1、1 2019 年度报告 中明科技 NEEQ:870762 深圳市中明科技股份有限公司 Shenzhen HORB Technology Corp.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 6 月 1 日获得 2018 年度广东省“守合同重信用”企业 2019 年获得授权发明专利 2 项，实用新型 7 项 深圳市洁净行业协会 理事单位 洁净资质等级一级证书 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .121
2、2 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理董事、监事、高级管理人员及员工情况人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3535 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 中明科技、股份公司 指 深圳市中明科技股份有限公司 公司、本公司 指 深圳市中明科技股份有限公司 前海净美 指 深圳市前海净美贸易
3、合伙企业(有限合伙),公司股东 华夏基石 指 深圳华夏基石管理科技合伙企业(有限合伙),公司股东 斯家丽 指 深圳前海斯家丽新材料有限公司,公司子公司 中明泰捷 指 深圳市中明泰捷科技有限公司,公司子公司 中明香港 指 中明（香港）投资有限公司，公司子公司 中明德国 指 中明科技（德国）有限公司，公司子公司 博瑞思 指 深圳市博瑞思咨询服务有限公司,公司关联方 本公司控股股东 指 顾大元和韩玲玲夫妇 本公司共同实际控制人 指 顾大元和韩玲玲夫妇 股东大会 指 深圳市中明科技股份有限公司股东大会 董事会 指 深圳市中明科技股份有限公司董事会 监事会 指 深圳市中明科技股份有限公司监事会 公司法
4、指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 深圳市中明科技股份有限公司章程 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 工信部 指 中华人民共和国工业和信息化部 境内 指 中华人民共和国大陆地区 境外 指 中华人民共和国大陆地区以外的地区,包括中国香港、中国澳门、台湾,以及其它国家和地区 业务规则 指 2013 年 12 月 30 日起施行的全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)主办券商 指 开源证券股份有限公司 会计师、亚太 指 亚太(集团)会计师事务所
5、(特殊普通合伙)报告期 指 2019 年年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人韩玲玲、主管会计工作负责人顾宏进及会计机构负责人（会计主管人员）湛怀国保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认
6、识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、豁免披露事项及理由 公司前五大客户和前五大供应商名称，其与公司均无关联关系。因客户、供应商名称涉及保密及敏感信息，特申请豁免披露。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 应收账款余额较大导致的坏账风险 公司 2018 年末和 2019 年末的应收票据及应收账款科目净额分别为 17,75
7、5,938.60 元和 22,365,984.99 元，应收票据及应收账款净额占当期总资产的比例分别为 39.51%和 44.11%，虽然应收账款占资产总额比例呈现上升趋势，且公司主要客户均为长期合作客户,客户信誉度较高,且报告期末公司1年以内账龄的应收账款占期末应收账款的比例为 98.48%，总体发生坏账的可能性较小,但鉴于应收账款余额规模较大,一旦发生坏账,将会对公司生产经营及经营业绩造成不利影响。经营业绩对单一客户存在依赖风险 公司 2018 年末和 2019 年末的营业收入分别为 72,753,406.48 元和 85,038,042.59 元，公司对前五大客户的销售金额分别为25,9
8、10,338.15.43 元和 20,492,099.68 元，其中，公司对第一大客户的销售收入分别为 14,080,176.75 元和 5,980,483.48 元，占当期收入的 19.36%和 7.03%，公司销售收入来源单一客户的占比较大,但逐年在下降，公司经营存在对单一客户依赖的风险。未来若公司不能通过积极拓展境内外新客户逐步摆脱对单一客户6 的依赖,则可能会对公司未来经营业绩产生一定的影响。税收优惠政策变化的风险 公司于2017年10月31日通过国家高新技术企业认定,取得编号为“GR201744202277”的高新技术企业证书。根据深圳市宝安区地方税务局于 2015 年 1 月 20
9、 日出具的“深地税宝福永备【2015】7 号”文,公司 2017 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日企业所得税按 15%税率计征。如果公司未来不能被认定为高新技术企业或相应的税收优惠政策发生变化,公司将不再享受上述相关税收优惠,将对公司未来的净利润产生一定影响。实际控制人不当控制的风险 公司共同实际控制人顾大元和韩玲玲夫妇共同直接持有公司超过80%的股份,同时共同参与公司的日常经营管理事务,对公司的经营决策和人事任免有直接的控制和重大影响作用。公司已根据公司法、证券法等相关法律法规和规范性文件的要求,建立了比较完善的法人治理结构,并将继续在制度安排方面加强防范实际控制人操控
