1、1 2019 年度报告 倍益康 NEEQ:870199 四川千里倍益康医疗科技股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 新增医疗器械注册证 1 个 2019 年 2 月公司产品全自动恒温蜡疗机首次取得医疗器械注册证。医疗器械延续注册 4 个 2019 年度倍益康空气波压力治疗仪、经皮神经电刺激仪、低频痉挛肌治疗仪、低频神经电刺激仪取 得延续注册证书。专利证书 2019 年度倍益康新增外观专利 11 个、实用新型专利 3 个、境外专利 22 个。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和
2、财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2929 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3030 第九节第九节 行业信息行业信息 .3333 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3434 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3838 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、倍益康 指 四川千里倍益康
3、医疗科技股份有限公司 千里有限 指 成都千里电子设备有限公司 千里致远 指 成都市千里致远企业管理中心(有限合伙)文菊星 指 成都文菊星投资咨询有限公司 深圳倍益康 指 深圳市倍益康科技有限公司 股东大会 指 股份有限公司股东大会 董事会 指 股份有限公司董事会 监事会 指 股份有限公司监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书“三会”指 股东大会、董事会、监事会 报告期、本年、本期 指 2019 年度 上年、上期、上年同期 指 2018 年度 主办券商、东莞证券 指 东莞证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明
4、】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张文、主管会计工作负责人王露及会计机构负责人（会计主管人员）温莉保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真
5、实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、豁免披露事项及理由 为更好地保护公司及合作方的商业秘密，公司需要对主要客户情况、主要供应商情况前五名单位名称、按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况、按预付对象归集的年末余额前五名的预付账款情况,单位名称采用“单位+数字”代替的方式进行披露。本次豁免披露不会对投资者正常投资决策造成重大干扰。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 市场竞争风险 随着人民生活水平的提高，国家加大医疗体系建设投入，面对日益增长的市场需求
6、，国内及国际医疗产业巨头不断加大对国内市场适用的医疗器械的研发力度，市场竞争由原来的国内企业相互竞争转变为国内外企业多元竞争，市场竞争水平升高。2019 年度公司的毛利率为 41.76%，较上年同期减少 3.19%。若市场竞争更为激烈，公司销售利润率可能下降，从而影响本公司经营业绩。技术更新换代风险 医疗器械行业属于一种技术密集型行业，公司多年来一直在调整产品结构，增加科研投入，不断研发新产品，扩大高新技术产品在业务中的比重，运用多年的技术沉淀，研发了多种类型的康复理疗产品。但公司仍必须时时跟踪国内外先进技术和应用领域的需求发展趋势，持续创新。若公司未能及时紧跟市场技术的发展水平或同类竞争产品
7、的创新点，公司产品将可能失去竞争力，丢失现有的市场份额。产品安全使用的风险 医疗器械监督管理条例对医疗器械的设计开发、生产设备条件、原材料采购、生产过程控制、企业的机构设置和人员配备等影响医疗器械安全性和6 有效性的事项均作出明确规定。公司的康复理疗产品多采用电学原理，且使用人群多为老年人，具有一定的风险，公司在生产过程中严格把控产品质量，但也不能完全排除因为使用者操作不当所造成的安全风险，进而可能对公司的产品销售产生不利影响。技术人才流失风险 作为医疗器械研发、制造企业，拥有稳定、高素质的科技人才队伍对公司的发展壮大至关重要。虽然公司制定了较为合理的员工薪酬方案，建立了公正、合理的绩效评估体
8、系，提高了科技人才尤其是技术骨干员工的薪酬、福利待遇水平。但目前，医疗器械企业间对科技人才的争夺十分激烈，这可能会造成公司技术队伍不稳定，技术人才流失，从而给公司经营带来一定的风险。公司治理风险 公司自设立以来按照现代企业管理体系逐步建立并完善相关法人治理结构和内控制度。2016 年 7 月 19 日，公司召开股东大会(暨创立大会)审议通过了公司章程，设立了股东大会、董事会、监事会，制定了三会议事规则，并结合自身业务特点和内部控制要求设置了内控机构，制定并通过了相关内部控制管理制度。股份公司设立至今已有一段时间，随着公司规模的不断扩大和人员的持续增加，对公司治理将会提出更高的要求，公司现行法人
9、治理结构和内部控制体系也面临着在实践中不断完善和有效执行的需求。因此,公司未来经营中存在因内部管理不适应发展而影响公司持续、健康、稳定发展的风险。存货积压风险 公司 2019 年末存货账面余额为 9,620,029.88 元，占总资产的比例为30.68%，存货余额占比较高。主要原因是由于本期公司研发的新产品投入市场且销售稳步增长，考虑受原材料市场供价影响，同时为满足正常生产经营需要，针对原材料的备货大量增加。若未来公司存货不能及时销售，可能会导致公司存货出现滞销跌价的风险，进而影响公司的资金周转和生产经营。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基
