1、 1 2019 年度报告 祈禧股份 NEEQ:838443 宁波祈禧智能科技股份有限公司（NINGBO CIXI INTELLIGENT TECHNOLOGY CO.,LTD）2 公司年度大事记公司年度大事记 3、2019 年 6 月 3 日至 6 月 5 日公司参加了上海国际水展。1、2019 年 5 月 10 日下午，2019 宁波国际创新设计周暨中国创新设计大会宁波峰会中颁布宁波祈禧电器有限公司的智能桌面泡吧机获“最佳设计产品奖”金奖。2、2019 年 5 月 31 日，“CIXI 祈禧”智能即热水吧作为华为全新平台“荣耀亲选”生态重点推荐产品。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与
2、提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3030 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告
3、.3636 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、祈禧股份 指 宁波祈禧智能科技股份有限公司 有限公司、迈思特 指 慈溪迈思特电子科技有限公司、公司前身 子公司、祈禧电器 指 宁波祈禧电器有限公司 控股子公司 指 宁波魔凡智能科技有限公司、宁波魔蛋物联科技有限公司 祈禧投资、祈禧电子 指 宁波祈禧投资有限公司、宁波祈禧电子科技有限公司、宁波祈禧投资控股有限公司 禹泽公司 指 杭州禹泽环保科技有限公司 祈和投资 指 慈溪祈和投资管理合伙企业(有限合伙)祈禧商用 指 宁波市祈禧商用设备有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事
4、会议事规则、监事会议事规则 证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 报告期 指 2019 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 主办券商、财通证券 指 财通证券股份有限公司 会计师、会计师事务所 指 中汇会计师事务所(特殊普通合伙)OEM 指(OriginalEquipmentManufacturer),也称代工(生产),基本含义为品牌生产者不直接生产产品,而是利用自己掌握的关键核心技术负责设计和开发新产品,控制销售
5、渠道,具体的加工任务通过合同订购的方式委托同类产品的其他厂家生产。ODM 指(OriginalDesignManufacturer),是一家厂商根据另一家厂商的规格和要求,设计和生产产品。受委托方拥有设计能力和技术水平,基于授权合同生产产品。石英电热膜加热体 指 用于即热式饮水机的一种加热体,石英电热膜加热体的核心部件为石英发热管,是一种由透明石英管做为基材,表面由高温形成的氧化膜覆盖的加热管。公告编号：2020-027 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实
6、性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人方曙光、主管会计工作负责人郁立青及会计机构负责人（会计主管人员）郁立青保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中汇会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或是或否否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风
7、险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 公司客户较为集中的风险 2019 年、2018 年、2017 年,公司前五大客户占营业收入的比例分别为 33.28%、29.37%、45.56%,公司的主要下游客户为国内一线饮水和净水设备生产厂商,故公司的大客户较为集中,前五大客户占比较高。随着祈禧电器自主品牌饮水机销售规模的扩大,经销商数量增加,公司对前五大客户销售额的占比有所降低,但若未来公司与主要客户的合作关系发生变化,将对公司的经营业绩造成不利影响。公司自主品牌产品和主要贴牌客户存在竞争 公司目前的业务模式中，既为国内一线饮水机厂商进行饮水机整机的
8、OEM 或 ODM 生产，同时又生产并销售自有品牌“祈禧”牌饮水机产品，与客户存在一定程度的竞争关系。尽管公司所拥有的在控制系统及加热体产品上的核心技术是公司获得OEM、ODM 合作订单的重要原因，但未来随着公司自有品牌的做大，公司自主品牌饮水机与国内一线品牌的竞争可能会加剧，如果现有客户未来与公司取消合作关系，将会对公司的经营造成一定的不利影响。税收政策变化的风险 报告期内，公司及子公司享受高新技术企业所得税优惠政策，期限股份的税收优惠期限为 2018 年度至 2020 年度，有效期三公告编号：2020-027 6 年；子公司祈禧电器的税收优惠期限为 2019 年度至 2021 年度，有效期
9、三年。报告期内公司享受的税收优惠系按照国家政策相关规定享有，且公司经营业绩不存在对税收优惠的严重依赖。但若上述税收优惠政策未来发生变化，仍会对公司经营产生一定的影响。未全员缴纳社会保险和住房公积金风险 截至 2019 年底，公司共有员工 340 名。公司为其中 173 人缴纳了社会保险，161 人缴纳了工伤商业保险，公司未缴纳社保的人员中部分为新入职员工及实习生，公司尚未给全部员工缴纳社会保险。公司开设职工住房公积金账户，已为 34 名员工缴纳了住房公积金，公司尚未为全部员工缴纳住房公积金，存在补缴风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-027 7 第二节第二节 公司概况公