10、公司现象的发生,公司自设立以来也未发生过实际控制人利用其控制地位侵害其他股东利益的行为。即便如此,也不能排除实际控制人利用其控股地位,通过对公司发展战略、经营决策、人事安排和利润分配等重大事项实施影响,从而可能损害公司及其他股东利益。市场竞争风险 目前,防静电/净化室产品行业集中度仍然较低,参与竞争的企业众多,行业竞争程度较为激烈。同时,大多数企业所生产的产品具有较高的相似性,各企业较难体现自身的区别优势。随着下游企业整体技术导向性特征明显,对生产环境要求不断提高,防静电/净化室产品行业技术导向性的特征也日趋明显,小规模的单纯贸易型、简单加工报告期内公司发生的日常性关联交易情况型企业已无法满足
11、下游企业的需求。公司已着力于研发并生产具有较高技术含量防静电/净化室设备产品,逐步扩大自产产品销售份额,扩大市场竞争力。但行业整合趋势明显,竞争日趋激烈,行业存在较大的市场竞争风险,可能会对公司未来业绩带来不利影响。汇率风险 公司2018年和2019年因汇率波动分别发生汇兑损益479,289.72元和 590,234.84 元,同期公司净利润分别为 5,383,319.28 元和2,510,927.66 元,公司汇兑损益占净利润比例分别为 8.91%和23.51%,波动较大。若公司未来不能继续通过扩大经营规模或采取有效汇率风险管理措施降低外汇汇率波动带来的影响,则可能会对公司未来经营业绩产生一
12、定的影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 深圳市中明科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shenzhen HORB Technology Co.,Ltd.证券简称 中明科技 证券代码 870762 法定代表人 韩玲玲 办公地址 深圳市宝安区福永街道新田大道 71-2 号立新湖福宁高新产业园 B 栋 6-7 层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 顾宏进 职务 公司董事、董事会秘书和财务负责人 电话 0755-29461997 传真 0755-29461361 电子邮箱 公司网址 http:/ 深圳
13、市宝安区福永街道新田大道 71-2 号立新湖福宁高新产业园 B栋 7 楼 518103 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001 年 3 月 8 日 挂牌时间 2017 年 2 月 28 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）批发和零售业-批发业-机械设备、五金产品及电子产品批发-其他机械设备及电子产品批发 主要产品与服务项目 防静电/净化室产品的贸易,以及研发、生产和销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）20,000,000 优先股总股本（股）0
14、 做市商数量 0 控股股东 顾大元和韩玲玲夫妇 实际控制人及其一致行动人 顾大元和韩玲玲夫妇 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91440300727140629Y 否 注册地址 深圳市宝安区福永街道新田大道71-2 号立新湖福宁高新产业园 B栋 6-7 层 否 注册资本 20,000,000 否 五、五、中介中介机构机构 主办券商 开源证券 主办券商办公地址 陕西省西安市雁塔区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 王
15、季民、陈容炜 会计师事务所办公地址 深圳市福田区滨河大道 5022 号联合广场 A 座 17 楼 鉴于公司发展战略的需要，2019 年 5 月 31 日，经第一届董事会第十七次会议通过，公司与国海证券股份有限公司充分沟通与友好协商，双方决定解除持续督导协议，公司与国海证券股份有限公司解除持续督导协议，并决定与开源证券股份有限公司签订持续督导协议书，2019 年 6 月 17 日，经过 2019 年第二次临时股东大会审议通过，主办券商正式改为开源证券。六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要
16、财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 85,038,042.59 72,753,406.48 16.89%毛利率%39.51%40.75%-归属于挂牌公司股东的净利润 3,101,027.55 5,471,540.28-43.32%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,009,402.25 3,997,514.76-24.72%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）9.07%18.27%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）8.80%13.35%-基本每股
17、收益 0.16 0.27-40.74%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 50,707,804.45 44,942,705.95 12.83%负债总计 15,253,422.46 12,120,626.18 25.85%归属于挂牌公司股东的净资产 35,797,591.34 32,589,469.90 9.84%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.79 1.63 9.82%资产负债率%（母公司）30.86%26.24%-资产负债率%（合并）30.08%26.97%-流动比率 3.14 3.52-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位
