1、1 2020 年度报告 星原文化 NEEQ:835853 广州星原文化科技股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 2020 年 11 月 2 日公司与上海樊秉网络科技发展有限公司签订附生效条件的股票认购合同，由上海樊秉网络科技发展有限公司以现金方式认购公司新增发行的股份 2608 万股。本次发行后，公司控制权发生变更，控股股东变更为上海樊秉网络科技发展有限公司，实际控制人变更为王洪伟。3 目录目录 公司年度大事记公司年度大事记 .2 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分
2、析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .2323 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2626 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员董事、监事、高级管理人员及核心员工情况及核心员工情况 .3030 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3434 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3838 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .112112 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料
3、不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人樊刘冰、主管会计工作负责人阮国裕及会计机构负责人（会计主管人员）阮国裕保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事
4、会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 动漫产业运营存在周期长、投入高、现金流与利润下滑的风险 公司为动漫全产业链运营模式的企业，动画 IP 从创作、制作、产业运营的周期较长，全产业链运营所需的资金投入大，对公司在资金量、现金流的稳定性有较高的要求。同时兼顾优秀内容与较强商业运营能力的优质动画、动画精品的产出率存在较高的不确定性，动画 IP 投资回报也存在不稳定的风险。应对措施：公司通过长期在动漫全产业一体化运营上积累了
5、丰富的经验和资源，通过将产业链各环节优势资源的整合，各取所需及所长，联合完成动画 IP 全产业的运营。为了形成稳定的现金流，在投入方面，公司将持开放的态度，以产业合作等方式撬动更大的市场资金与资源，加快动画 IP 的创作和开发，联合动漫产业链各环节的优势资源方，共同进行投入及运营。在变现方面，公司依托在儿童市场细分领域的竞争优势，加强5 动漫、新媒体、玩具、授权等产业的变现能力，提升各项业务的现金流。公司经营利润方面将通过布局多元化的动画 IP 衍生产业实现快速变现，形成动画 IP 价值变现反哺动画 IP 创作的良性循环。在动画 IP 创作开发过程中，公司同时进行产业运营多元化的预授权，快速实
6、现变现，大大减少了投入期的回报风险。产品研发与市场需求对应风险 公司专注于动漫机甲文化领域深耕细作，加强打造自身在该领域的研发能力、产品创新能力。为确保产品在细分市场的竞争力，公司需要对应持续不断的创作和开发产品。公司经营历来重视产品的创作和研发，期间经营持续加强产品研发的投入，研发团队也具备丰富的研发经验，但由于消费者对产品内容的创意、功能外观的创新等方面的要求在不断提高，如果公司研发推出的产品（作品）未能得到市场认可，或不符合消费者的需求，将可能导致产品的吸引力下降，从而直接影响到公司的经营业绩。应对措施：公司将继续加大研发团队建设的投入力度，健全创新研发机制，严格把控与做好每一项研发产品
7、的前期论证、可行性分析及风险控制，同时结合公司的经营定位及把握市场动态，开发更多满足消费者（用户）需求的产品。知识产权被侵权的风险 公司对自主创作的动画作品和研发的产品，申请和登记了相应的商标、专利、著作权等自主知识产权，这些自主知识产权使公司相关产品具有独特性、创新性等竞争优势，确保公司在市场竞争中具有较强的议价能力，获取相对较高的利润空间。若公司知识产权出现被侵权使用，产品市场出现大量仿品或假冒伪劣产品等情形，可能给公司造成经济、名誉双重损失，导致公司在相应知识产权获得的收入减少，保护知识产权的支出增加。应对措施：公司将继续积极申请知识产权和完善公司的知识产权管理机制，在一定程度上减少被侵
8、权的可乘之机。同时加强对公司自主品牌、知识产权的宣传，加强与知识产权管理6 部门、律师团队的合作开展诉讼维权。软件技术研发合同的风险 随着信息科技的发展，企业委托第三方开发官网、移动端APP、管理系统软件等各种软件用于生产经营或者企业宣传等已经成为常态。但是，软件开发涉及大量专业性较强的 IT 专业术语，而委托方往往不熟悉相关技术，导致合同内容约定过简或不明；同时软件开发的弹性和成果的无形性又决定成果验收的模糊性，易于发生分歧，从而导致合作失败，影响公司的经营业绩。对措施：公司将继续完善公司的合同管理机制，在一定程度上减少技术研发合作的合同风险。同时加强对公司法律意识宣传，加强与合同管理部门、
9、律师团队的合作预防合同风险。核心人员流失或不足风险 虽然公司已建立较为完善的人才管理体系，但随着行业竞争的日趋激烈，行业内竞争对手对专业人才需求的增加，仍不排除关键管理人员、核心技术人员流失的风险。此外，随着公司资产和经营规模的快速扩张，公司也将面临技术人员不足的风险。应对措施：公司将继续积极加大研发团队建设的投入力度，健全人力资源管理机制，在一定程度上吸引人才，留住人才,减少核心人员流失所带来的的风险。供应商相对集中的风险 公司电子产品销售业务对采购的依赖性较强，且目前市场货源充足，供应渠道畅通，但如果未来公司供应商不能及时、足额、保质地提供产品，或主要供应商的经营状况恶化，或者与公司的合作
