1、1 2019 年度报告 希源农业 NEEQ:870981 海南希源生态农业股份有限公司 Hainan Xiyuan Ecological Agriculture Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 3 月 24 日由希源农业牵头并协办的海南省农业农村厅&云集战略合作签约仪式顺利举行。2019 年 4 月 10 日由希源农业牵头并协办的海南省三亚市农业农村局&每日一淘战略合作签约仪式顺利举行。2019 年 12 月 18 日希源农业与杭州联华合作“联华海南农场”项目地区启动签约仪式顺利举行。2019 年希源农业被海南省农业农村厅认定为“海南省农业产业化重点龙头企业”。
2、3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .2121 第五节第五节 重要事项重要事项 .3939 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .4242 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .4444 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .4545 第九节第九节 行业信息行业信息 .4747 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .4
3、747 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .5353 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 希源农业、公司、本公司 指 海南希源生态农业股份有限公司 有限公司 指 海南希源生态农业发展有限公司，系股份公司之前身 保亭指山 指 保亭指山现代农业发展有限公司 成都佳奇 指 成都佳奇农业有限公司 陵水希源 指 陵水希源千禧现代农业有限公司 福州希源 指 福州希源农业有限公司 百香果产业 指 海南希源百香果产业有限公司 希之源电商 指 海南省希之源电子商务有限公司 态康农业 指 海南态康农业发展有限公司 隆德希源 指 隆德县希源现代农业科技有限公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统
4、 人人乐 指 深圳市人人乐商业有限公司 重庆永辉 指 重庆永辉超市有限公司 成都永辉 指 成都永辉商业发展有限公司 新华都 指 新华都购物广场股份有限公司 天虹商场 指 天虹商场股份有限公司 盒马鲜生 指 上海盒马供应链管理有限公司 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）主办券商、开源证券 指 开源证券股份有限公司 会计师事务所 指 和信会计师事务所（特殊普通合伙）律师事务所 指 北京市盈科（福州）律师事务所 公司法 指 中华人民共和国公司法 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 三会 指 股东大会、董事会、监事
5、会 公司高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 元/万元 指 人民币元/万元 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人肖诗希、主管会计工作负责人肖厚麟及会计机构负责人（会计主管人员）肖厚麟保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。和信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持
6、足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、自然灾害风险 报告期内，公司芒果、黄金百香果、千禧小西红柿、椰子、菠萝蜜等产品种植属于农业生产，受自然因素影响较大。海南地区绝大部分芒果产区属于热带适宜种植区，对其最大的自然灾害风险主要是风灾及其引发的水涝灾害。海南岛每年 5-11
7、月都受热带风暴（风力 8-9 级）、强热带风暴（风力 10-11 级）和台风（风力 12 级或 12 级以上）的影响，尤以 8、9 月为多。据统计，平均每年在海南岛登陆的风暴、台风有 2.7 次，最多年份达 6 次。芒果产期与台风期几乎重叠，风灾对公司芒果种植的影响较大。2、病虫灾害风险 芒果等产品种植受病害与虫害影响较大，主要病害有炭疽、黑斑、白粉等，主要虫害是天牛。由于我国芒果种植业病害虫害防治技术研究滞后，若遇病害虫害大面积的侵袭，将会影响本公司种植基地的生产和发展。3、税务法律法规调整风险 根据关于印发农业产品征税范围注释的通知（财税字199552 号）、中华人民共和国增值税暂行条例（
8、中华人民共和国国务院令第 538 号）、中华人民共和国增值税暂行条例实施细则（财政部国家税务总局令第 50 号）等相关文件，公司享受农业产品生产的减免税优惠政策。根据中华人民共和国企业所得税法（主席令第六十三号）第二十七条6 第（一）项规定，经向福建省福州市台江区国家税务局备案，公司之子公司福州希源农业有限公司的农产品初加工业务免征企业所得税，2017 年 9 月 13 日希源农业取得三亚市河西区国税通20171139 号税务事项通知书，公司享受减免企业所得税的优惠政策。若遇国家上述税务法律法规重大调整，公司的生产经营及盈利将会受到一定的影响。4、客户集中度较高风险 从目前的客户结构来看，公司
9、存在对前五大客户依赖度较高的情况，这与公司所处的发展阶段和产品特性相关。报告期内，公司的营业收入主要来源于自产水果和购销水果的销售，由于公司业务布局较广、较快，主要集中经济增长较快的中西部地区如重庆、合肥等区域以及福州区域，公司在满足批发、零售市场基本需求后，为了做大做强，与下游上市公司大商超重庆永辉、安徽永辉、杭州联华、盒马鲜生、山姆会员超市、江西国光、百果园、人人乐等重要客户均建立了良好的长期合作关系，该经营特征决定了公司客户会有一定稳定性，对公司扩大规模、渠道及提升品牌有较大影响力，但公司客户集中度相对较高，存在一定依赖性，公司后续经营中，公司将采取扩大销售规模、开拓新客户等积极的措施来
10、解决对客户依赖度较高的问题，比如家乐福超市、每日优鲜及全国农贸批发市场等。5、供应商集中度较高风险 报告期内，供应商集中度较高。公司采购蔬果产品较多，采用就近原则和高性价比原则，与主要供应商漳州市芗城区双霖果蔬农民专业合作社、三亚东坡芒农民专业合作社、乐东大能菠萝蜜种植专业合作社、攀枝花市鲜丰果蔬专业合作社等农民合作社形成了较为密切的合作关系。供应商集中度较高主要原因是公司生产规模不大及客户市场体量大要求保质保量，公司为了供应品质和规模的稳定，能够满足公司的客户需求，并对供应商加强指导和检查，保证供应正常，但也面对供应商相对较集中的局面，公司将采取积极措施解决供应商相对较集中问题。6、采购环节