10、本信息 公司中文全称 四川千里倍益康医疗科技股份有限公司 英文名称及缩写 SiChuanQian Li Beoka Medical Technology Co.,Ltd 证券简称 倍益康 证券代码 870199 法定代表人 张文 办公地址 成都市成华区东三环路二段龙潭工业园 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 蔡秋菊 职务 副总经理、董事会秘书 电话 028-84215341 传真 028-84215341 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 成都市成华区东三环路二段龙潭工业园 610052 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书
11、办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 3 月 3 日 挂牌时间 2016 年 12 月 21 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）专用设备制造业（C35）医疗仪器设备及器械制造（C358）机械治疗及病房护理设备制造（C3585）主要产品与服务项目 康复理疗类医疗器械的研发、生产、销售和服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）12,600,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 张文 实际控制人及其一致行动人 张文、蔡秋菊 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容
12、 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91510108629517429X 否 注册地址 成都市成华区东三环路二段龙潭工业园 否 注册资本 12,600,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东莞证券 主办券商办公地址 东莞市莞城区可园南路一号金源中心 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 蔡蓉、庄瑞兰 会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 8 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据
13、和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 42,240,680.46 26,366,082.23 60.21%毛利率%41.76%44.95%-归属于挂牌公司股东的净利润 3,701,883.99 1,611,202.91 129.76%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,349,296.82 1,226,970.16 172.97%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）18.79%9.45%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）17
14、.00%7.20%-基本每股收益 0.2938 0.1279 二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 31,355,229.23 22,712,044.16 38.06%负债总计 9,806,704.30 4,865,403.22 101.56%归属于挂牌公司股东的净资产 21,548,524.93 17,846,640.94 20.74%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.71 1.42 20.42%资产负债率%（母公司）30.06%21.03%-资产负债率%（合并）31.28%21.42%-流动比率 2.34 3.10-利息保障倍数
15、51.34 29.33-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 3,800,445.35 653,629.37 481.44%应收账款周转率 41.91 30.80-存货周转率 3.61 2.94-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%38.06%15.17%-营业收入增长率%60.21%44.93%-净利润增长率%129.76%-20.37%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 12,600,000 12,600,
16、000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 计入负债的优先股数量 0 0 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产报废损失-6,267.49 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 223,770.77 政府补助 192,082.27 其他营业外收入和支出 3,538.85 非经常性损益合计非经常性损益合计 413,124.40 所得税影响数 60,537.23 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 352,587.17 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更
