1、1 2020 年度报告 小六饮食 NEEQ:870618 西安小六饮食（集团）股份有限公司 XI,AN XIAOLIU CATERING Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 2020年6月公司全资子公司西安乐鲜取得7大食品类别，17 种产品的生产许可资质 2020 年 12 月 1 日乐鲜工厂产线优化升级改造完成，建成 500 平米的十万级净化车间。因在 2020 抗击疫情，保障民生工作中，主动担当，保障有力，2020 年 11 月 19 日被西安市商务局 西安饭店与餐饮业商会评为“先进单位”。2020 年 12 月被西安市商务局评为“陕西小吃品牌示范店”。3 目 录 第一节第一
2、节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .1111 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1313 第四节第四节 重大事件重大事件 .2626 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3030 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3535 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3939 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .4646 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .156
3、156 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张安新、主管会计工作负责人甄青华及会计机构负责人（会计主管人员）甄青华保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是
4、或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1、实际控制人不当控制风险 报告期内，公司实际控制人为自然人张安新。张安新持有公司 60.9375%的股份。股份公司成立后，张安新任公司董事长兼总经理，能够对公司的投资方向、经营管理、人事任免等事项产生重大影响。虽然股份公司已经建立了股东大会、董
5、事会、监事会的公司治理机制，且制定了公司章程、对外投资管理制度、对外担保管理制度、关联交易管理制度等规章制度，但不能排除未来公司的实际控制人通过行使表决权等方式对公司进行不当控制，从而对公司及公司中小股东的利益产生不利影响。针对上述风险，公司将严格按照公司章程、对外投资管理制度、对外担保管理制度、关联交易管理制度等内部规章制度规范经营。2、食品安全风险 作为与消费者日常生活联系紧密的行业，产品质量、产品安全对餐饮服务企业尤为重要。一方面国家对食品安全监督及质量控制要求越来越高，另一方面，媒体、消费者对公司的产品质量、食品安全也时刻进行关注和监督。公司长期以来非常5 重视食品安全管控防范，设有仓
6、储计划部、品控部以及稽核部等专业部门，以保证公司的产品质量。但餐饮行业生产链条长、管理环节多，若公司因管理疏忽或其他不可预见的原因导致产品质量发生问题，可能对公司的声誉和经营方面带来不利影响。针对上述风险，公司建立健全了食品安全与卫生规章制度：产品安全防护管理制度、产品质量检验制度、原辅料采购与验证管理制度、不合格品管理制度、不安全食品召回制度、食品安全自查制度等，从制度规范上确保食品安全；2019 年 11 月，公司通过了 ISO9001 质量管理体系和 ISO22000 食品安全管理体系认证，从体系管理上确保食品安全；内部设立了品控部和稽核部为公司食品监督管理部门，部门配置食品科学与工程管
7、理专业专职人员，从原料的验收化验、生产加工环节、成品的抽检留样、物流配送过程、店面销售的质量监督全方位进行把控；同时对员工以月为单位，开展各类安全培训讲座知识，管理人员每年参加外部机构组织的食品安全培训不低于40小时，有力保障管理人员食品安全知识的更新，进而降低食品安全风险。3、公司管理风险 截至 2020 年 12 月 31 日，公司拥有 5 家子公司、63 家分公司（不含已注销及正在注销的分公司）。宝鸡小六、西安乐鲜、兰州小六 3 家子公司目前处于正常经营状态，郑州小六因公司战略调整，申请注销中，乐鲜公司吸收合并合乐食品，手续申请办理中；63 家分公司中 5 家分公司为新设立，本年度调整关
8、闭10家门店。若公司管理水平的提升无法跟上门店扩张的速度，则可能出现门店管理滞后从而影响终端销售，进而影响公司市场形象的问题。针对上述风险，为了企业品牌的发展，保证公司各门店的产品质量及服务水平，公司设置了品牌策划部、建店投资部、餐饮事业部等部门，已于 2015 年建立健全新开闭店流程制度，进一步完善直营店的标准化、精细化管理，有效降低新开直营店选址不当对公司带来的风险；制定了一整套标准、完善的门店运营管理制度，来整体控制各门店管理及运营；已制定了 对外投资管理制度，就对外投资决策和管理机构、投资的实施、投资企业的管理进行了详细规定，促使公司本部及各分支机构加强规范运作，对分支机构在组织、资源
