1、公告编号：2023-035 1 2020 年度报告 西部宝德 NEEQ:835680 西部宝德科技股份有限公司(WesternBaoDeTechnologiesCo.,Ltd）公告编号：2023-035 2 公司年度大事记公司年度大事记 图 片（如有）事 件 描述 西部宝德实现首次融资 成功开发出单重超过 250 千克、长度超过 800mm 品大尺寸熔渗 WCu T 型舵。多个新型金属发汗材料型号产品开发成功，并为用户提供搭载样件试验，为培育、开发市场打基础 完成自主设计的第一台三类压力容器-高温高压气体过滤器已具备投料开车条件，成为国内能够独立开发设计高温高压气体过滤器成套系统的专业过滤分离
2、厂家 公司获批工信部专精特新“小巨人”企业荣誉称号 公告编号：2023-035 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .2121 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2424 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2929 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3333
3、第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .4141 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .125125 公告编号：2023-035 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人吴引江、主管会计工作负责人杨团委及会计机构负责人（会计主管人员）杜亚平保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不
4、构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1.未按要求披露的事项及原因 由于主要客户及供应商名称涉及公司商业秘密，公司申请豁免披露主要客户与供应商名称。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1、技
5、术更新、核心技术泄露及人员流 失风险 公司长期坚持对先进多孔滤材和过滤分离技术的研发工作，在应用于高温除尘、大气污染防治、水处理等领域的过滤分离设备方面储备有相应技术。虽然公司建立健全了研发管理制度、核心技术保密制度、知识产权管理制度，对于核心技术人员均签订保密协议、竞业禁止协议，实行核心技术人员持股等激励政策。但长期以来由于我国过滤分离行业生产企业数量较多，规模较小的企业在产品更新上以仿制为主，公司高端产品相对毛利较高，容易引起仿制。一旦核心技术或研发成果泄露、核心技术人员流失或公司技术革新步伐放缓、核心产品出现大量仿制，可能对企业经营产生不利影响。应对措施：公司一方面坚持研发投入，鼓励有条
6、件的员工通过 项目竞聘参与核心技术的研发工作，另一方面强化核心技术保 密措施，实施各项核心技术人员激励措施，稳定人才公告编号：2023-035 5 队伍，以防范技术泄露及人才流失的风险。2、宏观经济波动风险 过滤分离产品下游应用领域广阔，但主要客户集中在工业制造业领域。国际国内经济形势的变化将通过产业链传导机制对行业的采购成本和销售价格、产品需求产生较大影响。如果未来国际经济出现转变或中国经济转型出现硬着陆，则易造成工业行业升级乏力，上游原材料供应价格不断攀升或下游、石油化工、精细化工、生物制药等行业发展速度减缓，产业投资下降，将影响行业需求，进而对过滤分离行业的整体经营状况产生影响。此外，公
7、司使用的主要原材料均来自于金属行业。市场上除少部分稀贵金属外，大部分金属行业尤其是不锈钢行业呈现产能过剩，市场竞争充分的格局，现在公司原材料价格处于相对低位。未来随着宏观经济的周期性波动、钢铁行业产能和产业结构调整的完成，不排除公司原材料价格上涨的可能。一旦原材料价格上涨过快，将对公司产品成本构成压力，而公司如果不能将上涨的成本通过提价等手段有效转嫁至下游领域，将直接影响公司的利润水平。应对措施：报告期内，公司一方面通过提升研发实力和加强市 场销售管理来积极应对下游产品销售环境，加强客户开拓和产 品质量提升;另一方面密切跟踪主要原材料的市场供应趋势，以 稳定公司产品毛利率。3、单一供应商占比较
8、大风险 公司过滤分离设备所需的压力容器外壳采取外购方式获得，且单一供应商占比较大。虽然陕西省内作为公司压力容器的潜在供应商有十家以上，公司更换成本不大，但仍无法排除因供应商自身产能或其它因素产生波动，或合作受阻，从而在短期内对公司产品交付造成影响。应对措施：报告期内，公司积极储备潜在供应商名录，稳步推进产品线的丰富工作，以避免单一供应商依赖可能造成的不利 影响；另外,公司与占比较大供应商维持了稳定密切的合作关 系，未出现因供应商波动导致的经营不利事项。4、客户行业集中度较高风险 公司当前收入结构当中，来自新型行业、或应用于新型工程建设领域的订单较多。当前新型大型项目建设主要集中在新疆、内蒙、陕