10、关系发生变化，将对公司经营产生负面影响。应对措施：公司将继续积极扩大供应商资源池，对产业链各环节优势资源的整合，在产品保质足量的情况下做好供应渠道的补充与畅通，减少供应商相对集中带来的风险。本期重大风险是否发生重大变化：是。由于公司业务结构发生变化，本期新增了软件技术研发合同的风险、核心人员流失或不足风险、供应商相对集中的风险。7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、星原文化 指 广州星原文化科技股份有限公司 樊庚智能 指 上海樊庚智能科技有限公司 甄徽网络 指 上海甄徽网络科技发展有限公司 锐视文化 指 广州市锐视文化传播有限公司 星杰玩具 指 广州市星杰玩具有限公
11、司 星杰投资 指 广州市星杰投资管理中心（有限合伙）樊秉网络 指 上海樊秉网络科技发展有限公司 挂牌 指 公司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌 主办券商、西南证券 指 西南证券股份有限公司 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 证监会 指 中国证券监督管理委员会 公司章程 指 最近一次由股东大会通过的广州星原文化科技股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 管理层 指 董事、监事、高级管理人员的统称 高级管理人员 指 总经理、财务总监、董事会秘书等的统称 关联关系 指 公司股东、控股股东、实际控制人、董
12、事、监事、高级管理人员及与其直接或间接控制的公司之间的关系，以及可能导致公司利益转移的其他关系 股东大会 指 广州星原文化科技股份有限公司股东大会 董事会 指 广州星原文化科技股份有限公司董事会 监事会 指 广州星原文化科技股份有限公司监事会 元/万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广州星原文化科技股份有限公司 英文名称及缩写 Guangzhou Galactic CulturaTech Inc.Galactic 证券简称 星原文化 证券代码 8
13、35853 法定代表人 樊刘冰 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 阮国裕 联系地址 广州市番禺区石北工业路 644 号（巨大创意产业园）11 栋 8 楼 电话 020-83889989 传真 020-83866401 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 广州市番禺区石北工业路 644 号（巨大创意产业园）11 栋 8 楼 邮政编码 511430 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 6 月 23 日 挂牌时间 2016 年 2 月 18 日 分层情况 基础层 行业（
14、挂牌公司管理型行业分类）R 文化、体育和娱乐业-R86 广播、电视、电影和影视录音制作业-R862 电视-R8620 电视 主要业务 动漫影视制作、发行、运营；动漫影视品牌版权代理、授权与行销；动漫影视衍生品、玩具的研发、生产与销售；电子产品批发销售；技术开发、咨询、转让服务。主要产品与服务项目 智能机器人零配件、技术咨询服务、动漫影视作品、衍生品。普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）33,000,000 优先股总股本（股）0 控股股东 上海樊秉网络科技发展有限公司 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（王洪伟），无一致行动人 9 四、四、注册情况注册
15、情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91440101691509526E 否 注册地址 广州市番禺区大石街石北工业路 644 号（巨大创意产业园）11 栋 801、802、083 否 注册资本 33,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）西南证券 主办券商办公地址 重庆市江北区桥北苑 8 号 报告期内主办券商是否发生变化 是 主办券商（报告披露日）西南证券 会计师事务所 苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 于志强 刘亚娟 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 江苏省南京市中山北路 105-6
16、 号 2201 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2020 年股票定向发行于报告期后完成新增股份登记、工商登记变更，公司注册资本变更为59,080,000元，股本变更为 59,080,000 股。10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 131,484,503.48 55,633,958.00 136.34%毛利率%6.90%18.55%-归属于