9、、资产、投资、财务等公司运作方面进行内部控制。4、劳动用工风险 餐饮行业具有人员密集、流动性高的特点，虽然公司已通过内部培训、团队建设、提高薪酬等方式降低人员流动比例，但仍不能排除因人员流动性较高对直营店经营产生的不利影6 响。同时，公司未为所有员工缴纳社会保险，鉴于公司目前用工人数较多，且 97%以上为农村户籍人员，员工在社保方面更愿意购买其户籍所在地的“新型农村社会养老保险”、“新型农村合作医疗保险”（简称“两新”）。同时由于在城镇购房的意愿不强，不愿意缴纳住房公积金，公司仍存在因未为所有员工缴纳社保而被有关部门处罚的风险。针对上述风险，根据不同情况，公司建立了社保缴纳及公积金缴纳制度，并
10、对未能缴纳职工社保的员工提供的“两新”缴纳票据公司予以相应报销。针对应缴纳社保而未缴纳的农村户口员工，由其自行缴纳城镇社会保险或新型农村社会养老保险，并凭借缴纳凭证从公司领取社保补贴。5、业绩波动风险 截止 2020 年 12 月 31 日公司拥有直营店 63 家，预计未来公司门店数量还将进一步增加，由于新设门店营业收入短期内不能完全覆盖新店开设需要的成本费用，会进一步导致收入增长的情况下，净利润出现较大程度的波动。针对上述风险，后期公司将妥善控制门店开设速度，谨慎根据多种综合因素和市场实际调查结果，并结合公司产品的特质确定合适的经营地点。在选好恰当地址开店营业后，随时注意与公司相关的城市规划
11、变化、周边消费市场兴衰、地区人口数量与质量变化等因素，提前作好对业绩波动风险的应变准备。6、现金结算风险 现金收入是餐饮行业的收入实现方式之一，是餐饮行业的特征。公司已经有针对性的制定相应的现金管理和收入结算内部控制制度，如果未来公司不能很好地执行资金结算管理等相关内控制度，公司营业收入的真实、完整性无法得到高水平的保证。针对上述风险，公司已经有针对性地制定相应的现金管理和收入结算内部控制制度，如收支两条线规定、收款流程及收款人员任职资格与岗位职责等制度，以防范该结算风险。同时，公司引导推荐顾客使微信、支付宝等线上支付系统，减少门店现金收款占比。公司加强信息化建设，投入使用天财商龙餐饮管理系统
12、进行日常收银管理。各直营门店安置有安防报警系统，直接联网公安机关报警电话；第二日将现金存入公司指定银行账户，并将班结表附同现金存款单、银行刷卡 POS单以及挂账明细递交财务部，由财务部收入核算岗位人员进行全套资料核对与确认后入账，报表所列收入总额与纳税申报表收入一致，确保纳税收入完整。7、资产负债率高引起的偿债风险 2019 年 12 月 31 日、2020 年 12 月 31 日，公司合并报表资产负债率分别为 55.82%、63.71%，公司虽通过提前偿还未到期7 借款，优化资产运营效益等措施降低资产负债率，但仍有一定的偿债风险。针对上述风险，公司将通过留存收益，进一步降低公司资产负债率，同
13、时持续引进外部投资者，优化股本结构，避免影响公司的偿债能力。8、资产流动性风险所引起的短期偿债能力风险 2019 年 12 月 31 日、2020 年 12 月 31 日公司的流动比率分别为 0.56、0.51，2020 年 12 月 31 日公司的短期借款余额为23,525,000.00 元，货币资金为 6,010,713.05 元,交易性金融资产余额 6,008,362.50 元。针对上述风险，公司将积极拓宽融资渠道，通过以下几点应对措施，降低公司偿债风险：第一，充分利用股票发行等多种融资渠道和方式引进战略投资者，解决资金流动性风险；第二，强化流动资产管理，加强资金预算管理制度并监督制度的
14、执行情况，强化财务监督与资金预警机制，合理安排资金，降低未能及时支付应付供应商货款而引起的商业信誉风险；第三，继续加大与银行的合作力度，提高授信额度；第四，提高产品知名度和市场占有率，进一步增强营运能力，密切关注偿债能力指标变化，通过综合运用多种融资方式，严控债务风险。9、门店租赁到期对公司带来的经营风险 因餐饮行业特征，公司开设前期为避免资产购置过重使得门店经营压力过大，开设连锁门店的物业房产均属租赁性质，租赁期限一般不少于五年。报告期末，公司将于 2021 年 12 月31 日前到期的门店有 11 家。我公司拓展部已与各房东接洽、沟通，将根据各门店租赁到期时间，提前完成合同签署。该部分门店
15、 2019 年度、2020 年度各期营业收入占同期营业收入的比例分别为 17.80%，17.56%；虽然公司对于租赁房产采取了提前续签、合同中确定优先续租权等必要的措施，保障房产租赁的稳定性与持续经营，但仍然存在如到期公司门店场地租赁无法续约，将对公司经营产生一定影响的风险。针对上述风险，公司成立专门的建店投资部，对于租赁合同进行维护与管理，公司一年内将要到期门店，建店投资部已于各房东接洽、沟通中，双方基本达成继续合作意向，将根据各门店租赁到期时间，提前完成合同签署。同时在签署合同时着重注意合同期限长短问题，并加强内部规范，树立良好的口碑，建立与出租方的良好合作关系。10、门店租赁产权瑕疵风险
