1、湖北贺思特工程股份有限公司 公告编号：2020-012 1 2019年度报告 贺思特 NEEQ:838379 湖北贺思特工程股份有限公司 Hubei Hesite Engineering Co.,LTD.湖北贺思特工程股份有限公司 公告编号：2020-012 2 公司年度大事记公司年度大事记 作为建筑装饰产业传统服务的提供商，贺思特在成长的历程中，不断探索和革新自己的发展模式，2019 年 3 月 1 日，公司启动推广“阿米巴经营模式”，为实现人人成为经营者奠定了基础，同时为回馈贺思特各位家人及长期支持和关爱贺思特发展的各位股东合伙人做了坚强的 2019 年 5 月 6 日立夏，湖北贺思特工程
2、股份有限公司迎来了尊贵的客人盛唐集团董事局主席、连营集团董事长叶子生先生一行。双方就成立工程管理公司签署了合作协议并就“华中生态智慧健康城”项目的建设达成了深度的合作。新时代，新起点，文化产业作为促进传统产业转型升级的先导产业，贺思特股份整合多方优质资源，助力企业创新，于2019 年 6 月 18 日大力推进“口才生产力总裁特训营”，通过“道篇”、“术篇”、“器篇”“用篇”四个环节的实战，帮助企业讲出商业结果，实现企业效益倍增 2019 年 12 月 3 日，由贺思特股份、沃为中国联合主办的“贺思特股份2020-2025 年战略研讨会主题沙龙”在武汉贺思特股份举办，会议邀请了熔炉商学院创始人许
3、斌分享业绩翻十倍，绿地华中产业投资部负责人张震洋、沃为中国总顾问李煜出席沙龙并发表演讲。湖北贺思特工程股份有限公司 公告编号：2020-012 3 公司作为建筑行业的标杆企业，在资质方面不断提升，于 2019 年 5 月 16 日获得武汉市城乡建设局颁布的施工劳务资质。该证书为公司未来承接项目奠定了坚实基础。2019 年 1 月 21 日，贺思特顺利通过了 ISO9001:2015 质量管理体系认证、ISO14001:2015 环境体系认证、OHSAS18001:2007 职业健康安全管理体系认证审查，并顺利领取新的证书。湖北贺思特工程股份有限公司 公告编号：2020-012 4 目 录 第一
4、节第一节 声明与提示声明与提示 .6 6 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2727 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2929 第八节第八节 董事、监事、高级董事、监事、高级管理人员及员工情况管理人员及员工情况 .3131 第九节第九节 行业信息行业信息 .3434 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3535 第十一节
5、第十一节 财务报告财务报告 .4242 湖北贺思特工程股份有限公司 公告编号：2020-012 5 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、股份有限公司、贺思特、公司 指 湖北贺思特工程股份有限公司 有限公司 指 湖北贺思特建设有限公司 永欣馨商贸 指 武汉永欣馨商贸合伙企业（有限合伙）贺思特投资 指 武汉贺思特投资管理合伙企业（有限合伙 本报告 指 湖北贺思特工程股份有限公司 2019 年年度报告 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 推荐主办券商、主办券商、兴业证券 指 兴业证券股份有限公司 会计师事务所、审计机构 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙）股东（大）会 指 股份
6、公司/有限公司股东(大)会 董事会 指 股份公司/有限公司董事会 监事会 指 股份公司/有限公司监事会 三会 指 股东（大）会、董事会、监事会 三会人员、管理层 指 股份公司/有限公司董事、监事及高级管理人员 高级管理人员 指 股份公司/有限公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监、工程总监、成本控制总监、行政总监 公司章程 指 湖北贺思特工程股份有限公司章程 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2019 年 1 月 1 日-2019 年 12 月 31 日 湖北贺思特工程股份有限公司 公告编号：2020-012 6 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控
7、制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人吴吓弟、主管会计工作负责人张东伟及会计机构负责人（会计主管人员）张东伟保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是
8、否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1 宏观经济和宏观政策变化风险 建筑业作为国家的支柱型产业，它的发展与国家经济发展密切相关，随着我国经济发展，服务业的发展增速将远超第二产业，虽然我国快速增长城镇化率和人均居住面积的关系还有待研究。同时，国家对房地产政策的调控将影响房地产市场的增速。对于建筑装饰企业而言，最直接的风险就是新签订合同额下降，正建项目进度款回收困难，在建工程暂缓或者进度缓慢,受新冠肺炎疫情的影响，武汉成为重灾区，众多企业停工
