注重运行风险防范。另外适时引进专业管理人才参与公司治理。6 6、实际控制人不当控制的风险实际控制人不当控制的风险 截至本报告出具日,孙乃祥直接持有公司 44.83%的股份,陈玉兰直接持有公司 9.23%的股份。二人合计直接持有公司 54.06%的股份,其持有的股份所享有的表决权足以对公司股东大会决议产生重大影响。同时孙乃祥担任公司董事长,负责公司的日常经营决策及
47、人事任免等事宜,因此孙乃祥及陈玉兰为实际控制人。虽然公司已经按照现代企业制度的要求建立健全了较为完善的法人治理结构,但仍不能排除公司实际控制人可能会通过其拥有的控制权,对公司发展战略、生产经营决策、人事安排、关联交易和利润分配等重大事宜实施重大影响,从而有可能损害其他中小股东的利益,公司管理上可能面临实际控制人不当控制的风险。应对措施：公司将严格实行三会制度管控，对于对公司发展战略、生产经营决策、人事安排、关联交易和利润分配等重大事宜实施重大影响的事宜，将按规定及时召开相关会议审议。20 (二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要
48、事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(三)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(五)是否
49、存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告
50、形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力 0 0 2销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 0 0 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）0 0 21 4财务资助（挂牌公司接受的）10,000,000 10,180,000.00 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 0 0 6其他 40,000,000 27,000,000 2019年1月29日，公司第一届