18、：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-629,608.26-5,996,184.18 89.50%应收账款周转率 4.27 5.25-存货周转率 4.41 4.49-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%12.83%18.68%-营业收入增长率%16.89%15.83%-净利润增长率%-53.36%85.37%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 20,000,000 20,000,000 0%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六
19、、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 110,498.11 其他营业外收入和支出-2,703.64 非经常性损益合计非经常性损益合计 107,794.47 所得税影响数 16,169.17 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 91,625.30 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 11 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调
20、整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 17,614,678.60 应收票据 141,260.00 应收票据及应收账款 17,755,938.60 应付账款 7,988,350.02 应付票据及应付账款 7,988,350.02 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主要通过贸易，以及研发、生产和销售防静电/净化室产品来获取收入。首先，公司设立了独立的研发部负责公司产品的研发；其次，公司采购物料后交由制造部门或委外加工供应商负责产品的生产，或直接根据客户订单和库存需求采购成品后入库；最后，公司通过销售
21、防静电/净化室产品获得利润。公司凭借自身的技术积累和生产管理能力，为不同客户提供满足其需要的防静电/净化室产品，并提供完善的售后服务。公司各环节的具体商业模式如下：1 1、研发研发模式模式 公司设立了独立的研发中心负责公司产品的研发。公司首先由营销中心提供市场调研、市场环境、客户需求等信息给研发中心，由研发中心根据上述信息进行研发立项。公司内部以设计和开发控制程序规范产品研发流程，过程中包含的文件有：设计开发任务书、项目开发计划进度表、设计开发验证记录表、设计开发评审记录表、设计开发确认记录表、设计开发变更联络表、工程更改单、作业指导书、生产流程、检验流程等。公司研发的具体步骤包括：预研、立项
22、、开发、样机、验证、试产、转产。公司建立了老化试验室、计量校准试验室、工程试验室。其中老化试验室主要负责进行产品的老化测试与验证，用于所有产品的研发；计量校准试验室用于对主动测量类和被动测量类的产品进行校准；工程试验室用于进行样品、样机、单板等的研发试验。2 2、采购模式采购模式 公司采购部门分为采购开发组和采购跟单组。公司采购的产品主要包括贸易需要的成品和自产产品需要的原材料两大类。公司所采购成品包括大部分防静电/净化室耗材；所采购原材料主要包括防静电服装车间用的防静电面料、辅料，设备车间用的塑料和五金机壳、阻容、线材、风扇、变压器等。公司主要在境内市场采购，目前公司已经形成各项产品稳定的供
23、应渠道，与主要供应商均签订了框架采购协议，并由采购跟单组向供应商下达采购订单，供应商按照采购订单要求按期交货。公司所需自产需要原材料和贸易需要成品采取向生产厂家直接采购和向经销商采购的混合模式。公司内部以采购控制程序、供应商评审程序为依据，具体采购工作由业务部门、仓储部、采购部和品质工程部共同负责。首先，由业务部门助理根据贸易销售订单和库存需要下达采购申请单，或生产部生产助理下达生产任务单，所需采购物料需要经仓储部确认后，由采购跟单组根据原材料或贸易产品下达采购订单，经采购主管、采购总监批准后实施，跟单采购负责物料跟催。到料后，品质13 部负责对所有物料进行检验，检验合格后再由仓库对物料点数、
24、标识并存储管理。同时，公司也制定了供应商评审程序，联合相关部门按月度、季度、年度根据价格、品质、交期等各方面对供应商进行评估及考核。3 3、生产模式生产模式 公司根据自产产品设有服装车间和设备车间。其中，服装车间生产的产品主要包括防静电服装，设备车间生产的产品包括离子风机、监控器、报警器、测试仪等。公司服装车间主要负责裁剪、缝纫等工序；设备车间生产主要负责组装和检验工序，公司将设计图纸交付委外加工商后，具体电路板的焊接等工序通过委外加工实施。公司生产采用订单生产和备库生产两种相结合的方式安排生产，对销售有一定的量并每月有较稳定的出货的产品，通过过去销售统计分析和未来市场预测分析，根据评估结果进
25、行备库生产；对新开发市场的产品和销售量较小的产品则按采取按订单生产的模式安排生产。公司生产完成品后送质检部门检验，合格后入库补充安全库存或再出库发往客户；品质部门对原材料来料、制程、成品全程进行品质监控。公司保持稳健经营，通过产品质量认证，并评估外协厂的资质、企业规模、财务信誉等商务方面因素后引入合格外协厂商。4 4、销售模式销售模式 公司设有终端销售部，渠道销售部，国际销售部三个销售部门，分别负责落实执行完成公司销售，回款任务，客户关系管理与开发，维护，销售合同以及账目管理工作。公司销售采用直接销售和渠道销售相结合的方式。在直销方式下，由公司终端销售部负责将产品直接销售给各工厂客户，公司的主
