1、公告编号：2020-019 1 证券代码：870549 证券简称：中凯国际 主办券商：西部证券 2019 年度报告 中凯国际 NEEQ:870549 北京中凯国际研学旅行股份有限公司 BEIJING ZHONGKAI INTERNATIONAL STUDY TRAVEL CO.,LTD.公告编号：2020-019 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 1 月，正式发布研学导师专业标准 2019 年 3 月，成立陕西安康分公司 2019 年 7 月，成立吉林市分公司 2019 年 10 月，成立杭州分公司 2019 年 11 月，获 2019 年北京世园会安徽省参展筹备工作领导小组办公
2、室书面感谢 2019 年 12 月，获评“北京市诚信创建企业”公告编号：2020-019 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2828 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3131 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3333 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3333 第九节第九节
3、 行业信息行业信息 .3838 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3838 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4343 公告编号：2020-019 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 中凯国际、股份公司、公司 指 北京中凯国际研学旅行股份有限公司 中凯文化 指 中凯国际文化交流（北京）有限公司 启铭研学 指 北京启铭研学教育科技有限责任公司 宁夏智达 指 宁夏智达研学文化教育有限公司 云南星燎 指 云南星燎文化传播有限公司 天津中凯 指 天津中凯研学教育科技有公司 本报告 指 北京中凯国际研学旅行股份有限公司 2019 年年度报报告 报告期、本年度 指 2019
4、年 1 月 1 日-2019 年 12 月 31 日 上年度、上年同期 指 2018 年 1 月 1 日-2018 年 12 月 31 日 高级管理人员、高管 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 西部证券、主办券商 指 西部证券股份有限公司 中审亚太会计师事务所、会计师事务所 指 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2020-019 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证
5、本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王亚超、主管会计工作负责人张海彦及会计机构负责人（会计主管人员）张海彦保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员
6、对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 盈利能力较弱的风险 公司报告期内营业收入主要来源于研学旅行业务。报告期内及上年度公司实现的营业收入分别为7,455.20万元、7,517.47万元，净利润分别为-252.82 万元、-497.51 万元，毛利率分别为 13.97%、12.35%。报告期内公司净利润金额为负值、毛利率水平在同行业上市公司中偏低，公司存在盈利能力较弱的风险。旅游安全风险
7、 研学旅行是一种研究性学习和旅行体验相结合的校外教育活动，是新型产业时代“旅游+教育”的产物。旅行过程中的安全是旅游行业的生命线，也是行业发展的基础和保障。安全事故的出现，不仅影响旅行活动的顺利进行，而且可能危及游客的生命、财产安全。旅游活动中涉及的人、设备、环境等相关因素诸多，不确定因素难以预料，存在游客的人身、财产可能受到损害的风险。不可抗力风险 旅游行业对政治、经济、自然灾害等因素的反应较为敏感。若旅游目的地发生突发自然灾害，如地震、水灾、暴雪、飓风、泥石流等自然灾害，一方面可能破坏旅游区建筑物或景观，另一方面出于安全考虑，也会减少游客对该地区的旅游需求，如2013 年东北地区发生的洪水
8、灾害就导致赴东北地区旅游的游客公告编号：2020-019 6 减少，影响公司业绩。若发生“非典”、“禽流感”等流行性疾病，也会影响游客的外出旅游选择，从而对公司经营活动产生不利影响。研学旅行的季节性风险 目前公司研学旅行业务主要发生于在校期间，并且主要集中于春季的 3-6 月份和秋季的 9-12 月份，此阶段公司的经营业绩高于全年平均水平，而其他时间段公司的研学旅行业务量较少，经营业绩低于全年平均水平，该季节性特征导致公司经营业绩存在相应的季节性波动。核心业务人才流失风险 研学旅行和定制旅游都属于旅游细分领域的行业，对核心业务人员的依赖度较高，研学旅行需要业务人员及产品研发人员同时具备旅行和教