9、西、山西等地，这些地区普遍存在多煤少水的资源困境，而公司核心技术解决了干煤粉的输送问题，大大降低了生产中的水资源需求量。公司已积极寻求在电力、精细化工领域的销量突破，但仍无法排除由于行业整体产业政策变化等因素，导致行业环境恶化、投资放缓、资金压力增大等情况进一步加深，进而影响到公司销售收入增长，并带来传导性风险。应对措施：报告期内，公司基于新型行业的销售收入保持稳定 增长，同时，公司加强在其它产品领域的研发和转型，以避免客户行业集中度较高带来的风险。5、应收账款回收风险 公司应收账款余额较大，主要源于公司以成套设备的销售公告编号：2023-035 6 收入回款周期延长。此外，公司报告期应收账款
10、客户主要集中在化工领域，该行业近年来资金链相对较为紧张，也会引起货款支付的延迟。虽然公司期末应收账款所属客户主要为大型国有企业，不能收回的风险较小，但由于应收账款金额较大，占用公司较多营运资金，增加了公司的财务风险，同时宏观经济的波动可能加大应收账款的回收难度，一旦发生大额坏账，将对公司的经营业绩产生不利影响。应对措施：公司一方面加大货款回收力度，将销售人员的业绩 考核与货款回收挂钩，提高销售催款的积极性；另一方面，在客户筛选方面建立了更为严格的标准，以防范应收账款发生大 额坏账的风险。6、短期偿债能力风险 公司报告期期末流动比率低于类似行业的平均流动比率，主要系公司生产经营规模逐渐扩大，加上
11、下游部分大型客户出现回款延迟，且公司较多采用银行借款融资，给公司的短期偿债能力带来较大压力。虽然公司在银行的信用良好，能够获得持续稳定的银行借款，且公司与主要供应商之间维持了较好的合作关系，能够凭借双方合作信任通过付款周期安排来获得更多的流动性，但仍无法排除由于相关因素发生变化，导致公司短期出现偿债风险，从而给公司信用造成不良影响，并进一步影响到公司的生产经营。应对措施：公司与多个银行建立了稳定的合作关系，并保持了 良好的信用记录，因此能从银行获得较为稳定的现金流；同时，公司努力开源节流，一方面加大催收力度，另一方面控制费用 开支，以保证公司的现金流能够满足生产经营的需要。本期重大风险是否发生
12、重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 西部宝德、公司、本公司、股份公司 指 西部宝德科技股份有限公司 宝德粉末、宝德有限、有限公司 指 西安宝德粉末冶金有限责任公司 西北院 指 西北有色金属研究院 宝德九土 指 西安宝德九土新材料有限公司 宝德赛肯 指 陕西宝德赛肯光电材料有限公司 深圳艺融 指 深圳艺融同创基金管理有限公司 股东大会 指 西部宝德科技股份有限公司股东大会 董事会 指 西部宝德科技股份有限公司董事会 监事会 指 西部宝德科技股份有限公司监事会 三会 指 西部宝德科技股份有限公司股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 西部宝德科技股份有限
13、公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 主办券商、中信建投 指 中信建投证券股份有限公司 公告编号：2023-035 7 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 证监会 指 中国证券监督管理委员会 会计师事务所 指 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）律师事务所 指 国浩律师（西安）事务所 报告期 指 2020 年度 上期 指 2019 年度 公告编号：2023-035 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 西部宝德科技股份有限公司 英文名称及缩写 Western BaoDe Te
14、chnologies Co.,Ltd-证券简称 西部宝德 证券代码 835680 法定代表人 吴引江 二、联系方式二、联系方式 董事会秘书 杨团委 联系地址 西安经济技术开发区泾渭新城渭华路北段 12 号 电话 029-86962216 传真 029-86962219 电子邮箱 公司网址 http:/www.ti- 办公地址 西安经济技术开发区泾渭新城渭华路北段 12 号 邮政编码 710201 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 西安经济技术开发区泾渭新城渭华路北段 12 号董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 6