17、挂牌公司股东的净利润-1,889,212.62 187,629.58-1,106.88%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-5,031,307.61-768,936.43 597.85%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-5.20%0.50%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-13.85%-2.07%-基本每股收益-0.06 0.01-700%因前期会计差错更正，上年同期数有所调整。(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 78,095,351.76
18、53,495,936.87 45.98%负债总计 12,730,674.77 16,234,047.26-21.58%归属于挂牌公司股东的净资产 65,364,676.99 37,261,889.61 75.42%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.11 1.13-1.77%资产负债率%（母公司）3.30%22.25%-资产负债率%（合并）16.30%30.35%-流动比率 5.98 3.10-利息保障倍数-15.31 2.79-因前期会计差错更正，本期期初数有所调整。(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 1,955,89
19、3.80-2,078,930.87 194.08%应收账款周转率 37.99 60.81-存货周转率 3.80 1.40-11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%45.98%-4.72%-营业收入增长率%136.34%5.35%-净利润增长率%-1,106.88%-111.28%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 33,000,000 33,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不
20、适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 1,315,340.00 其他营业外收入和支出-3,932.07 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 2,131,135.67 非流动资产处置损益-313.85 其他符合非经常性损益定义的损益项目 34,584.01 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,476,813.76 所得税影响数 334,718.77 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 3,142,094.99 (八八)补充财
21、务补充财务指标指标 适用 不适用 12 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 预收款项 1,903,831.65 合同负债 1,723,058.26 其他流动负债 180,773.39 存货 29,064,738.39 33,800,6
22、52.93 其他流动资产 163,540.63 149,389.69 长期待摊费用 5,604,578.18 868,663.64 营业成本 43,147,824.83 45,313,166.75 销售费用 6,714,837.12 4,785,344.26 未分配利润 3,611,297.00 3,375,447.94 其他应付款 3,782,042.30 4,003,740.42 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 （一）重要会计政策变更 2017年7月5日，财政部发布修订的企业会计准则第 14 号
23、收入（财会【2017】22 号）（以下简称“新收入准则”）。修订后的准则规定，首次执行该准则应当根据累积影响数调整当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。公司自2020年1月1日起实施，并按照有关衔接规定进行了处理。（二）重要会计估计变更 公司在本报告期内重要会计估计没有发生变更。（三）首次执行新收入准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 合并资产负债表项目合并资产负债表项目 项目项目 20192019 年年 1212 月月 3131 日日 （上年年末余额）（上年年末余额）20202020 年年 1 1 月月 1 1 日日 （期初余额）（期初余额）调整数调整数
24、 预收款项 1,903,831.65 -1,903,831.65 合同负债 1,723,058.26 1,723,058.26 其他流动负债 180,773.39 180,773.39 母公司资产负债表项目母公司资产负债表项目 项目项目 20192019 年年 1212 月月 3131 日日 （上年年末余额）（上年年末余额）20202020 年年 1 1 月月 1 1 日日 （期初余额）（期初余额）调整数调整数 13 预收款项 326,397.96 -326,397.96 合同负债 326,397.96 326,397.96 （四）首次执行新收入准则追溯调整前期比较数据的说明 公司首次执行新收
25、入准则无需追溯调整前期比较数据 （五）前期会计差错更正（1）追溯重述法-合并报表项目 会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间 报表项目名称 累积影响数 1.星原外购动漫版权分类更正 董事会审议通过 存货 4,735,914.54 长期待摊费用-4,735,914.54 2.星原外购动漫版权成本结转调整 董事会审议通过 营业成本 2,165,341.92 销售费用-2,165,341.92 3.星原广告费调整 董事会审议通过 未分配利润-471,698.12 销售费用 235,849.06 其他应付款 471,698.12 4.星杰电视台播出费用调整 董事会审议通过 未分配利润 23