9、育行业相关知识和经验，定制旅游需要业务人员具有丰富的从业经验。行业人才缺口大，如果竞争对手开出更高的薪资待遇或者其他因素导致公司核心业务人才离职，公司业务发展将受到不利影响。实际控制人不当控制的风险 王亚超目前直接持有公司 69.84%的股份，为公司控股股东、实际控制人，足以对股东大会的决议产生重大影响。如王亚超利用其实际控制人地位，通过行使表决权等方式对公司的经营决策、人事及财务等进行不当控制，可能会给公司经营和其他少数权益股东带来风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-019 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京中凯国际研学旅
10、行股份有限公司 英文名称及缩写 BEIJING ZHONGKAI INTERNATIONAL STUDY TRAVEL CO.,LTD.（KITS）证券简称 中凯国际 证券代码 870549 法定代表人 王亚超 办公地址 北京市朝阳区惠河南街 1102 号国粹苑 A 座 4056-4062 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 董景丽 职务 董事会秘书 电话 010-56763568 传真 010-56763568 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市朝阳区惠河南街1102号国粹苑A座4056-4062室（100024）公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告
11、备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 2 月 5 日 挂牌时间 2017 年 1 月 17 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）租赁和商务服务业-商务服务业-旅行社及相关服务-旅行社服务 主要产品与服务项目 研学旅行、定制旅游 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）16,695,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 王亚超 实际控制人及其一致行动人 王亚超 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 公告编号：2020-019 8 统
12、一社会信用代码 91110102551439319A 否 注册地址 北京市西城区岳峰园 2 号楼B2-043 否 注册资本 16,695,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 西部证券 主办券商办公地址 西安市新城区东新街 319 号 8 幢 10000 室 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 袁振湘、王钰砥 会计师事务所办公地址 北京市海淀区复兴路 47 号天行健商业大厦 20 层 2206 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公司于 2020 年 2 月
13、 20 日召开第二届第二次董事会、于 2020 年 3 月 13 日召开 2020 年第一次临时股东大会，审议通过了关于公司变更名称的议案，公司全称由“北京中凯国际旅游股份有限公司”变更为“北京中凯国际研学旅行股份有限公司”，证券简称、证券代码保持不变。公司于 2020 年 4月 8 日取得名称变更后的新营业执照。公告编号：2020-019 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 74,552,050.01 75,174,664.66-0.83%毛利率%13.97%12.35%-归属
14、于挂牌公司股东的净利润-2,352,068.54-4,913,012.38 52.13%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-2,645,609.50-4,839,572.71 45.33%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-107.90%-81.93%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-121.37%-80.70%-基本每股收益-0.14-0.29 52.13%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 10,303,930.99 12,508,035.50-1