15、 月 2 日 挂牌时间 2016 年 1 月 28 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-通用设备制造业-烘炉、风机、衡器、包装等设备制造-烘炉、风机、衡器、包装等设备制造 主要业务 金属粉末产品、烧结金属多孔材料及元件、陶瓷多孔材料及元件、烧结金属致密材料及制品、电器产品、过滤分离设备及系统、金属制品的生产。金属粉末产品、烧结金属多孔材料及元件、陶瓷多孔材料及元件、烧结金属致密材料及制品、电器产品、过滤分离设备及系统、金属制品的设计、研制、开发、销售及技术咨询、服务、转让、货物或技术进出口；水处理设备、大型直饮水设备、净水器产品的研发、生产、销售及售后公告编号：2023
16、-035 9 服务；水处理工程、净水工程项目的总承包、设计、施工、运营及技术服务。主要产品与服务项目 金属粉末产品、烧结金属多孔材料及元件、陶瓷多孔材料及元件、烧结金属致密材料及制品、过滤分离设备及系统、水处理设备等销售及技术咨询、服务、转让。普通股股票交易方式 连续竞价交易集合竞价交易做市交易 普通股总股本（股）50,000,000.00 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 西北有色金属研究院 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（陕西省财政厅），无一致行动人 四、注册情况四、注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 9161013274
17、28352505 否 注册地址 西安经济技术开发区泾渭新城渭华路北段 12号 否 注册资本 50,000,000.00 否 五、中介机构五、中介机构 主办券商（报告期内）中信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代广场（二期）北座 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）中信建投 会计师事务所 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 杜敏 刘京丽 3 年 1 年 年 年 会计师事务所办公地址 陕西省西安市浐灞生态区浐灞大道一号外事大厦六层 六、自愿披露六、自愿披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用
18、 公告编号：2023-035 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 105,648,356.67 118,659,889.33 -10.97%毛利率%42.19%34.64%-归属于挂牌公司股东的净利润 14,617,433.05 14,158,929.08 3.24%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 11,334,435.03 10,436,781.41 8.60%加权平均净资产收益率%（依
19、据归属于挂牌公司股东的净利润计算）20.46%19.60%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）15.87%14.45%-基本每股收益 0.2923 0.2832 3.57%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 404,361,191.57 321,239,972.59 25.88%负债总计 320,184,236.48 244,884,579.85 30.75%归属于挂牌公司股东的净资产 73,280,919.06 72,383,670.42 1.24%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1
20、.47 1.45 1.38%资产负债率%（母公司）80.97%77.11%-资产负债率%（合并）79.18%76.23%-流动比率 0.96 1.02-利息保障倍数 4.41 4.09-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-2,256,957.23 34,489,489.95-106.54%公告编号：2023-035 11 应收账款周转率 3.68 2.27 -存货周转率 0.44 0.93 -(四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%25.88%17.70%-营业收入增长率%-
21、10.97%-1.39%-净利润增长率%2.60%-7.36%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 50,000,000.00 50,000,000.00 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-18,765.09 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 4,857.28 计入当期损益的政策补助（与企