10、司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 宁波祈禧智能科技股份有限公司 英文名称及缩写 NINGBO CIXI INTELLIGENT TECHNOLOGY CO.,LTD 证券简称 祈禧股份 证券代码 838443 法定代表人 方曙光 办公地址 慈溪市坎墩街道坎西村 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 郁立青 职务 财务总监兼董事会秘书 电话 0574-63919691 传真 0574-63919691 电子邮箱 公司网址 http:/ 慈溪市坎墩街道坎西村 315303 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信
11、息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001 年 12 月 31 日 挂牌时间 2016 年 8 月 10 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）3854 家用厨房电器具制造 主要产品与服务项目 水处理设备控制系统、石英电热膜加热体、管线式即热饮水机、即热式饮水机、商用开水机 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）20,094,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 宁波祈禧投资有限公司 实际控制人及其一致行动人 方曙光、朱映珍 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 公告编号：2020-
12、027 8 统一社会信用代码 913302827342477582 否 注册地址 慈溪市坎墩街道坎西村 否 注册资本 20,094,000.00 否 注册资本与总股本不一致的,请进行说明。五、五、中介机构中介机构 主办券商 财通证券 主办券商办公地址 杭州市杭大路 15 号嘉华国际商务中心 201，501，502，1103，1601-1615，1701-1416 室 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中汇会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 陆炜炜 余祝功 会计师事务所办公地址 杭州市钱江新城新业路 8 号 UDC 时代大厦 A 座 6 层 六、六、自愿自愿披露披露 适
13、用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-027 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 194,610,718.24 164,862,731.78 18.04%毛利率%28.76%28.48%-归属于挂牌公司股东的净利润 14,899,504.44 15,541,934.01-4.13%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 13,368,238.84 14,334,765.24-6.74%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌
14、公司股东的净利润计算）21.90%25.10%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）19.65%23.15%-基本每股收益 0.74 0.77-3.90%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 161,826,291.56 139,838,430.93 15.72%负债总计 88,583,045.17 72,976,302.23 21.39%归属于挂牌公司股东的净资产 72,973,656.82 63,097,652.38 15.65%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.63 3.14 15.61%
15、资产负债率%（母公司）59.88%64.46%-资产负债率%（合并）54.74%52.19%-流动比率 1.48 1.54-利息保障倍数 36.80 68.67-注：本报告中资产负债类报表项目及财务指标默认可比期间为“本期期初”。如需在资产负债表中混合列报新旧报表项目，可填写“上年期末”数据作为可比期间数据，并在报告全文中保持口径一致。三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 9,610,260.13 14,900,419.33-35.50%应收账款周转率 3.69 3.60-存货周转率 4.75 4.35-公告编号：2020-0
16、27 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%15.72%-0.16%-营业收入增长率%18.04%16.92%-净利润增长率%-5.38%-1.00%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 20,094,000 20,094,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 69,057.50 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额