15、7.62%负债总计 9,388,243.77 9,114,191.30 3.01%归属于挂牌公司股东的净资产 1,066,204.86 3,355,895.17-68.23%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.06 0.20-68.23%资产负债率%（母公司）58.15%63.75%-资产负债率%（合并）91.11%72.87%-流动比率 1.00 1.31-利息保障倍数-4,261.47-66.71-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-1,348,906.58-5,248,311.91 74.30%应收账款周转率 52.9
16、5 74.91-存货周转率-公告编号：2020-019 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-17.62%-35.98%-营业收入增长率%-0.83%36.86%-净利润增长率%49.18%23.85%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 16,695,000 16,695,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-10,550.01 计入当期损益的政府补助（与企
17、业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）300,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-2,000.00 其他符合非经常性损益定义的损益项目 10,519.56 非经常性损益合计非经常性损益合计 297,969.55 所得税影响数 0 少数股东权益影响额（税后）4,428.59 非经常性非经常性损益净额损益净额 2 29393,540.96540.96 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 公告编号：2020-019 11 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年
18、期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 805,623.75-应收账款-805,623.75 应付票据及应付账款 468,107.04-应付账款-468,107.04 公告编号：2020-019 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所属行业为商务服务业、旅行社服务，公司主营业务为中小学研学旅行服务。在研学旅行业务方面，公司致力于中小学生研学旅行产品的探索和开发，通过自主研发改进研学旅行产
19、品，与各大中小学校、文化教育机构建立长期稳定的深度合作，不断提升服务的优良品质与口碑，充分保障研学旅行的“寓教于游”的特点。在定制旅游服务方面，公司依托专业旅游管理团队，为政府机构、公司法人等社会团体提供体验性强、具有个性化的旅游服务。公司主要面向的客户类型有：各大中小学校、文化教育机构、企事业单位以及社会上有旅游需求的其他团体和个人。公司具有国家旅游局批准的出境旅游许可资质，自成立至今取得了各项荣誉。公司团队有着近十年的学生市场的实际操作经验，从 2010 年成立之初便开始耕耘研学旅行的细分市场，为中小学生春秋游、夏令营、冬令营提供旅游服务。公司通过与各中小学、研学基地、博物馆、景区和车队的
20、长期合作，不断提高整个研学旅行服务的质量和性价比，根据数年经验累积，已根据研学旅行的不同主题建立了完善的研学产品体系，各系列产品均已形成具备市场竞争力的操作流程与接待服务标准。公司通过各种渠道直接与客户建立长期稳定的合作关系，目前主要通过以下几种方式实现盈利：（1）通过向中小学提供研学旅行服务和向社会团体提供定制旅游服务，直接赚取服务费用；（2）公司提供代订机票、门票、车、代办签证等相关服务，满足客户的相关旅游服务需求，有效拓展业务范围，增加收入及利润来源；（3）公司与上游供应商长期保持良好的合作关系，并采取批量采购和长期采购的方式，降低营业成本；（4）多数中小学在选择旅行社时对旅行社经验和实
21、力要求较高，公司长期专注于研学旅行，积累了丰富的服务经验和良好的口碑，在开拓和维护中小学客户方面议价能力较强。公司对产品研发投入逐步加大，商业模式愈加成熟，与客户的合作向更深度更广泛更高频度的方向发展。报告期内，公司的商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 公告编号：2020-019 13 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经