22、业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）2,384,774.01 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,789,435.36 非经常性损益合计非经常性损益合计 4,160,301.56 所得税影响数 567,140.03 少数股东权益影响额（税后）310,163.51 非经常性非经常性损益净额损益净额 3,282,998.02 公告编号：2023-035 12 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或
23、重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 合并资产负债表合并资产负债表 应收票据 15,186,478.70 35,185,031.70 应收账款 22,594,618.83 23,139,063.53 应收款项融资 13,171,776.00 3,376,103.00 预付款项 3,661,225.90 3,542,225.90 其他应收款 1,186,741.0
24、0 1,220,741.00 存货 117,412,751.85 116,229,107.91 合同资产 941,061.34 1,284,654.42 其他流动资产 8,014,803.51 7,205,892.95 长期股权投资 2,800,348.20 2,785,768.20 固定资产 64,414,466.05 63,845,391.23 长期待摊费用 582,380.73 递延所得税资产 935,005.30 1,471,529.57 资产合计 311,691,359.13 321,239,972.59 应付账款 23,403,311.86 23,469,995.03 合同负债 6
25、0,955,712.44 61,696,648.72 其他应付款 1,069,538.45 1,217,748.26 其他流动负债 7,924,242.61 17,823,444.33 递延收益 18,610,912.66 18,186,466.62 负债合计 234,453,994.91 244,884,579.85 盈余公积 4,503,590.53 4,426,257.36 未分配利润-14,806,635.65-15,611,273.96 归属于母公司股东权益合计 73,265,641.90 72,383,670.42 股东权益合计 77,237,364.22 76,355,392.7
26、4 合并利润表合并利润表 营业收入 118,268,420.30 118,659,889.33 营业成本 77,540,551.66 77,558,106.09 管理费用 8,310,489.04 8,632,461.25 研发费用 6,923,335.92 7,015,036.46 其他收益 4,258,997.23 4,378,997.26 公告编号：2023-035 13 投资收益-563,552.32-578,132.32 信用减值损失-818,335.10-968,671.32 资产减值损失-25,500.00 所得税费用 1,804,830.00 1,821,570.73 净利润
27、13,944,254.68 13,868,339.61 归属于母公司股东净利润 14,234,844.15 14,158,929.08 母公司资产负债表母公司资产负债表 应收票据 15,186,478.70 35,185,031.70 应收账款 22,143,431.03 22,687,875.73 应收款项融资 13,171,776.00 3,376,103.00 预付款项 3,661,225.90 3,542,225.90 其他应收款 1,186,741.00 1,220,741.00 存货 116,807,159.00 115,623,515.06 合同资产 941,061.34 1,2
28、84,654.42 其他流动资产 8,001,864.40 7,192,953.84 长期股权投资 6,800,348.20 6,785,768.20 固定资产 63,925,896.96 63,356,822.14 长期待摊费用 582,380.73 递延所得税资产 935,005.30 1,471,529.57 资产总计 307,695,969.12 317,244,582.58 应付账款 23,188,445.66 23,255,128.83 合同负债 60,955,712.44 61,696,648.72 其他应付款 1,069,538.45 1,217,748.26 其他流动负债 7