11、现金交易风险 报告期内，公司结合本公司的特点和需要制定了财务管理制度，对货币资金管理进行规范要求并严格执行，现金采购基本杜绝，公司加强管控和积极做工作，要求农户提供相应银行账户，对农户采购直接付款，减少采购环节接触现金，但如果规范现金结算相关措施不能有效执行，公司仍然会存在不能保证资金安全、入账不及时等内部控制不完善导致的风险，虽农业自身的特点和发展规范需要时间，但公司将采取积极措施杜绝现金采购。7、实际控制人不当控制风险 肖诗希直接持有公司 58%的股份，肖诗希之女肖晓琳持有公司 8.00%的股份，肖诗希与其女合计持有公司 66.00%的股份，为公司的共同实际控制人，同时肖诗希担任公司董事长
12、兼总经理，因此，共同实际控制人可利用其控制权，对公司经营决策施加重大影响。尽管公司已经建立起规范有效的法人治理结构，若共同实际控制人利用其对公司的控制权，对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，将会给公司经营和其他少数权益7 股东带来风险。8、部分种植基地权属无法确认风险 目前公司以三亚地区、乐东县、保亭县为主，在海南省内有 18 块种植基地及 1 个育苗基地，三亚地区分别是高公坡基地、大茅基地、落笔村基地、梅山三角村基地、利国镇茅坡村基地、尖峰镇翁毛村果园、前程基地、六罗基地，保亭县内有大妹村基地、田岸村基地、奋发村基地、道龙村基地、什奋村基地、什玲基地以及保亭什玲种苗基地，白沙县内有荣
13、邦岭尾基地，宁夏联财基地。高公坡基地为公司从海南省乐东黎族自治县九所镇抱旺村民委员会及相应生产队处承包，用于种植芒果等作物。根据承包合同约定，公司承包的是土地，是并支付土地租金。大茅基地、落笔村基地、梅山三角村基地、利国镇茅坡村基地、尖峰镇翁毛村果园等五块基地，由公司从该基地的实际管理人处承包，实际管理人从当地村民委员会及相应生产队处承包土地后栽种果树，并将果树承包给本公司。根据承包合同的约定，公司承包的是果树，按照果树的品种及数量支付租金。公司取得了三亚市林业局出具的卫星航拍彩图，证明上述八块土地，均属于林地范畴，公司不存在占用基本农田和耕地的情形。经核查，落笔村基地、大茅基地已办理林权证，
14、梅山三角村基地大约二分之一左右的面积办理了林权证，其余正在办理过程中。高公坡基地已获得当地村委会确认文件，为集体用地。保亭县内大妹村基地、田岸村基地、奋发村基地、道龙村基地、什奋村基地、什玲苗圃基地，白沙县内有荣邦岭尾基地，是响应国家对贫困县精准扶贫及海南省农业局推广百香果种植，提高就业，增加农户收入，公司与乡政府、村委会、农户合作模式，取得土地租赁承包经营权。利国镇茅坡村基地、由于历史原因、当地行政习惯等因素，权属尚未获得最终明文确认。本期重大风险是否发生重大变化：否 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 海南希源生态农业股份有限公司 英文名称及缩写 H
15、ainan Xiyuan Ecological Agriculture Co.,Ltd./缩写：XYNY 证券简称 希源农业 证券代码 870981 法定代表人 肖诗希 办公地址 海南省三亚市天涯区金鸡岭路丽苑花园小区 A20 栋 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王玉琪 职务 董事会秘书 电话 0898-32801706 传真 0898-32801706 电子邮箱 公司网址 无 联系地址及邮政编码 海南省三亚市天涯区金鸡岭路丽苑花园小区 A20 栋；572000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场
16、所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 5 月 21 日 挂牌时间 2017 年 3 月 9 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）A 农、林、牧、渔业-A01 农业-A015 水果种植-A0154 芒果等 亚热带水果种植 主要产品与服务项目 芒果、千禧小西红柿、百香果等亚热带果蔬种植、销售以及农产品贸易 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）45,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 肖诗希 实际控制人及其一致行动人 实际控制人：肖诗希；一致行动人：肖晓琳 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是
17、否变更是否变更 统一社会信用代码 91460200594911812G 否 注册地址 海南省三亚市天涯区金鸡岭街丽苑小区 A20 栋 否 注册资本 45,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 开源证券 主办券商办公地址 陕西省西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 和信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 李变利、王伟 会计师事务所办公地址 山东省济南市历下区文化东路 59 号盐业大厦 7 层 公司于 2019 年 4 月 24 日与安信证券签署了海南希源生态农业股份有限公司与安信证券股份有限公司关于海南希
18、源生态农业股份有限公司在全国中小企业股份转让系统解除持续督导协议书，并于2019 年 4 月 15 日与开源证券股份有限公司签署了附生效条件的持续督导协议书。全国中小企业股份转让系统有限责任公司于 2019 年 5 月 8 日出具了关于对主办券商和挂牌公司协商一致解除持续督导协议无异议的函，前述协议于同日生效。自 2019 年 5 月 8 日起，由开源证券担任公司主办券商并履行持续督导义务。详情请见公司于 2019 年 5 月 10 日在全国中小企业股份转让系统指定的信息披露平台露平台 上发布的海南希源生态农业股份有限公司变更持续督导主办券商公告（公告编号：2019-012）。六、六、自愿自愿