26、5,849.06 其他流动资产-14,150.94 其他应付款-250,000.00（2）追溯重述法-母公司报表项目 会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间 报表项目名称 累积影响数 1.星原外购动漫版权分类更正 董事会审议通过 存货 4,735,914.54 长期待摊费用-4,735,914.54 2.星原外购动漫版权成本结转调整 董事会审议通过 营业成本 2,165,341.92 销售费用-2,165,341.92 3.星原广告费调整 董事会审议通过 未分配利润-471,698.12 销售费用 235,849.06 其他应付款 471,698.12 14 (十十)合并报表合并报
27、表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 序号 子公司全称 子公司简称 报告期间 纳入合并范围原因 1 上海樊庚智能科技有限公司 樊庚智能 2020 年度 收购 2 上海甄徽网络科技发展有限公司 甄徽网络 2020 年度 收购 本报告期内未减少子公司。15 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司创立以来，一直专注于动漫产业领域的深耕与打造，现已积累了丰厚的行业资源、丰富的行业经验以及专业的管理团队。公司将通过动漫产业链各环节优势资源的整合，以产业合作等方式撬动更大的市场资金与资源，加快动漫 IP 的创作和开发,布局多元化的动漫 IP 衍生产业。
28、公司在机甲动漫产业细分领域已经成为国内行业的佼佼者，未来公司将继续在机甲文化领域深耕细作，加强打造自身在机甲文化领域的研发能力、产品创新能力和营销能力，将公司打造成为中国机甲文化领航者。为落实公司多元化发展，公司拟以创意为核心，拓展智能机器人产品，通过动漫策划、制作与运营，形成具有社会影响力和可商业化的动漫品牌形象，同时展开形象品牌版权和衍生品的多元化运营。当前阶段，公司在 IP 运营、电子产品硬件、软件技术三个板块各自独立运营。报告期内，公司通过新收购的两个子公司，分别在科技电子产品销售与软件技术研发与销售这两个板块的运营均作出一定成绩，其中电子产品零配件销售营收 10,142.32 万元，
29、技术服务营收 848.13 万元。未来，公司三大板块之间除了自身独立发展之外还将进行融合，除了动漫 IP 研发、品牌形象版权及衍生品运营，公司还将继续扩大科技电子产品零配件销售，软件技术研发、销售、咨询服务板块，打造拥有 IP 生命力的产品和服务，多维度提高自身软硬件核心竞争力，形成乘数型的产业链价值，打造创意文化产业体系。综上所述，报告期内,公司商业模式发生变化。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资
30、源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 具体变化情况说明具体变化情况说明:16 所处行业变化情况：公司原行业分类为“R 文化、体育和娱乐业-R86 广播、电视、电影和影视录音制作业-R862 电视-R8620 电视”。报告期内，公司通过新收购的子公司开展电子产品经营与软件技术咨询服务业务，电子产品销售收入为 10,142.32 万元，销售占比为 77.14%，技术咨询服务收入为 848.13 万元，销售占比为 6.45%。根据挂牌公司管理型行业分类指引，公司行业划分为“I65 软件和信息技术服务业”更符合实际情况。最终分
31、类结果以全国股转系统划分为准。主营业务由原来的动漫影视制作、发行、运营；动漫影视品牌版权代理、授权与行销；动漫影视衍生品、玩具的研发、生产与销售。增加了电子产品批发销售；技术开发、咨询、转让服务。主要产品或服务增加了主要产品或服务增加了智能机器人零配件、技术咨询服务。客户类型由原来的玩具工厂、玩具销售商等增加了电子产品采购商等大中型企业。关键资源由原来的动漫创意、动漫影视品牌版权增加了电子产品上下游供应链，软件研发技术与专利。销售渠道由原来的动漫衍生品、版权代理商增加了电子产品产业链平台、软件研发代理商。收入来源由原来的动漫衍生品销售、版权代理增加了电子产品批发销售，软件研发销售与咨询服务。综
32、上，公司商业模式发生相应变化。(二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 30,175,118.65 38.64%1,728,770.54 3.23%1,645.47%应收票据-应收账款 6,172,471.90 7.90%748,720.18 1.40%724.40%存货 30,750,664.66 39.38%33,800,652.93 63.18%-9.02%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 4,2
33、09,736.96 5.39%2,167,169.80 4.05%94.25%在建工程-无形资产 7,615.94 0.01%17,770.70-57.14%商誉-短期借款 2,300,000.00 2.95%3,000,000.00 5.61%-23.33%长期借款 24,239.24 0.03%-17 预付款项 3,076,370.52 3.94%12,740,633.01 23.82%-75.85%应付账款 7,465,384.88 9.56%6,869,592.96 12.84%8.67%其他应付款 266,011.88 0.34%4,003,740.42 7.48%-93.36%其他