16、 截止 2020 年 12 月 31 日，公司各门店采取租赁场所经营，所租赁房屋中存在四家门店所租用房屋暂时无法办理产权证明的情形，2019 年度、2020 年度该四家门店各期营业收入占当期营业收入的比例分别为 8.04%、8.39%，公司与其签署租赁协议8 以来均已按照约定支付租金，实际履行租赁协议，截至本年度报告签署日，未发生过向公司主张权利或引发相关争议的诉讼，但仍不能排除公司存在租赁场所稳定性风险。针对上述风险，公司建立了较为严格的新店开设选址标准，充分考虑租赁的稳定性，将所租房产的产权合法性作为租赁的重要条件；公司建立了公司餐厅开闭店标准流程以及明确的内部控制政策，门店的租赁期限一般
17、为五年，对各门店的选择予以规范。11、区域性经营风险 公司目前共有 63 家直营店，分别位于西安、宝鸡、兰州地区。当区域内出现不可抗力事件，如地震、瘟疫等灾害时，将导致公司营业收入下滑。伴随着公司扩张计划的实施，直营门店数量将大幅增加。如果各家门店没有按照公司制度严格管理而影响公司产品质量和服务质量，则可能对公司的整体品牌形象和业务经营造成不利影响；同时在跨区经营过程中，最容易碰到的问题就是各地餐饮文化及口味要求不同，对公司产品接受程度不一致，饮食习惯差异、客户群培育造成对跨区经营过程存在一定影响。针对上述风险，公司已制定区域扩张计划，公司结合人力、房租、原材料、税收等几大经营控制点的占比以及
18、市场基本属于平稳因素分析，公司对周边高铁 3 小时到达圈的城市进行调研，稳健扩张外地市场布局，分散区域经营风险。12、防范社会公共卫生事件的风险 2020 年初爆发高传染性新型冠状病毒性肺炎，受其影响，小六饮食 2020 年 2-3 月大部分营业门店暂时性停业，导致营业收入大幅度下滑。随着国内新型冠状病毒肺炎疫情的有效控制，下半年餐饮行业市场逐步回暖，但不排除国内新型冠状病毒肺炎疫情对公司的持续经营能力进一步的影响。公司制定了公共卫生应急工作机制，随时警觉动态情况变化，避免供应链食材来源风险，同时企业内部卫生管理工作将防范公共卫生安全的执行和检查，成为常态化工作。本期重大风险是否发生重大变化：
19、本期重大风险未发生重大变化 9 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 小六饮食、公司、本公司 指 西安小六饮食（集团）股份有限公司 汤包有限、有限公司 指 西安小六汤包餐饮有限责任公司 小六汤包、股份公司 指 西安小六汤包餐饮股份有限公司 宝鸡小六 指 宝鸡市小六汤包餐饮有限责任公司 道安网络、道安科技 指 西安道安网络科技合伙企业（有限合伙）道品网络、道品科技 指 西安道品网络科技合伙企业（有限合伙）合乐有限、合乐食品 指 西安合乐食品有限责任公司 乐鲜有限、乐鲜食品 指 西安乐鲜食品有限责任公司 郑州小六 指 郑州小六汤包餐饮服务有限责任公司 兰州小六 指 兰州小六汤包餐饮有限责任公司 股
20、东会 指 西安小六汤包餐饮有限责任公司股东会 执行董事 指 西安小六汤包餐饮有限责任公司执行董事 有限公司监事 指 西安小六汤包餐饮有限责任公司监事 股东大会 指 西安小六饮食（集团）股份有限公司股东大会 董事会 指 西安小六饮食（集团）股份有限有限公司董事会 监事会 指 西安小六饮食（集团）股份有限公司监事会 三会 指 西安小六饮食（集团）股份有限公司股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 西安小六饮食（集团）股份有限公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 核心员工 指 由公司董事会提名，并已向全体员工公示和征求意见，由监事会发表明确意见后，经股东大会审议批准的公司核心人员 主办券商
21、、中天国富证券 指 中天国富证券有限公司 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 证监会 指 中国证券监督管理委员会 会计师事务所 指 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）公司章程 指 西安小六饮食（集团）股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 10 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 西安小六饮食（集团）股份有限公司 英文名称及缩写 XI,AN XIAOLIU CAT
22、ERING Co.,Ltd.XIAOLIU CATERING 证券简称 小六饮食 证券代码 870618 法定代表人 张安新 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 任佳佳 联系地址 西安市经开区草滩生态产业园草滩四路 889 号 电话 029-83663061 传真 029-86536372 电子邮箱 公司网址 办公地址 西安市经开区草滩生态产业园草滩四路 889 号 邮政编码 710014 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 位于西安市草滩四路 889 号的公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1998 年 11 月 19