22、营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2019 年度，公司加大力度完善研学导师执行标准和课程设计标准，并于年初在全国企业标准平台发布企业标准研学导师专业标准（中小学），通过专业的研学导师队伍，严格把控课程执行各个环节；并在内部进行经营模式升级，引入各部门独立核算的阿米巴经营模式，加强成本把控，基本实现了公司制定的业绩目标。报告期内，公司实现业务收入 7,455.21 万元，较去年同期降低了 62.26 万元，降低幅度为 0.83%；营业利润为-281.61 万元，较上年同期增加了 42.17%；净利润为-252.82 万元，较上年同期增加了 49.18%；经营活动产生的现金流量净额为-134.8
23、9 万元，较上年同期增加了 74.30%；公司主营业务毛利率为13.97%，较去年同期提高了 1.62 个百分点。报告期内，公司进一步加强内部运营成本控制，持续增加对营销部门和产品部门的投入，出境游学业务和进京研学业务得到大幅提升；同时，公司还根据优势开展景区研学课程设计业务，该业务板块预计将为公司创造更多业绩。本年度营业收入基本与上年度持平，内部经营模式升级有效降低了销售费用、管理费用等，营业利润与净利润均实现较大幅度的增长。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比
24、例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 4,602,949.51 44.67%5,767,210.54 46.11%-20.19%应收票据 应收账款 1,869,782.41 18.15%805,623.75 6.44%132.09%存货 公告编号：2020-019 14 投资性房地产 长期股权投资 固定资产 839,257.78 8.15%749,312.17 5.99%12.00%在建工程 短期借款 长期借款 预付账款 2,156,619.06 20.93%3,845,771.77 30.75%-43.92%应付账款 1,
25、473,451.58 14.30%468,107.04 3.74%214.77%其他应付款 1,223,573.57 11.87%887,605.02 7.10%37.85%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期内，公司应收账款与去年同期相比增加了 1,064,158.66 元，增加比例为 132.09%，主要是因为报告期内公司进京研学业务和出境游学业务有所增长，进京研学业务主要客户为同行客户，出境游学业务主要为学校客户，订单尾款均为回团后支付，尤其是因公出访的费用付款审批周期较长，导致应收账款大幅增加。2、报告期内，公司固定资产与去年同期相比增加了 89,945.61
26、元，增加比例为 12.00%，主要是因为公司新购入车辆。3、报告期内，公司预付账款与去年同期相比减少了 1,689,152.71 元，减少比例为 43.92%，主要是因为除了必要的预付款如房租等，公司延长了业务层面的供应商付款期限，缩短了预付周期，从而降低了预付款，减少了资金占用。4、报告期内，公司应付账款与去年同期相比增加了 1,005,344.54 元，增加比例为 214.77%，主要是因为公司供应商付款周期整体延长，且学校客户因公出境费用付款审批流程较长，因公司暂未与客户结算完毕，推迟了部分出境游学供应商的尾款结算。5、报告期内，公司其他应付款与去年同期相比增加了 335,968.55
27、元，增加比例为 37.85%，主要是因为公司年内根据合伙人计划新设分公司，为确保分公司规范经营，按照应交的旅行质保金收取分公司管理人员的经营保证金增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 74,552,050.01-75,174,664.66-0.83%公告编号：2020-019 15 营业成本 64,134,929.68 86.03%65,891,014.29 87.6
28、5%-2.67%毛利率 13.97%-12.35%-销售费用 5,505,369.25 7.38%6,214,760.58 8.27%-11.41%管理费用 7,733,245.96 10.37%7,635,435.49 10.16%1.28%研发费用-财务费用 7,524.02 0.01%97,141.16 0.13%-92.25%信用减值损失-56,840.20-0.08%资产减值损失-70,673.45-0.09%其他收益 124,066.74 0.17%10,129.37 0.01%1,124.82%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润-2,816,053.68
29、-3.78%-4,869,645.69-6.48%42.17%营业外收入 300,446.71 0.40%22,217.25 0.03%1,252.31%营业外支出 12,550.01 0.02%104,520.48 0.14%-87.99%净利润-2,528,156.98-3.39%-4,975,063.35-6.62%49.18%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内，营业收入与去年同期相比略有减少，减少比例为 0.83%，其中研学旅行业务较去年同期增加了 3,954,464.42 元，增加比例为 6.74%；定制旅游业务较去年同期减少了1,982,632.53 元，减少比例为 1