17、 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据与应收账款 850,890.40 应收账款 850,890.40 11 应付票据及应付账款 1,024,045.80 应付账款 1,024,045.80 财政部于 2019 年 9 月 19 日印发 关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会 201916 号）和 2019 年 4 月 30 日印发 关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的
18、通知（财会 20196 号），对一般企业财务报表格式进行修订。本公司已按上述通知编制了 2019 年度财务报表，并对 2018年度的财务报表进行相应调整。12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是一家专注于研发、生产、销售康复理疗类医疗仪器产品及服务的现代化高新技术企业。根据中国证监会发布的上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司属于“C 制造业”门类下的“35专用设备制造业”；根据国民经济行业分类（GB/T4754-2011），公司属于 C3585 机械治疗及病房护理设备制造；根据全国中小企业股份转让系统公司发布的 挂牌公司
19、管理型行业分类指引，公司属于“专用设备制造业之机械治疗及病房护理设备制造”（C3585）；根据全国中小企业股份转让系统公司发布的挂牌公司投资型行业分类指引，公司业务属于“医疗保健设备”（15101010）。公司产品主要覆盖康复理疗行业中的电疗法、力因子疗法、传导热疗法领域，其主要产品有中频电疗仪、便携式深层肌肉按摩仪、空气波压力治疗仪、经皮神经电刺激仪、神经肌肉电刺激仪、痉挛肌低频治疗仪、全自动恒温蜡疗机、肌肉振动仪、关节按摩仪等，公司研制的产品不仅可应用于专业机构，如二、三级医院、社区医院、乡镇卫生院、民营医院、康复中心、养老院、护理院、养生馆、运动健身场所等，还可广泛应用于家庭用户的康复理
20、疗保健。公司拥有独立完整的研发、采购、生产、销售及售后服务体系，主要通过各级医疗设备代理商销售我公司医疗设备实现收入，也通过耗材的供应、产品的维护等增值服务实现收入。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 为达到公司发展战略目标，结
21、合公司目前现状，公司的经营计划包括：13 1、2020 年实现 3 个以上新产品的生产和销售，加大产品研发和知识产权保护的力度；2、树立并强化品牌形象，不断提升产品质量，通过参加专业展会的时机展示公司形象，提高倍益康品牌的知名度，开拓更多的市场；3、加大市场宣传力度，维护老客户，开发新客户；不断提升客户满意度；不断探索新的营销模式及新市场；不断增大家用康复理疗产品的销售占比；提升公司电商平台的竞争力，增大互联网平台销售额；4、2020 年度公司经营目标为销售收入较上年度增长 60%左右；5、2020 年度公司将对优秀员工进行股权激励；本报告所涉及的未来计划等前瞻性陈诉，不构成公司对投资者的实质
22、承诺，请投资者注意投资风险。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 5,853,863.35 18.67%3,244,611.96 14.29%80.42%应收票据 -应收账款 1,046,889.12 3.34%850,890.40 3.75%23.03%存货 9,620,029.88 30.68%4,025,734.78 17.73%138.96%投资性房地
23、产 -长期股权投资 -固定资产 8,396,291.81 26.78%7,666,870.22 33.76%9.51%在建工程 -短期借款 2,000,000.00 6.38%1,000,000.00 4.40%100.00%长期借款 -预付账款 2,148,500.00 6.85%1,630,384.02 7.18%31.78%预收账款 2,273,773.77 7.25%1,094,597.00 4.82%107.73%应付账款 3,835,442.70 12.23%1,024,045.80 4.51%274.54%资产合计 31,355,229.23 22,712,044.16-38.0
24、6%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：（1）2019 年度，公司货币资金较去年同期增长 2,609,251.39 元，增幅达到 80.42%，主要原因是随着公司销售业绩的增长，销量的增加，经营利润所得产生。（2）2019 年度，公司应收账款较去年同期增长 195,998.72 元，增幅达到 23.03%，主要原因是公14 司扩大市场销量及占有率，营业收入增长所致。（3）2019 年度，公司存货较去年同期增长 5,594,295.10 元，增幅达到 138.96%，主要原因是考虑到部分原材料采购供货周期、市场价格变化，以及春节假期的影响，为满足正常生产经营需要，故适当提高原材料备