23、日 挂牌时间 2017 年 1 月 17 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）H 住宿和餐饮业-H62 餐饮业-H621 正餐服务-H6210 正餐服务-主要业务 特色汤包、以家常菜为主的凉热菜 主要产品与服务项目 特色汤包、以家常菜为主的凉热菜 普通股股票交易方式 连续竞价交易集合竞价交易做市交易 普通股总股本（股）24,000,000.00 优先股总股本（股）0 做市商数量-控股股东 张安新 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（张安新），一致行动人为（袁晶）11 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91610
24、1327101279626 否 注册地址 陕西省西安市经开区草滩生态产业园草滩四路889 号 否 注册资本 24,000,000 是 注册资本与总股本一致。五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）中天国富证券 主办券商办公地址 贵州省贵阳市观山湖区长岭北路中天会展城 B 区金融商务区集中商业（北）报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）中天国富证券 会计师事务所 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 占铁华 王旭 张永欢 3 年 3 年 1 年 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经贸大厦 901-22 至 9
25、01-26 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 12 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 281,910,776.58 364,564,470.29-22.67%毛利率%45.89%48.22%-归属于挂牌公司股东的净利润-21,820,999.55 10,461,664.00-308.58%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-24,355,
26、748.80 10,307,930.13-336.28%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-34.5%15.16%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-38.5%14.94%-基本每股收益-0.91 0.65-240.00%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 144,014,580.23 167,915,128.31-14.23%负债总计 91,749,794.60 93,735,828.36-2.12%归属于挂牌公司股东的净资产 52,264,785.63
27、74,179,299.95-29.54%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.18 4.64-53.02%资产负债率%（母公司）62.40%62.15%-资产负债率%（合并）63.71%55.82%-流动比率 0.50 0.56-利息保障倍数-23.86 8.75-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 14,939,787.45 24,707,064.66-39.53%应收账款周转率 48.77 66.63-存货周转率 22.20 32.03-13 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资
28、产增长率%-14.23%17.56%-营业收入增长率%-22.67%17.85%-净利润增长率%-308.58%-32.91%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 24,000,000.00 16,000,000.00 50.00%计入权益的优先股数量 0.00 0.00 0.00%计入负债的优先股数量 0.00 0.00 0.00%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-835,26