9、提产，经济复苏需要较长时间。2 上游产业价格影响较大的风险 建筑装饰行业的上游产业市建材产业。绝大部分建筑装饰企业仍难实现材料的自供，于是材料成本很大程度上受到了材料供商的制约，如果供应商材料涨价，那么材料成本不可避免的上升。另外，现在的材料有些都不是国标额，本身就会存在误差，再者，工人在施工的时候都免不了存在误差。这些误差对后期的成品材料进场都有一定的影响，对于后期的维修费用也会有很大的增加。3 市场充分竞争的风险 建筑装饰行业由于行业准入门槛较低，呈现“大行业、小企业”的局面，市场集中度较低，建筑装饰企业普遍湖北贺思特工程股份有限公司 公告编号：2020-012 7 面临竞争压力。同时，建
10、筑装饰产品差异化程度越低，竞争强度越大。目前我国建筑装饰行业业务范围狭窄和服务同构化严重，企业产品和服务差异化程度较低，主要竞争策略是低价策略，导致建筑装饰企业间竞争较为激烈，处于充分竞争状态。加之受新冠肺炎疫情的影响，地产商和公共综合体的开发及改造项目大幅下降，装饰行业的竞争更加激烈，甚至可能会与现有企业存在原材料与市场份额的竞争，最终导致行业中现有企业盈利水平降低，行业竞争更加激烈。现有企业面临竞争加剧的风险。4 应收账款发生坏账的风险 报告期内，公司应收账款的余额为 52,882,533.58 元 5 期末存货余额较大的风险 报告期内，公司期末存货为 31,776,892.82 元，占期
11、末总资产的比例分别为 24.08%，存货在期末总资产的比例有所上升。尽管公司存货主要为建造合同形成的已完成未结算工程施工且报告期内有所下降。但存货也占用公司大量营运资金，对公司的短期偿债能力也产生一定的影响。6 人才流失风险 建筑施工类企业虽然是以劳动密集型为主，技术型为辅的专业资质施工组织。但随着近几年建筑市场的快速发展，新技术和新材料在施工中得到广泛应用，管理人员的专业技术水平在施工中也起着越来越重要的作用，因此拥有经验丰富的专业技术人才和保持核心员工的稳定，是公司核心竞争力的所在，是公司快速发展壮大的保证。随着公司业务规模的不断扩大，如果公司不能建立良好的管理机制、激励机制、营造知识共享
12、的环境及培训平台，将使公司难以吸引和稳定专业人才和核心员工，面临专业人才的缺失的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 湖北贺思特工程股份有限公司 公告编号：2020-012 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 湖北贺思特工程股份有限公司 英文名称及缩写 HUBEI HESITE ENGINEERING CO.,LTD 证券简称 贺思特 证券代码 838379 法定代表人 吴吓弟 办公地址 湖北省武汉市江汉区青年路 277 号湖北教育出版社 6 楼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 吴志强 职务 董事会秘书 电话 027-8333
13、8911 传真 027-83317911 电子邮箱 公司网址 http/ 联系地址及邮政编码 湖北省武汉市江汉区青年路 277 号湖北教育出版社 6 楼 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 5 月 26 日 挂牌时间 2016 年 8 月 5 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）建筑装饰和其他建筑业-建筑装饰业-建筑装饰业（E5010）主要产品与服务项目 建筑装饰、建筑幕墙、金属钢结构、机电设备安装、智能系统及装饰材料销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让
14、 普通股总股本（股）44,570,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 吴吓弟 实际控制人及其一致行动人 吴吓弟 湖北贺思特工程股份有限公司 公告编号：2020-012 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91420113748331379A 否 注册地址 武汉市汉南区纱帽街育薇路（武汉市汉南区疾病预防控制中心）第 1-4 层 否 注册资本 44,570,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 兴业证券 主办券商办公地址 福建省福州市湖东路 268 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大