17、或定量享受的政府补助除外)1,757,012.65 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 88,961.10 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 24,909.62 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,939,940.87 所得税影响数 279,579.76 少数股东权益影响额（税后）129,095.51 非经常性非经常性损益损益净额净额 1,531,265.60 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不
18、适用 公告编号：2020-027 11 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 (空)不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 50,512,248.12 应收票据 7,795,394.18 应收账款 42,716,853.94 应付票据及应付账款 43,889,627.31 应付票据 13,637,435.26 应付账款 30,252,192.05 注：编制合并
19、报表的公司应当以合并财务报表数据填列或计算以上数据和指标。公告编号：2020-027 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是集研发、生产、销售为一体的水处理设备及其核心部件厂商。主要生产及研发水处理设备控制系统、石英电热膜加热体、即热式饮水机三大系列产品。公司商业模式可具体分为采购、生产、销售、研发和盈利模式。1、采购模式 公司采购的主要原材料为生产家电智能控制系统的线路毛坯板、显示屏、继电器、电容、电阻等原材料；生产石英电热膜即热式加热体的石英管、银浆及化学试剂、外壳、温度传感器等原材料；生产即热式饮水机的塑料件、钣金件及电器
20、件等原材料。公司生产部根据销售部门的相关需求和月度及季度的生产计划，结合原材料库存情况，提出原材料需求计划，采购部结合供应商情况制定相应的采购计划。采购人员根据采购计划，选择以前年度的合格及优质供应商或新增供应商，根据相关技术指标和要求进行初步筛选和询价，最终根据供应的产品质量及报价确定供应商。2、生产模式 公司主要实行“以销定产”和“销售预测”的生产模式，以市场需求为导向，根据销售合同和订单辅以合理的市场预测制定生产计划统筹协调公司资源。公司营销部门接收客户订单后，开具书面需货通知并下达生产部门，生产部门按合同或订单要求组织生产，产出产品进入品管中心，检验合格后入库，由营销部门负责产品出库及
21、客户供货。公司也会根据多年的行业经验和对市场的判断提前进行生产，缩短一些订单的交付周期，同时也降低生产成本，这一模式有效保持了公司公司产品交付的机动性。公司的现有产品中，水处理设备控制系统、即热式饮水机由公司及子公司自有生产线负责生产，子公司祈禧电器部分生产环节委托外单位加工生产，主要为石英电热膜加热体加工和喷漆、镀铬等生产工艺。3、销售模式 公司产品全部为内销，采用直接销售、渠道销售、OEM 或 ODM 相结合的销售模式。（1）直接销售 公司销售部直接开展业务，由销售人员直接开发客户，同时通过参加国内、国际的产品展销会，增加公司产品的市场认知度，了解客户需求并确定目标客户。然后根据客户需求，
22、联系研发部、生产部共同制定产品开发、生产计划。在获得现有产品订单后，及时反馈给生产部门安排生产；在获得新产品市场需求后，及时反馈给研发部门，研究新产品开发、生产的可行性，并通过开发、试验情况不断与客户沟通，在获得订单后实施生产。公司采取直接销售模式的产品包括水处理设备控制系统、石英电热膜加热体、即热式饮水机。（2）经销销售 公司的部分国内销售业务采用经销销售模式开展，主要销售公司自主设计开发的“祈禧牌”即热式公告编号：2020-027 13 饮水机。公司销售部与经销商开展业务联系，在与经销商达成合作意向后，由经销商向公司下达产品采购订单，公司生产部门安排生产。公司向经销商销售产品为买断销售，销
23、售价格为协商定价方式，依据合同约定交货及货款结算，该模式下，公司通常是先收款后发货，并给予信誉较好且销量较大的经销商一定的信用账期。公司与经销商的相关退换货政策为，按照经销商收货后对于产品质量问题的反馈，对经销商退回产品进行返修，无法维修的给予换货补发。（3）OEM 或 ODM（贴牌）公司的部分国内销售业务采用 OEM 或 ODM 模式开展。公司销售部与贴牌客户开展业务联系，在与贴牌客户达成合作意向后，由贴牌客户向公司下达产品采购订单，公司生产部门安排生产或者由公司进行产品的设计、制造，向贴牌客户提供整机，贴牌客户直接贴牌后销售。公司向贴牌客户销售价格为协商定价方式，依据合同约定的交货情况及付
24、款进度进行货款结算。4、研发模式 公司高度重视水处理设备新产品、新技术的研发，建立了一套集市场反馈、研发立项、研讨方案、标准设计、产品测试、投放生产于一体的完整的产品研发流程。5、盈利模式 报告期内，公司主营业务为水处理设备智能控制系统、石英电热膜加热体、即热式饮水机的研发、生产和销售，主要利润来源为产品的销售利润。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变
25、化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2019年公司围绕董事会年初制定的经营目标，积极推进各项工作计划，一方面紧跟行业发展趋势，不断进行市场与自我分析；另一方面大力完善内部管理运营体系，提升内部运转效率。报告期内，公司发展势头良好，取得了较好的经营成果。报告期内，公司经营业绩稳步增长，实现销售收入194,610,718.24元，同比增长18.04%；实现归公告编号：2020-027 14 属于母公司股东的净利润14,899,504.44元。报告