25、货。（4）2019 年度，公司短期借款较去年同期增长 1,000,000.00 元，增幅达到 100.00%，主要原因是本期新增银行短期流动资金贷款所致。（5）2019 年度，公司应付账款较去年同期增长 2,811,396.90 元，增幅达到 274.54%，主要原因是部分材料款及模具款尚未结算支付所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营 业 收入 42,240,680.46-
26、26,366,082.23-60.21%营 业 成本 24,601,530.66 58.24%14,514,703.20 55.05%69.49%毛利率 41.76%-44.95%-销 售 费用 6,581,138.20 15.58%4,235,964.42 16.07%55.36%管 理 费用 4,506,155.89 10.67%2,891,438.08 10.97%55.84%研 发 费用 3,806,091.02 9.01%2,998,046.41 11.37%26.95%财 务 费用-92,394.75-0.22%67660.24 0.26%-236.56%信 用 减值损失-167,
27、187.20-0.40%-248,717.73-0.94%-32.78%资 产 减值损失-6,033.99 0.02%-其 他 收益 1,588,840.60 3.76%168,513.13 0.64%842.86%投 资 收益 公 允 价值 变 动收益 资 产 处 15 置收益 汇 兑 收益 营 业 利润 3,919,337.48 9.28%1,291,470.43 4.90%203.48%营 业 外收入 9,553.27 0.02%269198.04 1.02%-96.45%营 业 外支出 12,281.91 0.03%3539.28 0.01%247.02%净利润 3,701,883.9
28、9 8.76%1,611,202.91 6.11%129.76%项目重大变动原因项目重大变动原因：（1）2019 年度，营业收入较去年同期增长 15,874,598.23 元，增幅达到 60.21%，主要原因是根据市场发展需求，继续加强对新产品的研发力度；同时加快市场开拓步伐，不断完善产品的售后服务体系，从而进一步提高产品的市场竞争力，达到收入的稳步增长。（2）2019 年度，营业成本较去年同期增长 10,086,827.46 元，增幅达到 69.49%，毛利率下降 3.19%。主要原因：是公司收入稳步增长，导致的成本同步上升；是本期公司研发的新产品投入市场，受产品市场定价及原材料价格上升等影
29、响所致。（3）2019 年度，管理费用较去年同期增长 1,614,717.81 元，增幅达到 55.84%，主要原因是公司收入增长，各项费用同比增长、以及本期发生存货报废损失所致。（4）2019 年度，研发费用较去年同期增长 808,044.61 元，增幅达到 26.95%，主要原因是公司为适应市场需求及行业发展，本期继续加大对新产品的研发投入。（5）2019 年度，销售费用较去年同期增长 2,345,173.78 元，增幅达到 55.36%，主要原因是公司收入增长，各项费用同比增长所致。（6）2019 年度，其他收益较去年同期增长 1,420,327.47 元，增幅达到 842.86%，主要
30、原因是本期发生即征即退税款所致。（7）2019 年度，营业利润较去年同期增加 2,627,867.05 元，增幅达到 203.48%，主要原因是随着公司销售收入的持续增长，公司盈利水平能够覆盖公司日常经营的各项费用，维持公司的正常运营，且随着公司经营规模的不断扩大，公司的盈利能力将持续增强，进而使得营业利润增长。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 41,370,299.02 26,366,082.23 56.91%16 其他业务收入 870,381.44-主营业务成本 24,283,693.54 14,514,7
31、03.20 67.30%其他业务成本 317,837.12-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%康复理疗类产品 41,370,299.02 97.94%26,366,082.23 100.00%56.91%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入
32、金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%-收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司的营业收入较去年同期增长 60.21%，主要原因是公司加大了对销售人员的技能培训，同时扩展了销售渠道，通过参加展会加大了市场宣传的力度，取得了较好的效果；报告期内公司的新产品销售收入显著增长。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 客户 1 6,591,228.84 15.60 否 2 客户 2 5,894,190.34 13.95 否 3 客户 3
33、 2,754,374.42 6.52 否 4 客户 4 701,836.28 1.66 否 5 客户 5 448,530.47 1.06 否 合计合计 16,390,160.35 38.80%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占是否存在关联关系是否存在关联关系 17 比比%1 供应商 1 1,598,322.17 6.08 否 2 供应商 2 1,125,544.47 4.28 否 3 供应商 3 1,031,376.40 3.92 否 4 供应商 4 869,217.99 3.31 否 5 供应商 5 868,9