15、信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 李朝鸿 刘荟 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 湖北贺思特工程股份有限公司 公告编号：2020-012 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 56,219,212.65 52,309,711.93 7.47%毛利率%22.10%26.67%-归属于挂牌公司股东的净利润 106,917.40 3,59
16、1,449.72-97.02%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-31,496.00 3,491,483.16-100.90%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）2.93%4.19%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-0.86%4.07%-基本每股收益 0.002 0.08-97.5%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 131,969,711.20 116,761,419.24 13.03%负债总计 44,263,765.09 29,162,390.53
17、51.78%归属于挂牌公司股东的净资产 87,705,946.11 87,599,028.71 0.12%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.002 0.08-100.00%资产负债率%（母公司）33.59%25.10%-资产负债率%（合并）33.54%24.98%-流动比率 2.26 2.89-利息保障倍数 1.35 9.23-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-5,006,559.81-6,828,606.28 20.46%应收账款周转率 1.10 2.11-存货周转率 1.48 2.8-湖北贺思特工程股份有限公司 公告
18、编号：2020-012 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%13.03%7.61%-营业收入增长率%7.47%12.71%-净利润增长率%-97.02%188.14%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 44,570,000 44,570,000 0%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 1.非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 18,900.49 2.计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按
19、照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）163,431.04 3.除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、其他非流动金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、其他非流动金融资产、交易性金融负债取得的投资收益 23.01 4除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,196.66 非经常性损益合计非经常性损益合计 184,551.2 所得税影响数 46,137.80 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 138,413.40 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 湖北贺思特工程股份有限公司 公告编号：2020
20、-012 12 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 49,697,307.48 42,901,533.37 应收票据 应收账款 49,697,307.48 42,901,533.37 应付票据及应付账款 15,211,894.08 9,700,612.27 应付票据 应付账款 15,211,894.08 9,700,6
21、12.27 湖北贺思特工程股份有限公司 公告编号：2020-012 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司自挂牌以来秉承新发展的理念，公司积极创新服务体系，运用大数据+人工智能研究，有效提升服务频次和效率；结合互联网+，公司在夯实传统工装业务的同时大举创新，进一步整合自身设计及供应链资源，先后推出定制精装以及设计软装、拎包入住多项创新业务，通过上下游产业链的整合，改变传统服务模式，为客户提供一站式全链条的服务。主营业务为建筑装饰装修、建筑幕墙、机电设备安装、金属钢结构施工、软装一体化服务、智慧城市智慧家以及建筑装饰行业的联合办公。