26、要客户群包括 PCB 加工商、光通信器件生产商、触摸屏生产商、晶圆制造生产商、光学半导体器件生产商等。在渠道销售方式下，由公司渠道销售部负责将产品销售给经销商或者代理商。公司与客户签订合同或订单，按照客户要求采购材料，组织生产，生产完成后出货给经销商或代理商。公司的境外销售由公司国际销售部负责将产品销售给国外代理商或国外工厂。公司与客户签订合同或订单，按照客户要求采购材料，组织生产，生产完成后，委托报关行海关出口申报，完成出口业务。公司开发客户的手段包括：（1）通过参加国内与国外专业展会如中国国际高新技术成果交易会，中国国际光电展，中国国际显示技术展，德国慕尼黑电子展等展览会开发新客户；（2）
27、通过终端销售市场人员在国内各区域拜访客户，进行地推式开发；（3）通过线上电子商务平台如阿里巴巴出口通推广公司品牌，吸引客户询价；（4）通过客户转介绍客户。公司建立了完善的销售管理激励制度，各级销售人员责、权、利规定清晰。此外公司有完善的 CRM14 客户管理系统，所有客户信息电子化存档，防止因个别销售人员离职造成客户流失。公司内部通过 ERP系统对客户订单进行管理跟踪，保证订单及时交付。公司在防防静电/净化室行业深耕细作 19 年，已经形成了一定的竞争力和品牌效应。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或
28、服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 一、报告期内，公司实现营业收入 8503.80 万元，同比上升 16.89%；营业毛利率为 39.51%，同比下降 3.04%（因受贸易战影响，公司为促进销量，调低销售价格，导致整体毛利率和净利润下降）。二、报告期内，公司全面围绕提升客户服务价值为中心，提升管理效率，提升投入产出比，按照制定的经营目标，持续开拓市场渠道，巩固并扩大市场份额，把握客户需求，进一步巩固
29、了公司行业地位。三、报告期内，公司进一步建立完善了内部管控制度，综合管理水平得到较大程度的改善和提高。公司努力优化人才结构，一方面加强对中、高层管理人员的培训；另一方面不断引进各种管理和技术人才。公司不断完善人力资源管理机制，保证公司的人才发展需要。四、公司一直高度重视技术研发团队的建设，不断加大对研发经费的投入，积极推进新品研发，优化产品结构。2020 年公司将在维持现有业务的同时、积极开拓新业务、规范内控等方面开展工作，确保公司持续健康发展。?(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末
30、与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比金额金额 占总资产的占总资产的比比15 重重%重重%货币资金 11,889,390.43 23.45%11,622,596.36 25.86%2.30%应收票据 118,266.25 0.23%141,260.00 0.31%-16.28%应收账款 22,247,718.74 43.87%17,614,678.60 39.19%26.30%存货 11,767,528.48 23.21%11,557,204.15 25.72%1.82%投资性房地产 0 0%0 0%0%长期股权投资 0 0%0 0%0%固定资产 1,920,
31、445.09 3.79%1,432,987.97 3.19%34.02%在建工程 0 0%0 0%0%短期借款 0 0%0 0%0%长期借款 0 0%0 0%0%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.应收账款较年初增长 26.30%，主要因为开拓国际市场和新的项目销售，导致应收账款有较大额的增长。2.固定资产较年初增长 34.02%，主要因为部分子公司增加新的生产项目，从而产生较多的固定资产投资。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入
32、的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 85,038,042.59-72,753,406.48-16.89%营业成本 51,437,349.78 60.49%43,106,031.47 59.25%19.33%毛利率 39.51%-40.75%-销售费用 11,244,952.67 13.22%10,513,107.00 14.45%6.96%管理费用 12,502,139.53 14.70%8,812,016.33 12.11%41.88%研发费用 5,280,087.16 6.21%5,228,365.25 7.19%0.99%财务费用-521,340
33、.36-0.61%-588,506.35-0.81%-11.41%信用减值损失-1,640,324.06-1.93%资产减值损失-13,267.61-0.02%-607,052.78-0.83%97.81%其他收益 514,037.04 0.60%109,778.97 0.15%368.25%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 3,398,117.27 4.00%4,574,331.93 6.29%-25.71%营业外收入 161,609.75 0.19%1,727,955.23 2.38%-90.65%营业外支出 53,815.28 0.06%108,834.09