34、06.53 3.31 否 合计合计 5,493,367.56 20.90-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 3,800,445.35 653,629.37 481.44%投资活动产生的现金流量净额-1,870,329.61-264,571.21 606.93%筹资活动产生的现金流量净额 679,135.65 517,407.98 31.26%现金流量分析现金流量分析：（1）经营活动产生的现金流量净额较去年同期增加 3,146,815.98 元，主要原因是销售商品、提供劳务收到的现金增加所致。（
35、2）投资活动产生的现金流量净额较去年同期减少 1,605,758.40 元，主要原因是购建固定资产较上年同期增加 1,605,758.40 元。（3）筹资活动产生的现金流量净额较去年同期增加 161,727.67 元，主要原因是取得借款所收到的现金较上年同期增加 1,000,000.00 元，偿还债务所支付现金增加 572,380.00 元，支付其他与筹资活动有关的现金增加 262,707.28 元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内公司主要控股子公司情况如下：成都文菊星投资咨询有限公司成立时间为 2008 年 7 月
36、28 日，注册资本 20 万元人民币；公司于2016 年 3 月 3 日对张文、蔡秋菊控股的文菊星增资，成为其第一大股东；2016 年 4 月 22 日公司收购了张文、蔡秋菊持有的文菊星的股权，收购完成后，公司持有文菊星 100%的股权。公司地址：成都市成华区东三环路二段龙潭工业园；法定代表人：蔡秋菊，社会统一征信代码 91510108677177780B；经营范围：房地产项目投资咨询、企业营销策划、市场调研、房屋租赁。（依法须经相关部门批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营）。深圳市倍益康科技有限公司公司成立时间为 2016 年 8 月 18 日；注册资本 50 万元人民币；公司18 地址
37、深圳市宝安区福永街道白石厦社区东区永丰四路；法定代表人：张 文；社会统一征信代码91440300MA5DJGFK46；经营范围：一般经营项目是：保健按摩器材、美容产品（不含化妆品）、电子电器产品、机械设备、机电设备、塑胶产品、金属制品的研发、销售与租赁；软件的研发与销售；一类医疗器械的销售；国内贸易，货物及技术进出口。(法律、行政法规、国务院决定规定在登记前须经批准的项目除外），许可经营项目是：保健按摩器材、美容产品（不含化妆品）、电子电器产品、机械设备、机电设备、塑胶产品、金属制品的生产；互联网信息服务。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含
38、私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 2017 年 3 月 31 日，财政部发布了企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量（2017 年修订）（财会（2017）7 号）、企业会计准则第 23 号一一金融资产转移（2017 年修订）（财会（2017）8 号）、企业会计准则第 24 号一一套期会计（2017 年修订）（财会（2017）9 号），于 2017 年 5 月 2 日发布企业会计准则第 37 号一一金融工具列报（2017 年修订）（财会（
39、2017）14 号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”），并要求境内上市公司自 2019 年 1 月 1 日起施行，并规定涉及前期比较财务报表数据与本准则要求不一致的，无需调整。首次执行新准则与原准则的差异，需追溯调整本报告期期初留存收益与其他综合收益余额。三、三、持续持续经营经营评价评价 随着国家对康复医疗领域投入的不断加大，随着人口老龄化的日益明显，康复理疗领域政策红利的日渐凸显激发了市场对康复理疗产品的需求。报告期内，公司具有独立自主的经营能力，管理层及核心技术人员、业务人员队伍稳定，会计核算、财务控制、风险控制等各大内部控制体系运行良好；公司资产负债结构合理，公司及员工均不存在违法违
40、规的行为，不存在拖欠员工工资和无法支付供应商货款的情形，公司的运行状况良好。报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利风险的事项，公司具有良好的持续经营能力。19 四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、市场竞争风险 随着人民生活水平的提高，国家加大医疗体系建设投入，面对日益增长的市场需求，国内及国际医疗产业巨头不断加大对国内市场适用的医疗器械的研发力度，市场竞争由原来的国内企业相互竞争转变为国内外企业多元竞争，市场竞争水平升高。2019 年度公司的毛利率为 41.76%，较上年同期减少 3.19%。若市场竞争更为激烈，公司销售利润率可能下降，从而影
41、响本公司经营业绩。应对措施：公司高度重视新产品、新技术的研发以及保密工作，公司目前设置研发部负责新技术的研发工作，保证公司未来产品技术的领先性；同时安排研发部人员负责公司现有技术的保密工作，保证公司技术不外流；再次，公司专职技术人员实时更新市场同类产品新技术，并针对新技术及时优化现有技术。公司对研发的大力投入与保密，对现有市场上新技术的快速学习增加了公司产品科技含量，降低了产品被新技术、新产品取代的可能性。2、技术换代风险 医疗器械行业属于一种技术密集型行业，公司多年来一直在调整产品结构，增加科研投入，不断研发新产品，扩大高新技术产品在业务中的比重，运用多年的技术沉淀，研发了多种类型的康复理疗