29、6.62 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）3,796,348.34 委托他人投资或管理资产的损益 117,901.81 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 223,801.21 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,302,784.74 所得税影响数 768,035.49 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 2,534,749.25 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用不适用 14 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更
30、正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 预收款项 8,062,825.91 57,354.52 不适用 不适用 递延收益 1,520,164.14 841,479.08 不适用 不适用 合同负债 不适用 8,302,497.58 不适用 不适用 其他流动负债-381,658.87 不适用 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或
31、重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用不适用 2017 年 7 月 5 日，财政部发布了企业会计准则第 14 号收入（财会【2017】22 号）（以下简称“新收入准则”）。要求境内上市企业自 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则。本公司于 2020 年 1 月 1 日执行新收入准则，对会计政策的相关内容进行调整。于 2020 年 1 月 1 日，本公司将与商品销售和提供劳务相关的预收款项 8,005,471.39 元重分类至合同负债，将递延收益列报的会员积分 678,685.06 元重分类至合同负债。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化
32、情况的变化情况 适用不适用 15 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司行业分类为“H62 餐饮业”下“H6210 正餐服务”,公司业务立足于餐饮行业，通过直营店为客户提供特色汤包及以家常菜为主的凉热菜，并辅以销售酒水饮品。公司的商业模式具体包括：采购模式、生产模式、研发模式、销售模式、市场推广模式和盈利模式。1采购模式 公司及下属各连锁店实行统一集中采购，公司采购部门负责跟踪市场供给信息，合格供应商的甄选、管理和考核。根据采购管理制度、供应商管理制度等制度，通过市场调研每种产品选择三家以上合格供应商，在合格供应商中综合对比选择两家供应商进行试供货
33、，试供货两个月后根据质量、服务最终确定供应商。2生产模式 公司的生产主要采用“双厨房”模式，即中央厨房粗加工以及门店再处理相结合的模式。中央厨房主要通过“规模化采购、集约化生产”模式对原材料进行初加工、切配、烹制、冷藏、包装、配送，通过专用设备批量生产制作成成品、预制品、粗加工品，有效保障产品统一的质量、统一的口味。中央厨房生产加工的成品、预制品、粗加工品配送至各直营店后，直营店厨师需要经过技术部颁发的加工流程、严格的标准进行加热、炒制或直接装盘即可向顾客售卖。该模式能够保障菜品品质的统一、口味的统一，确保核心加工技术的保密性，同时通过集约化采购、加工、配送大大降低生产成本。3研发模式 公司设
34、立专门的研发部门用于新菜品的研发、现有菜品质量的提升以及批量菜品生产技术研发。公司研发部人员通过市场调研搜集客户需求制定研发计划，研发部及各直营店厨师经过试制、初试、中试、批量试制、新品评定等环节最终确定新菜品。公司主要通过同行业交流学习、专业考察、技能培训、激励机制提高研发部及各直营店厨师的研发积极性。4销售模式 公司餐饮服务主要通过堂食、外卖两种模式进行销售。堂食销售模式是客户进入各连锁店后，在店内完成点菜、下单、分单、上餐、食用、结账的消费过程。公司紧随移动互联网发展趋势，通过与外卖平台、银行等机构开展合作，拓展直营店销售区域范围，提高直营店营业收入。公司与饿了么外卖、美团外卖等外卖平台
35、合作，通过外卖模式向消费者提供餐品配送服务。公司商品销售主要以定制化加工形式为客户提供鲜食产品供应。16 5市场推广模式 公司餐饮服务根据各直营店所处商圈将直营店划分为两类：社区直营店及综合体直营店。(1)社区直营店主要针对街边或住宅社区消费群体，消费者以一公里范围内小区住户居多。针对该类型直营店，公司主要通过提升店面舒适度，增加家文化用餐体验，如设置老人、儿童用具及婴儿座椅等，同时提供家宴、寿宴等聚餐特色服务；(2)综合体直营店主要以家庭及年轻化消费者为目标消费群体，通常设立在集购物休闲、餐饮娱乐、社交为一体的一站式商场内，通过商场强大的辐射和吸引能力，汇集不同区域的人群。综合体直营店通过提