22、未来，贺思特将持续加大和扩张建筑装饰的产业经营，将产业协同发挥极致，不断扩充和壮大贺思特的产业联盟，更借助夯实的产业促进贺思特在资本道路上的发展，实施资本化、公众化的战略，使产融结合发挥更强发展动力。经过几年发展，公司已形成了较为完善的业务承接模式、采购模式、生产模式、销售模式和盈利模式。（一）业务承接模式:公司业务承接模式通过招投标程序取得。首先由公司的运营管理部获取招投标信息并对信息作出分析，预算部对拟投标项目进行预算，确定参与项目投标。再由招投标部通过资格预审、领取招标文件、组建投标班组、编制投标文件、参与工程竞标。项目工程中标后，签署工程协议后工程管理中心进场施工。（二）采购模式:供应
23、商主要分为材料供应商和劳务分包供应商：1、材料供应商评估：材料供应商实行“多中选优，以质为先”的原则，以“集中采购为主，分散采购为辅”，同时可依据客户指定的品牌、指定的供应商采购，2、劳务分包提供商的评估：以具有国家行政部门许可的资质为前提，结合劳务分包商的从业时间、施工技术及施工业绩予以评估。（三）生产模式:公司在承接业务后组建相应的项目管理团队负责现场施工管理工作，项目管理团队按照相关设计和施工规范组织现场施工，通过技术交底和安全交底等措施明确施工技术、质量、安全、节约等要求。公司项目施工劳务按照行业通行做法，采取劳务外包的方式进行，同时保证项目质量和安全生产。项目管理团队对劳务分包的工作
24、过程和结果进行监督检查。发现问题及时出具整改意见，确保工程进度、施工质量等符合合同要求。湖北贺思特工程股份有限公司 公告编号：2020-012 14 （四）销售模式:公司根据相关法律法规和招标文书的要求，对所有装饰装修的业务的承揽履行招投标方式。公司所投标的来源为：公司通过政府部门及事业单位采购招标网、大型企业的合格供应商模式、商协会的商务平台、招投标中介机构的招投标平台、公司业务主动获取工程项目信息、其他渠道等获取项目信息。招标分为公开招标和邀请招标。目前公司承接业务主要采取邀请招标的模式。招标人发布资格预审公告，公布投标人资格条件，经过对投标人的资格进行审查，采购人从评审合格的投标人中通过
25、随机方式选择 3 家或以上的投标人作为正式的投标人，待公司收到其发出的投标邀请书后，着手参与投标。（五）盈利模式：公司属于建筑装饰行业，通过承接各类建筑装饰工程获取利润。公司根据收集到的项目信息选择投标项目，中标后签订工程合同。公司签订的合同通常为总价合同，约定合同总价、施工范围、施工期限、质量要求等。公司按照合同的要求，提供深化设计、材料采购、施工等服务，客户依据合同约定的阶段或进度向公司支付工程款，形成现金流。公司各项工程收入，扣除成本、费用、税费形成公司利润。报告期末，公司的商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营
26、业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 具体变化情况说明具体变化情况说明:公司于 2019 年 5 月 9 日召开 2018 年年度股东大会并审议通过了关于修改公司章程并变更经营范围议案，具体内容详见公司于全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（）发布的 关于追认公司章程及公司经营范围更改的议案公告（公告编号：2019-008）和2018 年年度股东大会决议公告（公告编号：2019-014），并于2019 年 6 月 1
27、日完成工商登记，公司新增经营范围如下：建筑工程、园林绿化工程、环保工程、水电安装工程、消防设施工程、城市及道路照明工程、防水防腐保温工程施工；建筑劳务分包（不含劳务派遣）;房屋出售。（依法须经审批的项目，经相关部门审批后方可开展经营活动）湖北贺思特工程股份有限公司 公告编号：2020-012 15 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 在国内固定资产投资减缓及建筑装饰行业竞争日益激烈的环境下，为了提高市场占有率，保持稳定的发展速度，公司在立足湖北区域市场的同时积极开拓全国市场。报告期内，公司董事会坚持研发投入，对公司产品结构进行调整、强化内部管理、加大品牌推广、节能降耗。围
28、绕年初制定的发展战略及目标，树立质量和品牌意识，在公司管理层和全体员工的共同努力下，保证了企业健康持续发展。一、经营业绩 2019 年全年公司实现营业收入 56,219,212.65 元，同比上升 7.47%；实现净利润106,917.40 元，同比下降 97.02%。截至 2019 年 12 月 31 日，公司总资产 131,969,711.20元，同比上升 13.03%；净资产 87,705,946.11 元，同比上升 0.12%。2019 年度公司营业收入和总资产上涨的主要原因在于公司一方面在行业竞争力有所提高，订单较上年有所增加，另一方面公司对材料供应模式也做了相应的调整。净利润下降的
29、主要原因是因为物价上涨，人力成本增加。因公司业务发展需要，及时调整了经营范围，新增了房屋销售等。二、经营策略 2019 年公司经营策略主要为：1、公司继续执行“强化管理，夯实基础”八字方针，公司持续开展“阿米巴经营模式”的推行，让有能力的项目经理经营项目、管理项目，在项目成本管控及盈利方面开创公司管理的新篇章。通过近一年的实践，公司项目经理已经逐步适应公司的这种经营模式，并为公司创造了一定的效益。2、持续打造资源联盟、创造平台价值。2019 年，公司先后与连营集团、绿地集团、融侨集团、合一领袖学院在业务拓展、人才培养及产品供应链提升等方面开展深度合作，为即将到来的全屋装修市场奠定了坚实的基础。