30、7.58%；相关单项服务业务收入较去年同期减少了2,843,149.47 元，减少比例为 67.26%。2019 年，受综合实践活动经费政策调整、以及 70周年国庆活动等因素影响，综合实践业务以及研学业务均有所下降，出境游学业务保持增长，因此公司整体营业收入基本与上年度持平。公司盈利能力较去年同期相比仍保持提升态势，业务毛利率较上年同期增加了 1.62 个百分点。2、报告期内，公司销售费用与去年同期相比减少了 709,391.33 元，减少比例为 11.41%，其中业务招待费较去年同期减少了 224,909.44 元，减少比例为 37.35%；差旅费较去年同期相比减少了 139,578.90
31、元，减少比例为 79.79%；交通费较去年同期相比减少了 155,820.20 元，减少比例为 63.58%。主要是因为公司客户相对稳定，新客户开发费用较上期大幅减少。3、报告期内，公司财务费用与去年同期相比减少了 89,617.14 元，减少比例为 92.25%，主要是因为微信支付、支付宝支付使用频次减少，手续费大幅降低。4、报告期内，公司其他收益与去年同期相比增加了 113,937.37 元，增加比例为 1,124.82%，主要是因为年内个人所得税手续费返还、及增值税加计扣除抵减金额本期发生额较去年同期公告编号：2020-019 16 大幅增加。5、报告期内，公司营业利润与去年同期相比增加
32、了 2,053,592.01 元，增加比例为 42.17%，主要是因为报告期内公司毛利率保持小幅增长，同时销售费用、财务费用等运营成本较上年同期大幅下降。6、报告期内，公司营业外收入与去年同期相比增加了 278,229.46 元，增加比例为 1,252.31%，主要是因为公司获得政府文旅项目“投贷奖”奖励补贴。7、报告期内，公司营业外支出与去年同期相比减少了 91,970.47 元，减少比例为 87.99%，主要是因为本年度公司资产报废损失及支出的赔偿费大幅减少。8、报告期内，公司净利润与去年同期相比增加了 2,446,906.37 元，增加比例为 49.18%，主要是因为公司营业利润增加、各
33、项费用减少，公司盈利能力逐渐提升。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 73,267,345.55 74,138,662.93-1.18%其他业务收入 1,284,704.46 1,036,001.73 24.01%主营业务成本 63,857,141.56 65,529,098.01-2.55%其他业务成本 277,788.12 361,916.28-23.25%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例
34、%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%研学旅行 62,585,647.55 83.95%58,631,182.93 77.99%6.74%定制旅行 9,297,583.40 12.47%11,280,215.93 15.01%-17.58%相关服务 1,384,114.60 1.86%4,227,264.07 5.62%-67.26%其他业务 1,284,704.46 1.72%1,036,001.73 1.38%24.01%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司坚
35、持以“为学校提供服务”为核心，着力于学生活动、学校课程、教师培训三个方公告编号：2020-019 17 面，全力开展研学旅行业务。研学产品体系的不断升级和课程执行的高度标准带来的是高度的客户满意度和稳定的客户群体。报告期内，研学旅行业务板块的营业收入较去年同期增加 6.74%，在整个公司的营业收入占比增加到 83.95%；定制旅行和相关服务两个业务板块收入占营业收入的比例较上期大幅下降。这种变化符合公司的长期战略目标，也是公司为成为研学旅行领导品牌所付出努力的阶段性成果。报告期内，公司主营业务收入由研学旅行、定制旅行、相关服务构成，分类与上年保持一致，收入结构与上年同期相比没有发生重大变化。(
36、3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京市朝阳区芳草地国际学校富力分校 2,334,275.56 3.13%否 2 北京市上地实验学校 2,253,465.08 3.02%否 3 杭州师源教育科技有限公司 2,294,132.90 3.08%否 4 北京师范大学附属中学 2,018,109.43 2.71%否 5 香港青联学生交流网络有限公司 2,053,478.58 2.75%否 合计合计 10,953,461.55 14.69%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元