36、供个性舒适的用餐环境、方便快捷的用餐体验、各类电子支付方式等吸引消费者，同时通过设置自助茶水和自助点菜区节省公司人力，提高工作效率。该类直营店通过各类网络宣传平台提高品牌知名度和客户满意度，通过网络平台吸引更多的消费者。公司商品销售主要面向餐饮客户、商超客户，提供定制化产品销售。6盈利模式 公司通过直营店为客户提供特色汤包、以家常菜为主的凉热菜品以及酒水饮品的销售。公司的盈利主要来源于特色汤包、凉热菜及酒水饮品的销售收入。报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。报告期末至报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。行业信息行业信息 是否自愿披露 是否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项
37、 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 17 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 6,010,713.05 4.17%3,045,255.15 1.81%97.38%应收票据 0.0
38、0 0.00%0.00 0.00%0.00%应收账款 6,646,766.68 4.62%4,914,649.65 2.93%35.24%存货 6,641,053.84 4.61%7,103,083.51 4.23%-6.50%投资性房地产 26,515,434.88 18.41%26,361,514.25 15.70%0.58%长期股权投资 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%固定资产 39,535,594.73 27.45%43,365,689.80 25.83%-8.83%在建工程 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%无形资产 5,307,973.74 3.6
39、9%5,626,177.45 3.35%-5.66%商誉 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%短期借款 23,525,000.00 16.34%27,019,140.00 16.09%-12.93%长期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%应交税费 1,342,652.51 0.93%2,478,085.44 1.48%-45.82%其他应付款 2,758,135.02 1.92%2,109,648.12 1.26%30.74%未分配利润 15,081,938.95 10.47%44,902,938.50 26.74%-66.41%预付款项 997,955.51
40、 0.69%1,537,324.81 0.92%-35.08%其他非流动资产 735,169.78 0.51%5,361,652.41 3.19%-86.29%递延所得税资产 0.00 0.00%854,547.55 0.51%-100.00%递延所得税负债 472,845.43 0.33%0.00 0.00%0.00%其他非流动负债 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%交易性金融资产 6,008,362.50 4.17%11,300,000.00 6.73%-46.83%长期待摊费用 26,746,571.93 18.57%34,362,949.28 20.46%-22.16%
41、预收款项 32,760.30 0.02%8,062,825.91 4.80%-99.59%股本 24,000,000.00 16.66%16,000,000.00 9.53%50.00%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：截止2020年12月31日，公司总资产14,401.46万元，较2019年年末16,791.51万元减少了2,390.05万元，总资产下降率 14.23%。公司年末流动资产 4,517.38 万元，占比 31.37%，较 2019 年末 5,198.26万元下降了 13.10%，归属于挂牌公司股东净资产 5,226.48 万元，较 2019 年末 7,417.9
42、3 下降了 29.54%。2020 年期末合并资产负债率 63.71%。主要变动科目说明如下:1、货币资金 报告期末，货币资金601.07万元，较年初增加296.54万元，增幅97.38%，主要为本期交易性金融资18 产赎回所致。2、交易性金融资产 报告期末，交易性金融资产600.84万元，较年初减少529.16万元，降幅46.83%，主要为本期交易性金融资产赎回所致。3、应收账款 报告期末，应收账款664.68万元，较年初增加173.21万元，增幅35.24%，主要为商品加工销售业务拓展，客户应收款增加。4、长期待摊费用 报告期末，长期待摊费用期末余额2,674.66万元，较上年度期末减少7
43、61.64万元，降幅22.16%，主要为公司关闭店面的装修等长期待摊费用一次性计入当年度。5、递延所得税资产 报告期末，递延所得税资产期末余额0.00万元，较上年度期末减少了85.45万元，降幅100.00%，主要为冲回上期计提递延所得税资产所致。6、其他非流动资产 报告期末，其他非流动资产期末余额73.52万元，较上年度期末536.17万元减少462.65万元，降幅86.29%，主要为公司跟催预付工程款、预付设备款等及时办理结算手续冲账所致。7、短期借款 报告期末，短期借款2,352.50万元，较年初2,701.91万元减少349.41万元，降幅12.93%，主要为公司丰富融资方式，增加银行