34、应收款 2,778,449.79 3.56%1,215,174.66 2.27%128.65%长期待摊费用 333,850.34 0.43%868,663.64 1.62%-61.57%资产总计 78,095,351.76-53,495,936.87-45.98%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金 2020 年末较 2019 年末大幅增加，主要原因是在报告期末通过定向发行股票募集资金，募集到的资金末曾作支配使用。2.应收账款 2020 年末较 2019 年末大幅增加，主要原因是 2020 年公司通过子公司开展的电子产品经营与软件技术咨询服务业务，应收账款随着营业收入
35、大幅增加而增长。3.固定资产 2020 年末较 2019 年末增加 94.25%，主要是公司增加动画项目衍生玩具产品的生产模具的投入。4.短期借款 2020 年末较 2019 年末减少 23.33%,主要是 2020 年公司减少获取银行授信形成的短期借款。5.预付款项2020年末较2019年末减少75.85%，主要是公司减少动画项目对应存货的投入和布局。6.其他应收款 2020 年末较 2019 年末增加 128.65%，主要原因是公司增加动画项目在媒体宣发投放保证金和智能玩具电子件研发采购的保证金支付。7.长期待摊费用 2020 年末较 2019 年末减少 61.57%，主要是原动画项目支付
36、的版权许可费通过期间对应产品的销售作相应摊销,同时因外购动漫版权分类更正追溯调减了期初余额 473.59 万元。8.其他应付款 2020 年末较 2019 年末大幅减少，减少部分主要是公司归还与第三方共同合作运营的动画项目投入款项。9.资产总计 2020 年末较 2019 年末大幅增加，主要原因是在报告期末通过定向发行股票募集资金，增加募集到的货币资金为主。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 131,484
37、,503.48-55,633,958.00-136.34%18 营业成本 122,407,414.49 93.10%45,313,166.75 81.45%170.14%毛利率 6.90%-18.55%-销售费用 1,586,484.58 1.21%4,785,344.26 8.60%-66.85%管理费用 5,317,785.95 4.04%4,752,599.28 8.54%11.89%研发费用 4,744,000.10 3.61%1,183,113.59 2.13%300.98%财务费用 107,283.80 0.08%163,238.93 0.29%-34.28%信用减值损失-457,
38、367.87-73,448.63-资产减值损失-1,801,581.18-1.37%-其他收益 45,084.01 0.03%-投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润-4,985,028.60-3.79%-856,221.53-1.54%482.21%营业外收入 3,436,646.00 2.61%1,132,888.26 2.04%203.35%营业外支出 4,916.25 0.00%7,516.48 0.01%-34.59%净利润-1,889,212.62-1.44%187,629.58 0.34%-1,106.88%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入 公
39、司 2020 年实现营业收入 13,148.45 万元，比上年同期大幅增长，主要原因是 2020 年公司通过子公司开展的电子产品经营与软件技术咨询服务业务取得相应的成效。2、营业成本 公司 2020 年营业成本为 12,240.74 万元，比上年同期大幅增长，主要原因是子公司拓展电子产品经营与软件技术咨询服务业务带来收入的增长而增加成本。3、毛利率 公司 2020 年的毛利率与 2019 年相比较，出现较大幅度的减少，主要原因是公司以较实惠的价格进行电子产品设备销售业务的开拓，对应电子产品设备销售业务收入占比较大所致。4、销售费用 公司 2020 年销售费用 158.65 万元，较上年同期出现
40、大幅减少，主要原因是公司减少驻场销售人员的编制及开支，加强各项销售费用的控制。5、研发费用 公司 2020 年研发费用 474.4 万元，比上年同期出现大幅增加，主要原因是公司积极拓展科技文化业务，增加相关研发费用的投入。6、财务费用 19 公司 2020 年财务费用 10.73 万元，较上年同期减少 34.28%，主要原因是公司向银行借款承担期间借款利息的减少。7、资产减值损失 公司 2020 年资产减值损失 180.16 万元，比上年同期出现大幅增加，主要原因是公司部分玩具产品存货销售价值降低，公司对存货计提减值所致。8、营业利润、净利润 公司上年营业利润和净利润大幅减少，主要原因是公司开
41、展新业务毛利率较低、研发投入大幅增加、以及对存货减值准备计提，三者综合影响所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 131,470,882.81 55,632,821.61 136.32%其他业务收入 13,620.67 1,136.39 1,098.59%主营业务成本 122,407,414.49 45,313,166.75 170.14%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期
42、 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%衍生产品收入 21,236,248.80 18,041,278.22 15.04%-60.06%-58.66%-16.03%版权授权收入 330,127.12 0.00 100.00%-86.58%-100%210.24%商品销售收入 101,423,186.35 99,378,379.29 2.02%-技术服务收入 8,481,320.54 4,987,756.98 41.19%-按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：主要原因是 2020 年公司