26、期内在管理方面，不断地管理创新、引进各类人才、推动 ERP、EMS 系统升级运用等，认真梳理各种管理流程和规则，落实基础管理，实现内部规范与高效运营；ERP 及 EMS 系统的升级运用，推动了公司信息化平台的建设，有助于实现精细化管理与成本控制，对公司的长远发展产生了显著的积极意义。通过与国内大型客户合作，提升公司的管理软实力；进一步提质降本增效，增强核心产品市场竞争力。在新产品项目管理上，公司采用项目管理机制使之快速成为公司新的经济增长点，巩固和提升在水处理设备的优势地位。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期
27、初 本期期末与本期期末与本期期本期期初初金额变动比例金额变动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 9,872,839.14 6.10%9,678,199.38 6.92%2.01%应收票据 17,066,474.33 10.55%16,435,859.48 11.75%3.84%应收账款 55,031,118.61 34.01%42,716,853.94 30.55%28.83%存货 28,015,538.31 17.31%30,365,176.46 21.71%-7.74%投资性房地产 0.00%长期股权投资 2,140,105.91
28、 1.32%2,937,198.57 2.10%-27.14%固定资产 21,637,593.18 13.37%18,738,700.34 13.40%15.47%在建工程 0.00%短期借款 6,009,304.17 3.71%2,000,000.00 1.43%200.47%长期借款 0.00%应收款项融资 16,706,689.30 10.32%7,595,394.18 5.43%119.96%应付账款 43,747,493.77 27.03%30,252,192.05 21.63%44.61%应付职工薪酬 4,990,475.35 3.08%3,220,004.49 2.30%54.9
29、8%应交税费 3,345,470.59 2.07%1,009,163.71 0.72%231.51%注：本报告中资产负债类报表项目及财务指标默认可比期间为“本期期初”。如需在资产负债表中混合列报新旧报表项目，可填写“上年期末”数据作为可比期间数据，并在报告全文中保持口径一致。资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：（1）2019 年末应收账款为 55,031,118.61 元，较上年同期增加了 28.83%，主要原因系 2019 年度销售收入增加及个别客户放款销售政策所致。（2）2019 年末长期股权投资为 2,140,105.91 元，较上年同期减少了 27.14%，主要原因系公司
30、转让参股子公司股权所致。（3）2019 年末固定资产为 21,637,593.18 元，较上年同期增长了 15.47%，主要原因系新购买设备所致。（4）2019 年末短期借款为 6,009,304.17 元，较上年同期增长了 200.47%，主要原因系公司增加短期借款所致。公告编号：2020-027 15 （5）2019 年末应收款项融资为 16,706,689.30 元，较上年同期增长了 119.96%，主要原因系公司收到商业承兑汇票增加所致。（6）2019 年末应付账款为 43,747,493.77 元，较上年同期增长了 44.61%，主要原因系 2019 年采购规模增加所致。（7）201
31、9 年末应付职工薪酬为 4,990,475.35 元，较上年同期增长了 54.98%，主要原因营收增加而提高员工薪资所致。（8）2019 年末应缴税费为 3,345,470.59 元，较上年同期增加了 231.51%，主要原因系 2019 年所属期 11 月及 12 月的税费享受缓交政策所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%营业收入 194,610,718.24-164,862
32、,731.78-18.04%营业成本 138,632,694.08 71.24%117,915,599.35 71.52%17.57%毛利率 28.76%-28.48%-销售费用 6,644,295.18 3.41%5,887,805.39 3.57%12.85%管理费用 13,547,037.77 6.96%12,843,571.26 7.79%5.48%研发费用 18,501,918.61 9.51%13,294,018.76 8.06%39.17%财务费用 356,165.03 0.18%156,733.67 0.10%127.24%信用减值损失-1,864,901.41-0.96%-0
33、.00%0.00%资产减值损失-2,842,349.69-1.46%-678,510.46-0.41%-318.91%其他收益 2,934,865.25 1.51%2,582,147.87 1.57%13.66%投资收益-143,131.56-0.07%-226,498.15-0.14%36.81%公允价值变动收益 0 0.00%0 0.00%0.00%资产处置收益 -0.00%-38,449.50-0.02%0.00%汇兑收益 0 0.00%0 0.00%0.00%营业利润 13,758,829.60 7.07%15,312,790.22 9.29%-10.15%营业外收入 362,096.