44、承兑汇票346.13万元所致。8、预收款项 报告期末，预收款项3.28万元，较年初806.28万元减少803.00万元，降幅99.59%，主要为将与商品销售和提供劳务相关的预收款项8,005,471.39元重分类至合同负债所致。9、应交税费 报告期末，应交税费134.27万元，较年初247.81万元减少113.54万元，降幅45.82%，主要为2020年度受疫情影响，公司出现亏损，应交企业所得税减少所致。10、股本 报告期末，股本2,400.00万元，较上年同期1,600.00万元增加800.00万元，增幅50.00%，主要为公司本年执行权益分派方案，未分配利润转增股本所致。11、未分配利润
45、19 报告期末，未分配利润 1,508.19 万元，较上年同期 4,490.29 万元减少 2,982.10 万元，降幅 66.41%，为本年未分配利润转增股本 800.00 万,本年亏损 2,182.10 万元所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 281,910,776.58-364,564,470.29-22.67%营业成本 152,548,504.60 54.11%188,762,862.52 5
46、1.78%-19.19%毛利率 45.89%-48.22%-销售费用 130,586,701.27 46.32%139,374,348.90 38.23%-6.31%管理费用 21,172,194.12 7.51%22,363,111.73 6.13%-5.33%研发费用 1,338,884.11 0.47%65,107.98 0.02%1,956.41%财务费用 1,718,638.71 0.61%2,349,143.56 0.64%-26.84%信用减值损失-436,761.88-0.15%-2,968.05 0.00%14,615.45%资产减值损失 0.00 0.00%0.00 0.0
47、0%0.00%其他收益 5,400,706.51 1.92%2,075,940.45 0.57%160.16%投资收益 117,901.81 0.04%131,670.10 0.04%-10.46%公允价值变动收益 8,362.50 0.00%0.00 0.00%0.00%资产处置收益 377,399.02 0.13%23,110.00 0.01%1,533.06%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润-20,872,976.43-7.40%13,059,294.05 3.58%-259.83%营业外收入 1,738,398.17 0.62%218,501.33
48、0.06%695.60%营业外支出 2,525,470.75 0.90%400,421.08 0.11%530.70%净利润-21,820,999.55-7.74%10,461,664.00 2.87%-308.58%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入 报告期内，公司实现营业收入28,191.08万元，较上年同期减少8,265.37万元，下降22.67%，主要为受新冠疫情影响，公司2-3月期间大部分门店暂时性停业，以及公司结构化门店调整，关闭部分门店，收入下降；2、营业成本 报告期内，公司营业成本较上年同期下降3,621.44万元，下降19.19%，主要为收入下降，成本随之下降；3
49、、销售费用 20 报告期内，公司销售费用较上年同期下降878.76万元，降幅6.32%，主要疫情关停店面，运营销售费用减少所致；4、管理费用 报告期内，公司管理费用较上年同期减少119.09万元，降幅5.33%，主要原因为公司强化营运管理能力，费用精进；5、财务费用 报告期内，公司财务费用较上年同期减少63.05万元，下降26.84%，主要为公司优化融资结构，流动资金贷款减少,利息支出下降；6、研发费用 报告期内，公司研发费用较上年同期增长127.38万元，增长1956.41%，主要为公司研发中心设立研发项目专项工作组，研发投入增加，相关费用归集入研发费用核算；7、其他收益 报告期内，公司其他
50、收益较上年同期增加332.48万元，增长了160.16%，主要为本期增加计入当期损益的政府补贴332.58万元。8、营业利润 报告期内，公司营业利润较上年同期减少3,393.23万元，降幅259.83%，主要为受疫情影响，公司营业收入减少8,265.37万元,成本费用下降幅度不足以弥补收入下降带来的损失，从而公司整体营业利润减少。9、营业外收入 报告期内，营业外收入173.84万元，较上年同期21.85万元增加151.99万元，增幅695.60%，主要为本年处置资产利得52.82万元，与日常业务无关的政府补助21.50万元，其它收益99.52万元。10、营业外支出 报告期内，营业外支出252.