43、通过子公司的开展的电子产品经营与软件技术咨询服务业务取得相应的成效。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 20 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 沈阳中电瑞鼎供应链管理有限公司 42,376,159.36 32.23%否 2 广州市莹卓信息技术有限公司 33,434,088.50 25.43%否 3 朗阁（天津）商贸有限公司 22,073,137.35 16.79%否 4 名创优品（广州）有限责任公司 4,943,187.08 3.76%否 5 广州市大安消防实业有限公司 3,539,801.14 2.69%否 合计
44、合计 106,366,373.43 80.90%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 广东信域科技发展有限公司 107,144,067.99 82.31%否 2 中山市三乡镇鸿艺塑料制品厂 4,481,402.95 3.44%否 3 中山市星烁五金塑胶有限公司 3,951,337.73 3.04%否 4 中山市永泰塑胶制品有限公司 3,308,761.53 2.54%否 5 中山市三湘塑料有限公司 1,127,095.78 0.87%否 合计合计 120,012,665.9
45、8 92.20%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 1,955,893.80-2,078,930.87 194.08%投资活动产生的现金流量净额-2,875,674.46-818.08-351,415.07%筹资活动产生的现金流量净额 29,366,410.18 2,849,669.32 930.52%现金流量分析现金流量分析：报告期内公司经营活动产生的现金流量净额有所增加主要是因为子公司开展业务取得相应成效所致。投资活动产生的现金流量净额大幅增加主要是对各子公司的资金投入变动所致。筹资活动产
46、生的现金流量净额大幅增加是因为通过发行股票 2608 万股，募集资金到位所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名公司名称称 公司类公司类型型 主要业主要业务务 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 21 樊庚智能 控股子公司 智能产品运营 2,412,436.45-461,008.53 104,467,935.8-495,917.89 甄徽网络 控股子公司 智能网络服务 7,803,546.18 1,892,952.99 12,123,961.96 1,855,480.61 锐
47、视文化 控股子公司 版权服务 4,272,091.97 4,314,214.44 753,794.77-1,669,870.96 星杰玩具 控股子公司 玩具销售 17,274,415.59-196,119.80 20,904,960.86-1,425,417.91 主要控股参股公司情况说明主要控股参股公司情况说明(1)上海樊庚智能科技有限公司为报告期内本公司收购的全资子公司，注册资本 5000 万元，经营范围：智能、网络、教育、计算机科技领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务，电子商务，计算机软件开发，电子产品、通讯器材、建筑材料的销售。(2)上海甄徽网络科技发展有限公司为报告期内本公
48、司收购的全资子公司，注册资本 5000 万元，经营范围：网络、教育、计算机科技领域内的技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务，电子商务软件开发，电子产品、通讯器材、建筑材料的销售。(3)广州市锐视文化传播有限公司为报告期内 11 月份本公司转让的全资孙公司，注册资本 301 万元，实收资本 301 万元，经营范围：玩具、纺织品、针织品、文具用品、工艺品、百货批发零售；技术进出口；电影和影视节目发行；电影和影视节目制作；广播节目制作；版权服务。报告期内，锐视文化由公司一级全资子公司变更为二级全资子公司。(4)广州市星杰玩具有限公司为报告期内 11 月本公司转让的全资孙公司，注册资本 110 万元
49、，实收资本 110 万元，经营范围：纺织品、针织品、文具用品、玩具、五金产品、体育用品、工艺美术品批发零售；大型活动组织策划服务；版权服务。报告期内，星杰玩具由公司一级全资子公司变更为二级全资子公司。公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是是 否否 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务等完全独立，保持绝对独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标正常；经营管理层、22 核
50、心技术人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为；公司拥有自己的产品和商业模式，拥有与当前生产经营紧密相关的要素，不存在法律法规或公司章程规定终止经营或丧失持续经营能力的情况。公司拥有良好的持续经营能力，未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。23 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在其他