34、0.15%-50.55%净利润 2,510,927.66 2.95%5,383,319.28 7.40%-53.36%16 项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业收入本期较上期增长 16.89%，主要因为国外子公司增加了一些新的销售项目。2.本期管理费用较上期增长 41.88%，主要是因为国外子公司陆续开始营运，管理开支相应增加。3.本期计提的信用减值损失为 1,640,324.06 元，主要为针对少量客户，因账款较长时间未收到，按规定全额计提了坏帐准备。4.本期营业利润及净利润较上期减少，主要因为毛利率降低和管理费用增加，进而导致净利润降低。5.本期营业外收及营业外支出较上期减少，主要因
35、为部分营业外收入计入其他收益。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 83,902,202.89 72,646,491.29 15.49%其他业务收入 1,135,839.70 106,915.19 962.37%主营业务成本 51,437,349.78 43,106,031.47 19.33%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比
36、比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%防静电耗材系列 11,597,587.96 13.82%15,251,360.83 20.99%-23.96%净化设备及工程系列 22,029,064.56 26.26%0.00%100%净化室耗材系列 14,507,753.02 17.29%12,430,300.05 17.11%16.71%人体防护系列 21,285,521.89 25.37%25,044,311.20 34.47%-15.01%其他 14,482,275.46 17.26%19,920,519.21 27.42%-27.30%合计 83,902,202.89
37、100.00%72,646,491.29 100.00%15.49%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%国内地区 46,010,505.19 54.84%52,259,451.69 71.94%-11.96%国外地区 37,891,697.70 45.16%20,387,039.60 28.06%85.86%合计 83,902,202.89 100.00%72,646,49
38、1.29 100.00%15.49%17 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：国内地区的销售额占比由上期的 71.94%下降为 54.84%，主要因为国内行业市场规模下降且国外市场销售上扬所致。国外子公司的主营业务以外的其他业务导致其他业务收入较大增长。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 客户 1 5,980,483.48 8.49%否 2 客户 2 5,637,382.78 8.00%否 3 客户 3 5,484,530.90 7.79%否 4 客户 4 1,853,486.
39、44 2.63%否 5 客户 5 1,536,216.08 2.18%否 合计合计 20,492,099.68 29.09%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 供应商 1 6,034,412.59 14.52%否 2 供应商 2 2,489,866.78 5.99%否 3 供应商 3 1,739,089.63 4.18%否 4 供应商 4 1,681,577.79 4.05%否 5 供应商 5 1,640,482.27 3.95%否 合计合计 13,585,429.06
40、32.69%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-629,608.26-5,996,184.18 89.50%投资活动产生的现金流量净额-1,225,716.89 11,913,379.48-110.29%筹资活动产生的现金流量净额 2,013,953.29 179,033.99 1,024.90%现金流量分析现金流量分析：本期经营活动产生的现金流量净额虽仍为负数，但较上期已增加 89.50%，主要为因为本期管理侧重于提高各项资产的运营效率，从而经营活动现金流量得到相应改善。本期较上期减少了货币
41、资金理财活动，从而投资活动产生的现金净流量减少了 110.29%。本期筹资活动产生的现金流量净额增长较大，主要是为满足企业经营的需要，适当从外部融入了运营资金。18 (三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、深圳市中明泰捷科技有限公司，注册资本 200 万人民币，公司持股比例 100%，公司产品销售；2、深圳前海斯家丽新材料有限公司，注册资本 500 万人民币，公司持股比例 100%，公司产品销售；3、中明（香港）投资有限公司，注册资本 30 万美元，公司持股比例 100%，公司产品销售、投资平台；4、Horb Technology
42、 Germany Gmb，注册资本为 5 万欧元，公司持股比例 100%，公司产品销售、投资平台；5、HORB GmbH i.G.注册资本为 2.5 万欧元，Horb Technology Germany Gmb 持股比例 100%，公司产品销售；6、Horb Manufacturing India Private Limited，注册资本 300 万泰铢，中明（香港）投资有限公司持股比例 99.999%，公司产品销售；7、Pacific Horb Corporation Limited 注册资本 10 万卢比，中明（香港）投资有限公司持股比例 49%，公司产品销售；8.Horb Vietna