30、3、打造稳定客户群，注重新老客户的维护，为客户提供量身定做的服务，与知名企业建立战略合作伙伴关系，建立长期合作关系，从而获得稳定的工程机会。报告期内，公司通过产品结构的调整，除了获得原有客户的订单以外，也开拓了新的客户订单。4、继续坚持科技创新，持续增强公司核心竞争力。报告期内，公司取得了国家知识产权专利局颁发的 5 项实用新型专利申请，分别为：生态陶瓷薄板、负离子生态薄板、发热地暖薄板、外墙保温装饰一体板以及防火防水静音装饰板。这些专利的申请将有利于提升公司产品的竞争力。湖北贺思特工程股份有限公司 公告编号：2020-012 16 (二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结
31、构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本本期期末与本期期初金额变期期初金额变动比例动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 531,411.77 0.40%182,345.93 0.16%1.91%应收票据 0 0.00%0 0.00%0.00%应收账款 52,882,533.58 40.07%49,697,307.48 42.56%0.06%存货 31,776,892.82 24.08%27,440,782.22 23.50%0.16%投资性房地产 23,576,240.29 17.86%24,482
32、,236.01 20.96%-0.04%长期股权投资 0 0.00%0 0.00%0.00%固定资产 773,143.61 0.59%1,146,907.08 0.98%-0.33%在建工程 0.00%0.00%0.00%短期借款 16,827,737.50 12.75%10,000,000.00 8.52%0.68%长期借款 0 0.00%0 0.00%0.00%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金增加了 34 万，主要原因是有部分客户资金有及时回收；2、应收账款增加了 318 万，主要原因系公司积极开发了辽宁省锦州市的项目；3、存货增加了 433 万，主要原因系在
33、公司增加新的工程项目，在建项目已完成但尚未结算的资产而造成的；4、固定资产减少了 37 万，主要原因系公司 2019 年处置 1 辆车及正常折旧所致。5、短期借款增加了 628 万，主要原因是新增项目前期投入加之公司持续性经营需要。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%营业收入 56,219,212.65-52,309,711.93-7.47%营业成本 43,795,859.50 7
34、7.90%38,360,210.55 73.33%14.17%毛利率 22.10%-26.67%-销售费用 40,620.92 0.07%840,317.64 1.61%-0.95%管理费用 9,797,065.65 17.43%8,486,985.26 16.22%0.15%研发费用-财务费用 842,849.25 1.50%630,391.21 1.21%0.34%湖北贺思特工程股份有限公司 公告编号：2020-012 17 信用减值损失-1,462,012.42-2.60%-0.00%资产减值损失 0-1,240,583.10 2.37%0.00%其他收益 163,431.04 0.29
35、%95,262.04 0.18%0.72%投资收益 23.01 0.00%6,386.28 0.01%-99.64%公允价值变动收益-资产处置收益 18,900.49 0.03%38,876.71 0.07%-0.51%汇兑收益-营业利润 280,875.64 0.50%5,147,814.69 9.84%-0.95%营业外收入 3,000.66 0.01%-营业外支出 804 0.00%850 0.00%-0.05%净利润 106,917.40 0.19%3,591,449.72 6.87%-0.97%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、管理费用增加了 0.15%，主要原因系报告期内人力成
36、本上升导致管理费用增加；2、营业成本增加了 0.14%，系项目收入增加所致；3、信用减值损失减少系报告期内公司坏账计提；4、投资收益下降了 99.64%，主要原因系 2019 年度投资活动减少所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 55,505,730.24 52,170,222.72 6.39%其他业务收入 713,482.41 139,489.21 411.50%主营业务成本 43,005,364.96 38,276,084.25 12.36%其他业务成本 790,494.54 84,126.30 839.