29、,924,242.61 17,823,444.33 递延收益 18,610,912.66 18,186,466.62 负债合计 234,211,475.43 244,642,060.37 盈余公积 4,503,590.53 4,426,257.36 未分配利润-14,587,783.86-15,392,422.17 股东权益合计 73,484,493.69 72,602,522.21 母公司利润表母公司利润表 营业收入 117,139,860.12 117,531,329.15 营业成本 76,724,982.22 77,007,999.59 管理费用 8,128,591.57 8,450,5
30、63.78 研发费用 6,234,418.73 6,060,656.33 其他收益 4,258,997.23 4,378,997.26 投资收益-563,552.32-578,132.32 信用减值损失-799,259.93-949,596.15 资产减值损失-25,500.00 所得税费用 1,798,337.74 1,815,078.47 净利润 14,430,302.62 14,354,387.55 公告编号：2023-035 14 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用不适用 1.会计政策变更 财政部于 2
31、017 年发布了修订后的企业会计准则第 14 号-收入(财会201722 号)，根据财政部要求，要求境内上市企业自 2020 年 1 月 1 日起施行。本公司自 2020 年 1 月 1 日起施行上述新收入准则，并自该日起按照新收入准则的规定确认、计量和报告本公司的收入。本公司按照新收入准则的要求进行衔接调整：涉及前期比较财务报表数据与收入准则要求不一致的，本公司不进行调整。项目 资产负债表 2019 年 12 月 31日金额 新收入准则调整影响 2020 年 1 月 1 日金额 影响影响2020年年1月月1日合并财务报表相关项目日合并财务报表相关项目 合同资产 1,284,654.42 1,
32、284,654.42 应收账款 24,423,717.95-1,284,654.42 23,139,063.53 预收款项 69,717,213.05-69,717,213.05 合同负债 61,696,648.72 61,696,648.72 其他流动负债 8,020,564.33 8,020,564.33 影响影响 2020 年年 1 月月 1 日母公司财务报表相关项目日母公司财务报表相关项目 合同资产 1,284,654.42 1,284,654.42 应收账款 23,972,530.15-1,284,654.42 22,687,875.73 预收款项 69,717,213.05-69,
33、717,213.05 合同负债 61,696,648.72 61,696,648.72 其他流动负债 8,020,564.33 8,020,564.33 该变更对公司报告期资产总额、负债总额、净资产、净利润无重大影响。2.会计估计变更：本公司 2020 年未发生会计估计变更事项。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用不适用 本期将陕西宝德赛肯光电材料有限公司（以下简称“宝德赛肯公司”）纳入合并范围，公司认缴的持股比例为 30%，宝德赛肯公司章程规定董事会共 5 名董事，其中本公司派出 2 名董事，同时本期开始对财务实施控制，公司对宝德赛肯公司具有控制权。公告编号：2023-
34、035 15 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主营业务为“C34 通用设备制造业”中的“C3463 气体、液体分离及纯净设备制造”，拥有自主生产、经营、研发的核心团队，在质量、环境、健康安全管理体系等方面均拥有相关资质证书，并通过了高新技术企业认证。在主营业务领域，公司为航天航空、核工业、石油化工、新能源、精细化工、环保、医药和水处理等行业客户提供一对一的产品设计及定制，检测、安装、售后服务。公司通过直销及竞标方式开拓业务，收入主要来源于产品的销售、安装服务收费、产品检测收费等。公司大力推动技术革新、开发新产品，由技术研发中心统筹管理，实现公
35、司产品多元化发展，为公司孕育新产业、孵化新公司奠定基础。公司的商业模式主要有：1、盈利模式 公司的盈利主要来源于过滤材料及元件、过滤分离设备产品的销售，稀有金属粉末产品销售和检测服务。公司通过过滤材料及元件、过滤分离设备产品整体设计、开发、生产并交付使用，为下游航空航天、核工业、电力、石油化工、精细化工、环保等行业客户提供气固、液固分离、油品提纯、污染物排放过滤等相关产品并获得产品销售收入。公司通过向西北院、西部材料及其它企事业单位提供基于粉末冶金和多孔材料性能分析的检测服务以获取服务收入。报告期内，公司凭借稳定的研发团队、行业领先的技术研发、生产实力和专业的售后服务提高主营业务获利能力。2、