34、64 0.19%657,227.44 0.40%-44.91%营业外支出 337,187.02 0.17%628,898.10 0.38%-46.38%净利润 12,629,617.69 6.49%13,347,838.69 8.10%-5.38%项目重大变动原因项目重大变动原因：（1）2019 年度营业收入为 194,610,718.24 元，较上年同期增长了 18.04%，主要原因系公司不断优化业务结构，改善营销策略以及持续开发新产品，促进销售收入增加。（2）2019 年度营业成本为 138,632,694.08 元，较上年同期增长了 17.57%，主要原因系公司销售收入增加而导致营业成本
35、增加。（3）2019 年度研发费用为 18,501,918.61 元，较上年同期增长了 39.17%，主要原因系公司 2019年度引进研发人才及增加新品研发项目所致。公告编号：2020-027 16 （4）2019 年度财务费用为 356,165.03 元，较上年同期增长了 127.24%，主要原因系公司短期借款增加及应收票据贴现所致。（6）2019 年度资产减值损失为 2,842,349.69 元，较上年同期增长了 318.91%，主要原因系公司计提的存货跌价准备增加所致。（7）2019 年度投资收益为-143,131.56 元，较上年同期减少了 36.81%，主要原因系参股公司减少亏损所致
36、。（8）2019 年度营业外收入为 362,096.64 元，较上年同期减少了 44.91%，主要原因系公司收到供应商质量理赔款减少所致。（9）2019 年度营业外支出为 337,187.02 元，较上年同期减少了 46.38%，主要原因公司产生质量理赔款减少所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 191,274,619.93 161,740,385.72 18.26%其他业务收入 3,336,098.31 3,122,346.06 6.85%主营业务成本 136,420,549.49 115,197,384.
37、46 18.42%其他业务成本 2,212,144.59 2,718,214.89-18.62%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%即热式饮水机 131,554,165.45 67.60%113,735,136.99 68.99%15.67%控制系统 55,618,259.90 28.58%46,042,513.85 27.93%20.80%其他 7,438,292.89
38、 3.82%5,085,080.94 3.08%46.28%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司主导产品的业务收入分类总体占比变化不大。报告期内，公司不断优化业务结构，改善营销策略以及持续开发新产品，促进销售收入增加。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是是否存在关联关系否存在关联关系 1 青岛海尔施特劳斯水设备有限公司 21,848,349.71 11.23%否 2 浙江沁园水处理科技有限公司 14,758,991.38 7.58%否 3 宁波贝贝康智能科技有限公司
39、 14,406,097.62 7.40%否 公告编号：2020-027 17 4 深圳市汉斯顿净水设备有限公司 7,158,900.07 3.68%否 5 深圳市安吉尔环保技术有限公司 6,602,320.71 3.39%否 合计合计 64,774,659.49 33.28%-注：属于同一控制人控制的客户视为同一客户合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 慈溪市若希电器有限公司 15,021,561.81 10.84%是 2 慈溪
40、市赛艺旅游用品有限公司 5,952,665.44 4.29%否 3 南京立超电子科技有限公司 5,796,666.62 4.18%否 4 浙江科博电器有限公司 4,718,637.31 3.40%否 5 慈溪光磊电子有限公司 3,736,415.59 2.70%否 合计合计 35,225,946.77 25.41%-注：属于同一控制人控制的供应商视为同一供应商合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 9,610,260.13 14,900,419.33-
41、35.50%投资活动产生的现金流量净额-2,888,780.57-14,119,905.77 79.54%筹资活动产生的现金流量净额-2,569,322.90-7,024,719.87 63.42%现金流量分析现金流量分析：1、本年度经营活动产生的现金流量净额同比减少了 35.50%,主要原因系销售回笼资金小于应付资金导致。2、本年度投资活动产生的现金净额同比增加了 79.54%,主要原因系 2018 年新增控股及参股公司和增加购置固定资产所致。3、本年度筹资活动产生的现金净额同比增加了 63.42%,主要原因系公司本年增加短期贷款所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子
42、公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内公司拥有 3 家控股子公司、3 家参股子公司，具体信息如下：1、全资子公司宁波祈禧电器有限公司：成立于2006年1月11日，注册资本200万元，主营业务是家用电器的研发销售。截止报告期末，2019年营业收入为136,741,713.45元，净利润为10,687,532.98元。2、控股子公司宁波魔凡智能科技有限公司：成立于2016年9月26日，注册资本300万元，主营业务是家用电器的销售。截止报告期末，2019年营业收入为1,711,674.81元，净利润为-1,199,612.52元。3、控股子公司宁波魔蛋物联科技有限公司：成立于2018年