37、 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中国国家铁路集团有限公司 6,629,095.45 10.34%否 2 北京市首都国际旅行社有限公司 3,871,680.10 6.04%否 3 南京天诚国际旅行社有限公司 1,476,626.02 2.30%否 4 陕西文化国际旅行社有限责任公司 1,454,189.20 2.27%否 5 北京五环酒店管理有限公司 1,136,575.44 1.77%否 合计合计 14,568,166.21 22.72%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额
38、上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-1,348,906.58-5,248,311.91 74.30%投资活动产生的现金流量净额-232,561.35-624,232.96 62.74%筹资活动产生的现金流量净额-32,793.10-3,750,262.24 99.13%现金流量分析现金流量分析：公告编号：2020-019 18 1、报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额与去年同期相比增加了 3,899,405.33 元，增加比例为 74.30%，主要是因为公司内部经营模式优化导致职工薪酬、各项税费等运营成本减少，经营活动流入现金减少的幅度低于经营活动流出现金减少的幅度。2
39、、报告期内投资活动产生的现金流量净额与去年同期相比增加了 391,671.61 元，增加比例为62.74%，主要是因为报告期内购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上期有所减少。3、报告期内筹资活动产生的现金流量净额与去年同期相比增加了 3,717,469.14 元，增加比例为 99.13%，主要是上年度公司存在未清偿贷款及利息，报告期内未发生贷款融资。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司于 2016 年 5 月 24 日收购全资子公司中凯国际文化交流（北京）有限公司，于 2017 年 5 月 25日设立控股子公司宁
40、夏智达研学文化教育有限公司、10 月 17 日设立全资子公司北京启铭研学教育科技有限责任公司，于 2018 年 6 月 1 日、7 月 5 日相继设立控股子公司云南星燎文化传播有限公司、天津中凯研学教育科技有限公司。报告期内，公司无取得和处置子公司的情况。子公司基本情况如下：1、公司名称：中凯国际文化交流（北京）有限公司 注册资本：3,000,000.00 元 注册地：北京市朝阳区高碑店乡半壁店村惠河南街 1102 号 A 座 4 层 4057 统一社会信用代码：911101020592351625 企业类型：有限责任公司（法人独资）法定代表人：王亚超 成立日期：2012 年 12 月 20
41、日 营业期限：2012 年 12 月 20 日至 2062 年 12 月 19 日 经营范围：组织文化艺术交流活动（不含演出）；教育咨询（不含中介）；承办展览展示活动；会议服务；经济贸易咨询；技术开发、技术咨询、技术服务；计算机技术培训；计算机系统服务；汽车租赁；设计、制作、代理、发布广告；公园门票、景区门票销售代理；电脑动画设计。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不公告编号：2020-019 19 得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）报告期内，中凯文化的营业收入和净利润占公司合并报表比例均未达到 10%。2、公
42、司名称：北京启铭研学教育科技有限责任公司 注册资本：2,000,000.00 元 注册地：北京市朝阳区高碑店乡半壁店村惠河南街 1102 号 A 座 4 层 4056 房间 统一社会信用代码：91110102MA0186KH49 企业类型：有限责任公司（法人独资）法定代表人：任军涛 成立日期：2017 年 10 月 17 日 营业期限：2017 年 10 月 17 日至长期有效 经营范围：技术推广、技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让；组织文化艺术交流活动（不含演出）；教育咨询（不含中介及办学）；承办展览展示；会议服务；经济贸易咨询；计算机系统服务；软件开发；汽车租赁（不含九座及以上乘务车）
43、；设计、制作、代理、发布广告；电脑动画设计；企业管理咨询；公共关系服务；体育运动项目经营（不含高危险性体育运动项目）；景区门票代理；企业策划；市场调查；产品设计；模型设计；摄影服务；销售工艺品、计算机、软件及辅助设备、办公用品、文化用品；境内旅游业务、入境旅游业务、电影发行、出版物零售、广播电视节目制作、电影摄制。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；境内旅游业务、入境旅游业务、电影发行、出版物零售、广播电视节目制作、电影摄制以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）报告期内，北京启铭的营业收入和净利润占公司合并报表