36、销售模式 公司销售部主要按照客户来源和行业分组开展工作，老客户由固定销售人员进行维护，新客户根据行业划分（石油化工、医药、电力、核工业、航天航空、水处理等）和人员工作饱和度分派至具体销售人员负责跟进。公司还与国内大型化工企业和设计院建立战略合作伙伴关系，签订战略合作协议，以促进公司新产品的开发和提升销量。3、采购模式 公司主营业务所需原材料主要为压力容器外壳、不锈钢粉末、其它金属粉末、金属纤维丝网、金属板材、金属管，以及法兰、端盖等辅料。公司压力容器主要采购于西安亚剑石化设备有限公司（以下简称“西安亚剑”）及大连金州重型机器集团有限公司（大连金重）等多家合格供应商，其中西安亚剑为公司主要新品开
37、发和核心产品合作方。公司会对压力容器供应商提出明确的设计图纸要求及参数规格要求，并由公司指派专人进行产品验收，确保采购的过滤设备外壳体符合安装使用标准；同时，压力容器供应商的产品出厂时，也会由国家特种装备制造局下属的专业锅炉检测局负责检测，确保压力容器的安全性及稳定性。4、研发模式 公司是金属多孔材料国家重点实验室、过滤与分离技术国家地方联合工程研究中心以及陕西省工业产品（过滤分离设备）质量控制和技术评价实验室的依托建设单位，公司技术中心 2018 年被认定为省级企业技术中心。公司依托上述平台，瞄准国内外能源化工、航空航天、冶金建材、生物医药等领域企事业单位对新型稀有金属粉末、特种金属多孔材料
38、和高效过滤分离装备的产品和技术需求，开展新产品新技术开发工作。公司本年度修订了科研项目管理制度，既规范了公司科研项目运行管理程序，又有效激励公司科技人员的创新热情。公司不断加强与国内知名高校的合作交流。5、生产及服务模式 在生产及服务模式方面，公司从售前服务、产品生产、售后服务三方面均建立了完善的生产及服务体系，并且凭借专业的服务在客户群体中获得较高认可度。公告编号：2023-035 16 行业信息行业信息 是否自愿披露 是否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否
39、发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 33,634,426.23 8.32%39,980,300.15 12.45%-15.87%应收票据 28,902,388.01 7.15%35,185,031.70 10.95%-17.86%应收账款 21,163,472.74
40、 5.23%23,139,063.53 7.20%-8.54%存货 160,553,185.41 39.71%116,229,107.91 36.18%38.14%投资性房地产 长期股权投资 2,785,768.20 0.87%-100.00%固定资产 62,103,876.96 15.36%63,845,391.23 19.87%-2.73%在建工程 34,340,962.52 8.49%3,890,108.68 1.21%782.78%无形资产 13,096,490.46 3.24%13,410,863.09 4.17%-2.34%商誉 短期借款 111,622,576.39 27.60%
41、84,500,000.00 26.30%32.10%长期借款 应付账款 37,999,844.02 9.40%23,469,995.03 7.31%61.91%应交税费 2,111,586.54 0.52%324,207.31 0.10%551.31%其他应付款 4,217,133.87 1.04%1,217,748.26 0.38%246.31%其他综合收益 432,755.90 0.11%124,706.73 0.04%247.02%合同负债 94,725,186.87 23.43%61,696,648.72 19.21%53.53%公告编号：2023-035 17 资产负债项目重大变动原
42、因资产负债项目重大变动原因：（1）存货较期初增加 4432.41 万元,增长 38.14%,主要原因是发出商品增加所致。（2）长期股权投资较期初减少 278.58 万元，下降 100%，主要原因是对宝赛公司实施控制，将其纳入合并范围所致。（3）在建工程较期初增加 3045.08 万元，增长 782.78%。主要原因是新增公司 4#、7#厂房工程建设和宝赛厂房及设备所致。（4）短期借款较期初增加 2712.26 万元，增长 32.10%，主要原因为报告期内收到的银行贷款大幅增加所致。（5）应付账款较期初增加 1452.98 万元，增长 61.91%，主要是公司新增原料采购所致。（6）应交税费较期
43、初增加 178.74 万元，增长 551.31%，主要是期末计提的应交增值税增加所致。（7）其他应付款较期初增加 299.94 万元，增长 246.31%，主要是宝德赛肯投资款未及时到账，新增个人短期借款所致。（8）其他综合收益较期初增加 30.81 万元，增长 247.02%,主要是西安稀有研究院投资收益增加所致。（9）合同负债较期初增加 3302.85 万元，增长 53.53%，主要是由于预收货款增加所致。2 2、营业情况营业情况分析分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占