19、披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 305,002,321.63 294,621,243.83 3.52%毛利率%9.00%11.14%-归属于挂牌公司股东的净利润 8,156,220.81 12,181,986.52-33.05%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 7,984,716.50 10,685,647.56-25.28%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计
20、算）8.60%14.39%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）8.42%12.62%-基本每股收益 0.18 0.27-32.71%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 170,211,683.92 139,482,412.47 22.03%负债总计 71,212,749.77 48,726,925.87 46.15%归属于挂牌公司股东的净资产 98,911,707.41 90,755,486.60 8.99%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.20 2.02 8.99%资产负债率%（母公司）5
21、0.99%33.20%-资产负债率%（合并）41.84%34.93%-流动比率 1.63 1.71-利息保障倍数 3.13 5.85-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 4,563,777.12-3,084,898.23 247.94%应收账款周转率 11.23 10.33-存货周转率 7.40 9.09-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%22.03%16.05%-营业收入增长率%3.52%8.48%-净利润增长率%-33.05%-39.24%-五、股本情况股本情况 单位
22、：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 45,000,000 45,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-5,433.16 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国 家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)174,000.00 其他符合非经常性损益定义的损益项目 2,712.47 非经常性损益合计非经常性损益合计 171,279.31 所得税影响数-225.00 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 171,504.3
23、1 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 21,769,075.11 12 应收账款 21,769,075.11 应收票据 应付票据及应付账款 6,111,491.40 应付账款 6,111,491.40 应付票据 （1）重要会计政策变更）重要会计政策变更 会计政策变更的内容和
24、原因 执行财政部发布的关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）执行财政部发布的关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会【2019】16 号），执行财政部修订发布的企业会计准则第 7 号非货币性资产交换（财会【2019】8 号）执行财政部修订发布的企业会计准则第 12 号债务重组（财会【2019】9 号）执行企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产 转移、企业会计准则第 24 号套期会计 和 企业会计准则第 37 号金融工具列报 （2017 年修订）（以下简称“新金融工具准则”）说明：1.2019 年 4 月
25、 30 日，财政部发布的关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会【2019】6 号），要求对已执行新金融工具准则但未执行新收入准则和新租赁准则的企业应按如下规定编制财务报表：资产负债表中将“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”及“应收账款”；增加“应收款项融资”项目，反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等；将“应付票据及应付账款”行项目拆分为“应付票据”及“应付账款”。利润表中在投资收益项目下增加“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）”的明细项目。2019 年 9 月 19 日，财政部发布了关于修订印发合并
26、财务报表格式（2019 版）的通知（财会【2019】16 号），与财会【2019】6 号配套执行。本公司根据财会【2019】6 号、财会【2019】16 号规定的财务报表格式编制比较报表，并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。本次会计政策变更对公司 2018 年度财务报表项目列报影响如下：合并资产负债表：2018 年 12 月 31 日 调整前 调整后 调整金额 13 2018 年 12 月 31 日 调整前 调整后 调整金额 应收票据及应收账款 21,769,075.11 -21,769,075.11 应收票据 应收账款 21,769,075.11 21,769,075.11 应付票据及应
27、付账款 6,111,491.40 -6,111,491.40 应付票据 应付账款 6,111,491.40 6,111,491.40 母公司资产负债表：2018 年 12 月 31 日 调整前 调整后 调整金额 应收票据及应收账款 2,648,108.38 -2,648,108.38 应收票据 应收账款 2,648,108.38 2,648,108.38 应付票据及应付账款 2,654,341.74 -2,654,341.74 应付票据 应付账款 2,654,341.74 2,654,341.74 2.财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了 企业会计准则第 22 号金融工具确认和计