37、65%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例%收入金额收入金额 占营业占营业收入收入的比的比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%装饰装修收入 55,505,730.24 98.73%52,179,222.72 99.73%6.38%销售、租赁收入 713,482.41 1.27%139,489.21 0.27%411.50%按区域分类分析按区域分类分析：湖北贺思特工程股份有限公司 公告编号：2020-012 18 适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目
38、 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年上年同期金额同期金额变变动比例动比例%收入金额收入金额 占营业占营业收入收入的比的比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入收入的的比重比重%湖北 44,679,244.90 79.47%35,972,557.63 68.77%24.20%福建 3,123,495.15 5.56%696,310.68 1.33%348.58%江苏 4,271,412.02 7.60%15,492,102.68 29.62%-72.43%辽宁 2,752,293.58 4.90%0 0%-海南 0 0%148,740.94 0.28%-河南 1,392,766.99
39、 2.48%0 0%-合计 56,219,212.65 100%52,309,711.93 100%7.47%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司的收入构成较上年同期有较大的变化，市场还是高度集中在湖北区域，本期新增辽宁省和河南省。?(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 古姿昌源（天门）房地产有限公司 11,300,000.00 20.10%否 2 宜昌市恒福置业投资有限公司 9,338,966.74 16.61%否 3 融侨华翔（武汉）置业有限公司 8,683,6
40、58.87 15.45%否 4 南京乾景房地产开发有限公司 4,312,550.44 7.67%否 5 武汉融侨置业有限公司 4,000,000.00 7.11%否 合计合计 37,635,176.05 66.94%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 武汉永成金属结构有限公司 2,431,192.66 5.05%否 2 临沂市景福木业有限公司 1,222,000.00 2.54%否 3 武汉宝农商贸有限公司 754,678.00 1.57%否 4 临沂市兰山区双赢木业板材
41、厂 611,000.00 1.27%否 5 湖北闽侨商贸有限公司 250,000.00 0.52%否 合计合计 5,268,870.66 10.95%-湖北贺思特工程股份有限公司 公告编号：2020-012 19 3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-5,006,559.81-6,828,606.28 20.46%投资活动产生的现金流量净额-639,297.96-530,731.84-26.68%筹资活动产生的现金流量净额 5,994,923.61-625,070.84-1,059.08%现金流量
42、分析现金流量分析：1.经营活动产生的现金流量净额减少的主要原因是报告期内，公司经营性应收应付增加约 43 万元，公司新项目正在施工中，正在投入故存货增加约 434 万元。2.投资活动产生的现金流量净额变化原因主要是公司投资支付了现金 10 万，收回投资取得的现金 10 万所致。3筹资活动产生的现金流量净额流入增加的主要原因是向银行借款所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公控股子公司、参股公司情况司情况 报告期内，武汉贺思尚品材料有限公司隶属于湖北贺思特工程股份有限公司，公司无来源于子公司的净利润或参股公司的投资收益对公司净利润影响达到 10%及以上的情形。2
43、 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、主要会计政策变更说明（1）财政部于 2017 年发布了修订后的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计、企业会计准则第 37 号金融工具列报（上述四项准则以下统称“新金融工具准则”）。新金融工具准则将金融资产划分为三个类别：（1）以摊余成本计量的金