43、m Company Limited，注册资本 2360000000 越南盾，中明（香港）投资有限公司持股比例98%，公司产品销售；9.Philippines HORB Technology Corp.，注册资本 11000000 比索，Horb Technology Germany Gmb 持股比例 75%，公司产品销售；10报告期内未出现净利润或者投资收益对公司净利润影响 10%以上的控股子公司或者单个参股公司。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会
44、计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 会计政策变更 财政部于 2019 年 4 月发布关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号），自 2019 年 1 月 1 日起施行，执行上述政策的主要影响如下：将原“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”及“应收账款”两个项目；将原“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”行项目变更为“交易性金融资产”；19 将原“可供出售金融资产”,“持有至到期投资”行项目删减；新增“债权投资”,“其他债权投资”,“其他权益工具投资”及“其他非流动金融资产”行项目；将原
45、“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债”行项目变更为“交易性金融负债”；将原“应付票据及应付账款”行项目拆分为“应付票据”及“应付账款”；利润表中新增“净敞口套期收益（损失以一号填列）”及信用减值损失（损失以一号填列）”项目列报。将原“减：资产减值损失”调整为“加：资产减值损失（损失以“-”号填列）”。报表格式变更，本公司相应变更会计政策并调整 2019 年期初数，具体影响如下：对可比期间的财务报表列报项目及金额的影响如下：会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称 2019 年 1 月 1 日 2018 年 12 月 31 日 原“应收票据及应收账款”项目拆分为“应收票据”及“应
46、收账款”项目 应收票据及应收账款 17,755,938.60 应收票据 141,260.00 应收账款 17,614,678.60 原“应付票据及应付账款”项目拆分为“应付票据”和“应付账款”项目 应付票据及应付账款 7,988,350.02 应付票据 应付账款 7,988,350.02 （2）非货币性资产交换准则、债务重组准则修订 财政部于 2019 年 5 月发布了关于印发修订企业会计准则第 7 号非货币性资产交换的通知、关于印发修订企业会计准则第 12 号债务重组的通知，以上准则修订自 2019 年 1 月 1 日起适用，不要求追溯调整。上述修订的非货币性资产交换准则、债务重组准则未对本
47、公司的财务状况和经营成果产生重大影响。本报告期内无会计估计变更。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持持续独立自主经营的能力。公司治理规范有序，会计核算、财务核算、风险控制等各项内部制度完善，管理层及核心技术人员队伍稳定。公司整体经营情况稳定，财务状况健康，资产结构良好。报告期内未发生对公司持续经营能力有重大不利影响的事项，不存在影响公司持续经营能力的重大不利风险。公司具备良好的持续经营能力，不存在自报告期末期起 12 个月内可能对公司持续经营能力产生重大影响的事项。20 四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因
48、素风险因素 1、应收账款余额较大导致的坏账风险 公司 2018 年末和 2019 年末的应收票据及应收账款科目净额分别为 17,755,938.60 元和 22,365,984.99元，应收票据及应收账款净额占当期总资产的比例分别为 39.51%和 44.11%，虽然应收账款占资产总额比例呈现上升趋势，且公司主要客户均为长期合作客户,客户信誉度较高,且报告期末公司 1 年以内账龄的应收账款占期末应收账款的比例为 98.48%，总体发生坏账的可能性较小,但鉴于应收账款余额规模较大,一旦发生坏账,将会对公司生产经营及经营业绩造成不利影响。公司管理层为降低应收帐款坏帐风险，加强应收帐款的事前、事中管
49、理。2、经营业绩对单一客户存在依赖风险 公司 2018 年末和 2019 年末的营业收入分别为 72,753,406.48 元和 85,038,042.59 元，公司对前五大客户的销售金额分别为 25,910,338.15.43 元和 20,492,099.68 元，其中，公司对第一大客户的销售收入分别为 14,080,176.75 元和 5,980,483.48 元，占当期收入的 19.36%和 7.03%，公司销售收入来源单一客户的占比较大,但逐年在下降，公司经营存在对单一客户依赖的风险。未来公司将不断通过积极拓展境内外新客户逐步摆脱对单一客户的依赖,从而降低该风险对公司未来经营业绩产生的
50、影响。3、税收优惠政策变化的风险 公司于 2017 年 10 月 31 日通过国家高新技术企业认定,取得编号为“GR201744202277”的高新技术企业证书。根据深圳市宝安区地方税务局于 2015 年 1 月 20 日出具的“深地税宝福永备【2015】7 号”文,公司 2017 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日企业所得税按 15%税率计征。如果公司未来不能被认定为高新技术企业或相应的税收优惠政策发生变化,公司将不再享受上述相关税收优惠,将对公司未来的净利润产生一定影响。公司已密切关注税收优惠政策，使公司能及时依法享受到该项税收优惠。4、实际控制人不当控制的风险 公司共