28、量（2017 年修订）（财会 2017 7 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会 20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财 会201714 号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”）。要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起施行。根据新金融工具准则的实施时间要求，公司于 2019 年 1 月 1 日起执行上述新金融工具，并依据上述新金融工具准则的规定对相关会计政策进行变更。根据新金融工具准则中衔接规定相
29、关要求，公司对上年同期比较报表不进行追溯调整，本次会计政策变更不会对公司以前年度的财务状况、经营成果产生影响。3.2019 年 5 月 9 日，财政部发布 企业会计准则第 7 号非货币性资产交换（财会【2019】8 号），根据要求，本公司对 2019 年 1 月 1 日至执行日之间发生的非货币性资产交换，根据本准则进行调整，对 2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不进行追溯调整，本公司于 2019 年 6 月 10 日起执行本准则。4.2019 年 5 月 16 日，财政部发布企业会计准则第 12 号债务重组（财会【2019】9 号），根据要求，本公司对 2019 年 1
30、月 1 日至执行日之间发生的债务重组，根据本准则进行调整，对 2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不进行追溯调整，本公司于 2019 年 6 月 17 日起执行本准则。14 （2）重要会计估计变更重要会计估计变更 无。（3）首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项）首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况目情况 合并资产负债表 单位：元 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数 流动资产：货币资金 6,589,728.98 6,589,728.98 结算备付
31、金 拆出资金 交易性金融资产 不适用 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 不适用 衍生金融资产 应收票据 应收账款 21,769,075.11 21,769,075.11 应收款项融资 不适用 预付款项 18,669,611.47 18,669,611.47 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 163,375.06 163,375.06 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 28,232,549.25 28,232,549.25 合同资产 不适用 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 571,378.59 571,378.59 流动资产合
32、计 75,995,718.46 75,995,718.46 非流动资产：发放贷款和垫款 15 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数 债权投资 不适用 可供出售金融资产 750,000.00 不适用-750,000.00 其他债权投资 不适用 持有至到期投资 不适用 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 不适用 750,000.00 750,000.00 其他非流动金融资产 不适用 投资性房地产 固定资产 3,063,008.72 3,063,008.72 在建工程 生产性生物资产 36,574,905.77 36,574,905.77 油气资产
33、 使用权资产 不适用 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 23,098,779.52 23,098,779.52 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 63,486,694.01 63,486,694.01 资产总计 139,482,412.47 139,482,412.47 流动负债：短期借款 2,000,000.00 2,000,000.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 不适用 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 不适用 衍生金融负债 应付票据 应付账款 6,111,491.40 6,111,491.40 预收款项 68,166.05 68,166.0
34、5 16 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 569,582.61 569,582.61 应交税费 155,183.32 155,183.32 其他应付款 35,612,502.49 35,612,502.49 其中：应付利息 143,555.57 143,555.57 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 合同负债 不适用 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 44,516,925.87 44,516,925.87 非流动负债：保
35、险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 不适用 长期应付款 4,210,000.00 4,210,000.00 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 4,210,000.00 4,210,000.00 负债合计 48,726,925.87 48,726,925.87 所有者权益：股本 45,000,000.00 45,000,000.00 17 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 25,433,895.06 25,433,895.