44、融资产；（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在新金融工具准则下，金融资产的分类是基于本公司管理金融资湖北贺思特工程股份有限公司 公告编号：2020-012 20 产的业务模式及该资产的合同现金流量特征而确定。新金融工具准则取消了原金融工具准则中规定的持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产三个类别。新金融工具准则以“预期信用损失”模型替代了原金融工具准则中的“已发生损失”模型。在新金融工具准则下，本公司具体会计政策见附注三、（八）（九）。（2）财政部于 2019 年 4 月发布了关于修订印发 2019 年度一般企业
45、财务报表格式的通知（财会20196 号）（以下简称“财务报表格式”），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知的要求编制财务报表。本公司于 2019 年 1 月 1 日起执行上述修订后的准则和财务报表格式，对会计政策相关内容进行调整。2.会计政策变更的影响（1）本公司执行新金融工具准则，对报告期内报表项目无影响。（2）执行修订后财务报表格式的影响 根据财务报表格式的要求，除执行上述新金融工具准则产生的列报变化以外，本公司将“应收票据及应收账款”拆分列示为“应收票据”和“应收账款”两个项目，将“应付票据及应付账款”拆分列示为“应付票据”和“应付账款”两个项目。本公司相应追溯调整了比较期间
46、报表，该会计政策变更对合并及公司净利润和股东权益无影响。3、本报告期未发生会计估计变更及重大会计差错更正。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为。公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。因此公司拥有良好的持续经营能力。?四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 一、宏观经济与宏观政策变化风险 建筑业作为国家的
47、支柱型产业，它的发展与国家经济发展密切相关，随着我国经济发湖北贺思特工程股份有限公司 公告编号：2020-012 21 展，服务业的发展增速将远超第二产业。虽然我国快速增长的城镇化率有可能带来更大的房地产市场容量，但是关于城镇化率和人均居住面积的关系还有待研究。同时，国家对房地产政策的调控将影响房地产市场的增速。对于建筑装饰企业而言，最直接的风险就是新签合同额下降，在建项目进度款回收困难，在建工程暂缓或者进程缓慢。应对措施：为应对国家政策的调控给公司造成的影响，公司将管理好企业的现金流，适当削减项目 数量，加强应收款管理，控制项目资金风险等。同时，从源头把握项目的质量，与有实力的地产商合作，严
48、格评估合同风险，保证项目盈利水平。二、受上游产业价格影响较大的风险 建筑装饰行业的上游产业是建材产业。绝大部分建筑装饰企业仍难实现材料的自供，于是材料成本很大程度上受到了材料供应商的制约，如果供应商材料涨价，那么材料成本不可避免的上升。另外，现在的材料有些都不是国标的，本身就会存在误差，再者，工人在施工的时候都免不了存在误差。这些误差对后期的成品材料进场都有一定影响，对于后期的维修费用也会有很大的增加。应对措施：公司努力提升自己的行业地位与品牌效应，提高自己的议价能力，与较多建材品牌建立稳定的长期合作关系，在原材料涨价幅度不致影响建材企业生存的情况下，可要求其自行消化，从而保持装饰价格的相对稳
49、定性。同时，挑选较为优质的劳务公司，尽量减少不必要的误差，降低维修成本。三、应收账款发生坏账的风险 报告期内，公司应收账款的余额为 52,882,533.58 元，占总资产的比例分别为 40.07%。报告期内应收账款余额占总资产比率大幅度有所上升，与去年同期相比下降 2.49%，主要因为公司 2019 年度部分项目未完成结算工作。应对措施：针对此风险，本公司加大对于客户的考察力度，选择优质客户，同时加大了对于回款的 管理，从源头对应收账款风险进行把控。四、期末存货余额较大的风险 报告期内，公司期末存货为 31，776，892.82 元，占期末总资产的比例分别为 20.08%，存货在期末总资产的
50、比例有所下降。尽管公司存货主要为建造合同形成的已完成未结算工程施工且报告期内有所下降。但存货也占用公司大量营运资金，对公司的短期偿债能力也产生一定的影响。应对措施：公司将提高项目管理能力，进一步提升项目质量，同时积极与发包方沟通湖北贺思特工程股份有限公司 公告编号：2020-012 22 并取得发包方对工程进度认可，减少公司存货量。提高营运资金效率。进一步加强项目结算的跟进，对项目资金的结 算做到及时、全面，保证资金的及时回收。五、市场充分竞争的风险 建筑装饰行业由于行业准入门槛较低，呈现“大行业、小企业”的局面，市场集中度较低，建筑装饰企业普遍面临竞争压力。同时，建筑装饰产品差异化程度越低，