43、1月30日，注册资本250万元，主营业务是物联网技术开发服务。截止报告期末，2019年营业收入为2,300,332.12元，净利润为-公告编号：2020-027 18 3,234,762.73元。4、参股子公司宁波市祈禧商用设备有限公司：成立于2017年1月22日，注册资本1,000万元，主营业务是商用饮水设备的研发销售。截止报告期末，2019年营业收入为17,218,457.92元，净利润为-743,308.33元。5、参股子公司宁波苏达饮品设备科技有限公司：成立于 2018 年 3 月 2 日，注册资本 66 万元，主营业务是苏打水设备的研发销售。截止报告期末，2019 年营业收入为 1,
44、415,028.14 元，净利润为-1,005,172.11 元。6、参股子公司慈溪力购贸易有限公司：成立于 2016 年 8 月 3 日，注册资本 220 万元，主营业务是自动售货机食品销售。截止报告期末，2019 年营业收入为 9,908.60 元，净利润为-115,160.82 元。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否(四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用(五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1.会计政策变更（1）本公司根据财政部
45、关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知(财会20196 号)、关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知(财会201916 号)和企业会计准则的要求编制 2019 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。（2）本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行财政部修订后的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量 企业会计准则第 23 号金融资产转移 企业会计准则第 24 号套期保值 以及 企业会计准则第 37 号金融工具列报（以下简称新金融工具准则）。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其
46、他综合收益。（3）本公司自 2019 年 6 月 10 日起执行经修订的 企业会计准则第 7 号非货币性资产交换，自 2019 年 6 月 17 日起执行经修订的企业会计准则第 12 号债务重组。该项会计政策变更采用未来适用法处理。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；公司发展迅速，营业收入、净利润均明显上升，其他各项财务指标、业务指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。因此公司拥有良好的持续经营能力
47、。公告编号：2020-027 19 四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素（一）公司客户较为集中的风险 2019 年、2018 年、2017 年，公司前五大客户占营业收入的比例分别为 33.28%、29.37%、45.56%，公司的主要下游客户为国内一线饮水和净水设备生产厂商，故公司的大客户较为集中，前五大客户占比较高。随着祈禧电器自主品牌饮水机销售规模的扩大，经销商数量增加，公司对前五大客户销售额的占比有所降低，但若未来公司与主要客户的合作关系发生变化，将对公司的经营业绩造成不利影响。应对措施：应对措施：公司一方面将加强技术研发，保持领先的技术优势，稳
48、定与现有客户的合作关系；一方面将不断强化自有品牌建设，拓展自有品牌的销售渠道，逐步降低大客户集中度。（二）公司自主品牌产品和主要贴牌客户存在竞争 公司目前的业务模式中，既为国内一线饮水机厂商进行饮水机整机的 OEM 或 ODM 生产，同时又生产并销售自有品牌“祈禧”牌饮水机产品，与客户存在一定程度的竞争关系。尽管公司所拥有的在控制系统及加热体产品上的的核心技术是公司获得 OEM、ODM 合作订单的重要原因，但未来随着公司自有品牌的做大，公司自主品牌饮水机与国内一线品牌的竞争可能会加剧，如果现有客户未来与公司取消合作关系，将会对公司的经营造成一定的不利影响。应对措施：应对措施：公司采取差异化的发
49、展策略，在目前阶段尽可能避免或减少与国内一线饮水机品牌的直接竞争：（1）公司自有品牌饮水机采取经销商渠道销售，市场范围以国内二线城市为主，地域范围以华南、西南等地区为主，与主要客户的目标市场存在差异；（2）公司未来将向商用水处理设备方向拓展，目前正在研发并即将上线自有品牌的商用饮水机产品，并逐步从单纯的产品制造商向服务提供商转变；（3）公司将专门开发适用于网络销售的产品线，产品向小型化、经济型的方向发展，并注册网络销售的专用品牌，通过电商、微商等多种方式进行营销，避免与线下渠道的竞争。（三）税收政策变化的风险 报告期内，公司及子公司享受高新技术企业所得税优惠政策，期限股份的税收优惠期限为 20
50、18 年度至 2020 年度，有效期三年；子公司祈禧电器的税收优惠期限为 2019 年度至 2021 年度，有效期三年。报告期内公司享受的税收优惠系按照国家政策相关规定享有，且公司经营业绩不存在对税收优惠的严重依赖。应对措施：应对措施：公司将继续加强技术研发，以保持在石英电热膜即热式饮水机领域的技术优势，同时做好高新技术企业的复审工作。（四）未全员缴纳社会保险和住房公积金风险 截至 2019 年底，公司共有员工 340 名。公司为其中 173 人缴纳了社会保险，161 人缴纳了工伤商业保险，公司未缴纳社保的人员中部分为新入职员工及实习生，公司尚未给全部员工缴纳社会保险。公司开设职工住房公积金账