44、比例均未达到 10%。3、公司名称：宁夏智达研学文化教育有限公司 注册资本：3,000,000.00 元 注册地：宁夏银川市金凤区康平路悦海新天地购物广场 15 号办公楼 1909 室 统一社会信用代码：91640100MA7615HK62 企业类型：有限责任公司(自然人投资或控股)法定代表人：张雨洁 成立日期：2017 年 5 月 25 日 营业期限：2017 年 5 月 25 日至 2067 年 5 月 25 日 经营范围：研学旅行服务（含研学旅行教育基地品牌策划推广）；户外拓展活动组织策划；亲子活公告编号：2020-019 20 动；夏及冬令营活动策划组织；庆典礼仪服务；会议会展服务；文
45、化艺术交流组织策划；影视策划；市场营销策划；体育运动项目组织策划（不含高危体育运动项目）；赛事活动策划；文化设施建设与运营；旅游区开发和运营；旅游纪念品研发与加工、销售；旅游信息咨询服务；教育信息咨询服务；企业管理咨询服务；信息技术咨询服务；企业营销策划；商务信息咨询（不含金融类、投资类信息咨询）；健康教育咨询；场地出租；家政服务；代理、设计、制作、发布国内各类广告；预包装食品、日用百货、农副产品、户外用品、文体用品、劳保用品、电子产品、五金交电的销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）报告期内，宁夏智达的营业收入为 1,168,605.98 元，收入占公司合并报表的 1
46、.57%；净利润为-310,994.99 元，净利润占公司合并报表比例为 12.30%。4、公司名称：云南星燎文化传播有限公司 注册资本：2,000,000.00 元 注册地：云南省昆明市西山区前兴路西山万达广场 1 幢 19 层 1917 室 统一社会信用代码：91530112MA6N70X07L 企业类型：有限责任公司(自然人投资或控股)法定代表人：王燕敬 成立日期：2018 年 06 月 01 日 营业期限：2018 年 06 月 01 日至 2038 年 05 月 31 日 经营范围：组织文化艺术交流活动；承办会议及商品展览展示活动；经济信息咨询；企业管理；计算机软硬件的开发、技术咨询
47、及技术转让；计算机系统集成及综合布线；汽车租赁；国内各类广告的设计、制作、代理、发布；模型设计；票务代理；企业形象设计及营销策划；园林绿化工程；城乡规划设计；摄影摄像服务；工艺美术品、计算机及辅助设备、办公用品、文化用品的销售（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）报告期内，云南星燎的营业收入和净利润占公司合并报表比例均未达到 10%。5、公司名称：天津中凯研学教育科技有限公司 注册资本：3,000,000.00 元 注册地：天津市南开区长江道与南开三马路交口融汇广场金融街中心 B 座 1309 统一社会信用代码：91120104MA06DDWN0C 企业类型：有限责任公司 法
48、定代表人：王燕敬 公告编号：2020-019 21 成立日期：2018 年 07 月 05 日 营业期限：2018 年 07 月 05 日至 2038 年 07 月 04 日 经营范围：科学研究和技术服务业；教育信息咨询、动漫设计、文化信息咨询、市场调查、会议服务、组织文化艺术交流活动、展览展示服务、从事广告业务、企业管理咨询、企业形象策划；文化用品、工艺品、日用品批发兼零售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）报告期内，天津中凯的营业收入和净利润占公司合并报表比例均未达到 10%。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募
49、基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落：无 强调事项段 其他事项段 持续经营重大不确定性段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 董事会就非标准审计意见的说明：中审亚太会计师事务所(特殊普通合伙)对公司2019年度财务报表出具带持续经营相关的重大不确定性段落的无保留意见审计报告，主要是因为：公司的主要业务为研学旅行，且客户群主要为中、小学生，因受到疫情影响，截至报告日，公司 2020 年度业务已基本停滞，无法获取经营性现金流。由于我们无法判断疫情持续时间以及严重程度，因此提示报表使用者关注由疫情所
50、带来的涉及持续经营的重大不确定性。董事会认为：疫情过后公司业务将缓步开展，公司具备持续经营能力。首先，从公司运营所需的现金流支持方面来看，自 1 月 24 日文化和旅游部办公厅发布全国旅行社及在线旅游企业暂停经营团队旅游及“机票+酒店”旅游产品的通知，公司已做好业务暂停状态下全体员工携手战役的充分准备。公司持续运营所需资金主要用于人工成本及房屋租金。全体员工均同意从2020 年 2 月份起按照北京市最低工资保障标准领取薪资，并同意公司为缓解资金压力延期缴纳员工个人应承担的社会保险和公积金部分。公司已按照文化和旅游部暂退旅行社质保金余额 80%部分的政策完成质保金退款，同时也申请了北京市“房租通