36、06 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 2,266,679.58 2,266,679.58 一般风险准备 未分配利润 18,054,911.96 18,054,911.96 归属于母公司所有者权益合计 90,755,486.60 90,755,486.60 少数股东权益 所有者权益合计 90,755,486.60 90,755,486.60 负债和所有者权益总计 139,482,412.47 139,482,412.47 母公司资产负债表 单位：元 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数 流动资产：货币资金 6,450,206.01 6,4
37、50,206.01 交易性金融资产 不适用 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 不适用 衍生金融资产 应收票据 应收账款 2,648,108.38 2,648,108.38 应收款项融资 不适用 预付款项 6,106,031.18 6,106,031.18 其他应收款 13,654,191.90 13,654,191.90 其中：应收利息 应收股利 存货 25,686,724.46 25,686,724.46 合同资产 不适用 18 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 344,291.9
38、6 344,291.96 流动资产合计 54,889,553.89 54,889,553.89 非流动资产：债权投资 不适用 可供出售金融资产 750,000.00 不适用-750,000.00 其他债权投资 不适用 持有至到期投资 不适用 长期应收款 长期股权投资 10,450,000.00 10,450,000.00 其他权益工具投资 不适用 750,000.00 750,000.00 其他非流动金融资产 不适用 投资性房地产 固定资产 2,979,668.43 2,979,668.43 在建工程 生产性生物资产 36,574,905.77 36,574,905.77 油气资产 使用权资产
39、 不适用 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 3,786,952.06 3,786,952.06 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 54,541,526.26 54,541,526.26 资产总计 109,431,080.15 109,431,080.15 流动负债：短期借款 2,000,000.00 2,000,000.00 交易性金融负债 不适用 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 不适用 衍生金融负债 19 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数 应付票据 应付账款 2,654,341.74 2,654,341.74
40、预收款项 62,210.39 62,210.39 合同负债 不适用 应付职工薪酬 281,192.81 281,192.81 应交税费 77,176.47 77,176.47 其他应付款 29,755,467.86 29,755,467.86 其中：应付利息 75,833.33 75,833.33 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 34,830,389.27 34,830,389.27 非流动负债：长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 不适用 长期应付款 1,500,000.00 1,500,000.00 长期应付职工薪酬 预计负债 递延
41、收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 1,500,000.00 1,500,000.00 负债合计 36,330,389.27 36,330,389.27 所有者权益：股本 45,000,000.00 45,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 25,433,895.06 25,433,895.06 20 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 2,266,679.58 2,266,679.58 未分配利润 400,116.24 400,116.24 所有者权益
42、合计 73,100,690.88 73,100,690.88 负债和所有者权益总计 109,431,080.15 109,431,080.15 调整情况说明：本公司于 2019 年 1 月 1 日之后将可供出售金融资产列报为其他权益工具投资。21 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所属行业为“A01 农业”，是一家集果蔬产品的种苗培育、种植管理、基地采收、产地预冷、预选分级、加工包装、仓储配送于一体的专业生鲜产品产供一体服务商，主要产品是以热带水果为主的特色果蔬。公司在海南省三亚市、保亭县、白沙县、乐东县，宁夏自治区隆德县内有自有基