44、营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 105,648,356.67-118,659,889.33-10.97%营业成本 61,077,093.31 57.81%77,558,106.09 65.36%-21.25%毛利率 42.19%-34.64%-销售费用 2,948,831.09 2.79%5,276,953.44 4.45%-44.12%管理费用 10,759,698.49 10.18%8,632,461.25 7.27%24.64%研发费用 6,592,781.08 6.24%7,015,036.46 5.91%-6.02%财务费用 5,321,552.64 5.04%5,524,
45、672.44 4.66%-3.68%信用减值损失-1,668,098.89-1.58%-968,671.32-0.82%72.20%资产减值损失-929,591.64-0.88%-其他收益 2,389,631.29 2.26%4,378,997.26 3.69%-45.43%投资收益-141,533.62-0.13%-578,132.32-0.49%75.52%公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 16,580,299.17 15.69%15,689,910.34 13.22%5.67%营业外收入-营业外支出 18,765.09 0.02%-净利润 14,228,949.52 1
46、3.47%13,868,339.61 11.69%2.60%公告编号：2023-035 18 项目重大变动原因项目重大变动原因：变动情况说明：（1）销售费用较上年减少 232.81 万元，降低 44.12%，主要原因是发货运费从销售费用调整至营业成本列报所致。（2）信用减值损失较上年增加 69.94 万元，增长 72.20%，主要原因是应收账款坏账计提增加所致。（3）其他收益较上年减少 198.94 万元，降低 45.43%，主要原因是收到的政府补助减少所致。（4）资产减值损失较上年增加 92,96 万元，主要原因是计提存货跌价准备所致。（5）投资收益较上年增加 43.66 万元，增长 75.
47、72%，主要原因是处置应收款项融资导致的投资损失减少所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 104,647,959.73 118,396,969.66-11.61%其他业务收入 1,000,396.94 262,919.67 280.50%主营业务成本 60,861,512.70 77,558,106.09-21.53%其他业务成本 215,580.61-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项项目目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同
48、期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%过滤分离元件及系统装备 101,985,978.28 59,148,877.59 42.00%-8.93%-19.01%7.21%粉末制品类 2,449,539.99 1,510,570.13 38.33%2.98%-7.76%7.18%检测加工及其他收入 1,212,838.40 417,645.59 65.56%-71.74%-85.55%32.90%合计 105,648,356.67 61,077,093.31 42.19%-10.97%-21.25%7.55%按区域分类分析按区域分类
49、分析：适用 不适用 收入主要集中在过滤分离元件系统板块。(1)过滤分离元件及系统装备营业收入较上年同期小幅减少，主要是由于公司产品的应用领域无重公告编号：2023-035 19 大变化。成本较上年同期小幅下降，主要是由于公司加强生产线升级改造，降低外协加工成本所致。毛利率较上年同期小幅增长，主要是由于成本降低所致。(2)粉末制品类较上年同期增长，主要是由于宝九公司产品当年形成收入所致。(3)检测加工及其他收入较上年同期下降较多,主要是由于公司出售原料下降所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关
50、联关系系 1 客户一 30,542,752.22 28.91%否 2 客户二 19,102,755.57 18.08%否 3 客户三 10,708,498.63 10.14%否 4 客户四 5,258,620.67 4.98%否 5 客户五 5,125,501.56 4.85%否 合计合计 70,738,128.65 66.96%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 供应商一 35,427,433.63 37.13%否 2 供应商二 10,274,692.54 10.77%