42、产品。但公司仍必须时时跟踪国内外先进技术和应用领域的需求发展趋势，持续创新。若公司未能及时紧跟市场技术的发展水平或同类竞争产品的创新点，公司产品将可能失去竞争力，丢失现有的市场份额。应对措施：公司面对可能存在的同行业竞争，公司将保持研发的投入力度，力求公司产品的优先性；同时注重现有客户的维护力度，加大对现有客户使用感受的回访，并根据回访改进产品、服务流程；再次，公司将加大对同类产品市场价格的关注力度，保证公司产品在市场中具有较优的性价比。公司将在保持现有客户高用户体验的同时，及时针对各种反馈信息及时对产品、服务进行优化，保证公司核心竞争力，降低市场竞争带来的不利影响。3、产品安全使用风险 医疗
43、器械监督管理条例 对医疗器械的设计开发、生产设备条件、原材料采购、生产过程控制、企业的机构设置和人员配备等影响医疗器械安全性和有效性的事项均作出明确规定。公司的康复理疗产品多采用电学原理,且使用人群多为老年人,具有一定的风险,公司在生产过程中严格把控产品质量,但也不能完全排除因为使用者操作不当所造成的安全风险,进而可能对公司的产品销售产生不利影响。应对措施：为防止产品质量出现问题，公司制定了严格的质量控制体系，从原材料采购环节入手20 把好质量关，同时加强公司生产的事中、事后控制，对产品建立终身跟踪机制。公司还建立客户回访制度，确保客户安全使用产品，打造公司诚信品牌。4、技术人才流失风险 作为
44、医疗器械研发、制造企业，拥有稳定、高素质的科技人才队伍对公司的发展壮大至关重要。虽然公司制定了较为合理的员工薪酬方案,建立了公正、合理的绩效评估体系,提高了科技人才尤其是技术骨干员工的薪酬、福利待遇水平。但目前,医疗器械企业间对科技人才的争夺十分激烈,这可能会造成公司技术队伍不稳定,技术人才流失,从而给公司经营带来一定的风险。应对措施：为解决技术人才流失风险，公司和每位核心技术人员都签订了保密协议，在专有技术的开发使用上设置多环节分离设计。公司为培养并留住公司核心技术人才还加强了企业文化建设，提高公司员工的幸福指数和满意度。5、公司治理风险 公司自设立以来按照现代企业管理体系逐步建立并完善相关
45、法人治理结构和内控制度。2016 年7 月 19 日，公司召开股东大会（暨创立大会）审议通过了公司章程，设立了股东大会、董事会、监事会，制定了三会议事规则，并结合自身业务特点和内部控制要求设置了内控机构，制定并通过了相关内部控制管理制度。股份公司设立至今已有一段时间，随着公司规模的不断扩大和人员的持续增加，对公司治理将会提出更高的要求，公司现行法人治理结构和内部控制体系也面临着在实践中不断完善和有效执行的需求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展而影响公司持续、健康、稳定发展的风险。应对措施：公司管理层将认真学习并严格按照公司章程、“三会”议事规则、关联交易决策管理制度 及其他各项规章
46、制度治理公司，公司还将通过加强对管理层培训等方式提高公司治理水平，防范公司治理风险，使公司朝着更加规范化的方向发展。6、存货积压风险 公司 2019 年末存货账面余额为 9,620,029.88 元，占总资产的比例为 30.68%，存货余额占比较高。主要原因是由于本期公司研发的新产品投入市场且销售稳步增长，考虑受原材料市场供价影响，同时为满足正常生产经营需要，针对原材料的备货大量增加。若未来公司存货不能及时销售，可能会导致公司存货出现滞销跌价的风险，进而影响公司的资金周转和生产经营。应对措施：公司一方面加强客户订单信息的搜集整理工作，提高采购订单和生产订单的针对性，减少库存；另一方面，加强生产
47、管理，提高物流周转；最后，公司通过加强对供应商管理，增强供货的及时性，从而减少存货对资金的占用量。21 (二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 报告期内不存在新增的风险。22 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 五.二.(一)是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(三)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、
48、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(五)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)股东股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他及其他资源资源的的情况情况 单位：元 占用者占用者 是
49、否是否为为控控股股股东、股东、实际控制实际控制人人或其附或其附属属企业企业 占用占用形式形式 占用占用 性质性质 期初余额期初余额 本期新增本期新增 本期减少本期减少 期末余额期末余额 是否履是否履行审议行审议程序程序 蔡秋菊 是 资金 借款 4,393,859.09 1,934,430.87 2,539,004.77 3,789,285.19 已事后补充履行 合计合计-4,393,859.09 1,934,430.87 2,539,004.77 3,789,285.19-资金占用资金占用分类分类汇总：汇总：项目汇总项目汇总 余额余额 占占上年年末上年年末归属于归属于挂牌公挂牌公司股东的净资产
50、的司股东的净资产的比比例例%控股股东、实际控制人或其附属企业合计占用资金的单日最高余额 5,356,631.99 30.01%23 占用占用原因原因、归还、归还及整改情况及整改情况：上述资金占用款项主要为实际控制人蔡秋菊集中管控业务员代收的零星货款，再集中安排存回公司，由于收取零星货款的时点和存回公司的时点存在一定期间，形成资金占用情况。(二二)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力 664,100.00 2销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 3投