43、地共 16 块，主要种植开发芒果、黄金百香果、千禧小西红柿、菠萝蜜为主的热带水果产品。公司秉承传统农业生产向规模化、标准化、集约化、品牌化方向发展的路径，通过实施企业标准，发展基地选择与规划、组培苗生产假植流程、品种选择与定植、土壤管理、施肥管理、水分管理、树体管理、病虫害防治、果实采收分级包装储运等技术，力求打造现代化高效农业示范基地。除了自有示范基地种植，公司初步形成了“公司+合作农户”、“公司+农民专业合作社”的生产模式，为合作农户提供优质种苗、肥料和技术指导，提高和控制公司产品源头治理、加强农户合作，从而确保公司源头供应优势。另外公司从全国果蔬的优质产区采购产品，采购部门根据客户订单及
44、市场部门对销量的预期，向水果源头产地农民合作社、农户采购特色果蔬，以满足不断增长的市场需求。公司建立了以品种为导向的专业采收团队，与海南、福建、北京、陕西、四川、广西、云南、山东等多个特色果蔬品种产区合作社建立了紧密的合作关系。公司主要采取大客户直销的方式开拓市场，以品牌、产品、服务为纽带与客户建立长期的合作关系。公司执行以大型商超和商贸公司为主，其他销售方式为辅的多元化销售政策，并大力发展和拥抱新零售业务模式。主要销售模式有三种：第一种客户类型是以大型商超、连锁专卖店、电商为主的零售终端，公司与客户通过品牌推广、促销服务合作由其直接出售给消费者。第二种客户类型是大型经销商，公司直接销售给经销
45、商，然后由经销商分销至二级分销商、酒店、餐饮系统、各类批发零售柜台、商超系统、电商等终端。第三种客户类型是全国各地的果蔬批发市场的流通渠道客户，公司通过在全国各地市场自建或合作建设销售网点，由销售网点直接面向流通渠道各类客户。现阶段公司已在重庆、成都、北京、合肥、西安、杭州、福州、广东、郑州建设了 9 个前置加工仓储配送中心，同时在临沂、南京、嘉兴、银川、上海设立了 5 个合作销售网点，目前公司主要客户有永辉超市及其各区域子公司、杭州联华华商集团有限公司、上海盒马网络服务有限公司、山姆会员商店、三江购物俱乐部股份有限公司、人人乐连锁商业集团股份有限公司、深圳百果园实业发展有限公司、厦门夏商百货
46、集团南平有限公司、天虹商场股份有限公司、新华都购物广场股份有限公司、江西国光商业连锁有限责任公司、宁波鲜丰水果有限公司、重庆果琳鑫园科技有限公司等大型商超连锁，北京每日优鲜电子商务有限公司、上海盒马网络科技有限公司、北京每日一淘共享科技有限公司等新零售客户，以及福州百源农业科技有限公司、福建强泰农业科技有限公司等经销商。未来公司将继续与各大型超市、电商平台深入合作，以自身品牌进驻各大型商超系统，逐步扩大公司品牌的影响力，提升消费者对公司品牌的认知度。公司未来坚持以源头管理、农业技术、产品标准、流通管理、品牌塑造为根本，深耕商超连锁、市场流通和电商销售渠道，并依托海南地理、气候方面差异化优势，首
47、先建设国家级的芒果示范种植基地，其次规划建设热带水果产业园，最后整合资源打造海南热带水果经济带，公司将融合科技、生态、文化旅游、康养等高附加值农业产业，致力于打造规模化、集约化的全产业链的现代农业企业，努力发展成为国际一流、国内领先的热带水果服务商。报告期内，公司的商业模式没有发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 22 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否
48、二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2019 年，公司以“成为领先的热带水果服务商”为愿景，以“传递绿色、新鲜与营养，提高人们美好生活品质”为使命。各级各部门坚持“以客户为中心，品质第一；精耕细作，必有所获”理念，不断提高公司管理水平、员工的责任意识、团队能力和个人能效等。致力于打造规模化、集约化的全产业链现代高效农业企业，努力发展成为国际一流、国内领先的热带水果服务商，努力创造经济效益与社会效益。公司在具体业务上积极整合土地资源，加强基地建设，并通过“公司+基地+农户”的协议基地模式，加强产品质量的源头控制。另一方面加大对加工、物流、仓储方面的投入，完善产业链结构，进行
49、产品标准化、专业化管理。2019 年公司不仅业务发展良好，也得到了社会各界和各级党委政府的认可和表彰，获评为“海南省农业产业化龙头企业”，“2019 年海南省百强民营企业”。1、公司财务状况分析 截止 2019 年 12 月 31 日，公司资产总额 170,211,683.92 元，较上年末 139,482,412.47 元增加了30,729,271.45 元，增加比例为 22.03%。负债总额 71,212,749.77 元，较上年末 48,726,925.87 元增加了22,485,823.90 元，增加比例 46.15%。股东权益总额 98,911,707.41 元，较上年末 90,75
50、5,486.60 元增加8,156,220.81 元，增加比例 8.99%，主要系本期盈利所致。2、公司经营成果分析 报告期内实现净利润 8,156,220.81 元，较上年末 12,181,986.52 元减少了 4,025,765.71 元,主要系本年毛利率下降导致。3、现金流量分析 报告期内经营活动现金流量净额 4,563,777.12 元，主要系公司营运管理能力提升，营业收入创造现金流能力增加导致。投资活动产生的现金流量净额-25,662,570.00 元，主要系本期公司一方面自主新建及投资合作建设果园种植基地，另一方面同时稳步加大已有基地建设投入，着力打造公司芒果、百香果等示范基地导
