1、公告编号：2021-007 1 2020 年度报告 浣江水务 NEEQ:872198 浣江水务股份有限公司 公告编号：2021-007 2 公司年度大事记公司年度大事记 一、精细管理成效初显。标准化管理顺利推进，水厂作业、供水管理、报装系统、排水运维、水质检测操作规程基本实现规范化、标准化。智慧水务初具规模，制水、供水、排水各个模块结合企业实际和工作需要，展示实体初具雏形，各类应用全面推广。二、优质服务全线升级。不断深化“最多跑一次”改革，对标国内一流营商环境，实行业务报装“一站式”，一窗口受理，设立用水办理、设计、施工“三大专班”，协同实施，全力实现“221”工作目标，切实提高用水接入效率和
2、服务水平。三、应急保障安全到位。以优化完善各类应急预案为契机，积极落实疫情防控举措，圆满完成“两确保一实现”工作目标；全力做好中高考、CBA 篮球赛、全市两会、世界珍珠大会等关键节点、重大活动保供水工作。公告编号：2021-007 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .2121 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2323 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及
3、核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2828 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3232 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3535 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .142142 公告编号：2021-007 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人金益、主管会计工作负责人胡星及会计机构负责人（会计主管人员）胡星保证年
4、度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及
5、分析重大风险事项描述及分析 1、营运资金短缺、偿债能力不足的风险 水务行业的固定资产建设投入较大、投资回报期相对较长。公司发展需要强大的资金支持，2018 年 12 月 31 日、2019 年 12月 31 日、2020 年 12 月 31 日公司营运资金分别为-9,899.38 万元、-25,618.38 万元、-64,283.92 万元，存在营运资金短缺的风险。2018 年 12 月 31 日、2019 年 12 月 31 日、2020 年 12 月 31日公司资产负债率分别为 54.96%、57.82%、56.16%，流动比率分别为 0.78、0.62、0.35，低于同行业上市公司和同行
6、业挂牌公司，存在一定的偿债能力不足的风险。针对以上风险，公司将借助资本市场实现规模融资，积极尝试引入水务产业基金，提高资本使用效率。水务市场的开放，促使行业融资方式发生根本变化，以地方政府为 主导的公益性投资转变为以社会资本为主导的商业性融资，带动水务企业资产证券化发 展。通过水务产业基金，合理利用金融杠杆缩短投资回报期。同时，公司将积极利用多 层次资本市场，扩大股权融资范围，拓展融资渠道，扩充营运资金，增强公司的资本实 力。2、日常关联交易金额较大，且持续发生的风险 2018 年度、2019 年度、2020 年度，公司向关联方采购金额分别为 9,829.99 万元、5,365.69 万元、1
7、6,968.97 万元，占采购公告编号：2021-007 5 总额的比分别为 60.38%、31.63%、44.82%，公司向关联方销售金额分别为 115.08 万元、1,146.67 万元、294.30 万元，占同类销售金额的比分别为 97.28%、81.26%、8.64%、52.91%，占销售总额的比分别为 0.38%、3.38%、0.80%，虽然未来关联交易仍将持续发生，但金额和占比都在逐步下降，对公司经营影响风险较以前年度进一步降低。针对以上风险，2016 年 10 月 9 日，股份公司召开 2016 年首次股东大会，审议通过 了公司章程、“三会”议事规则、关联交易决策制度、防范关联方
8、资金占用管理 制度，具体规定了关联方及关联交易的认定、关联交易的回避制度等，明确了关联交易的决策程序，采取必要的措施对其他股东的利益进行保护。3、非经常性损益不能持续获得的风险 2018 年度、2019 年、2020 年度非经常性损益净额分别为281.74 万元、394.11 万元、-8.45 万元，占同期净利润比例分别为 23.27%、-22.35%、-2.38%，公司净利润对非经常性损益的依赖程度较大。报告期内，公司非经常性损益主要为农村供水免征增值税等政府补助、同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益。公司今后能否获得农村供水免征增值税等政府补助存在不确定性，若不能持续获得
9、，将对公司今后的盈利产生不利影响。针对以上风险，公司将加强对生产成本及期间费用的控制，降低成本费用的开支，以提高公司的净利润。4、经营业绩不稳定的风险 公司 2018 年度、2019 年度、2020 年度营业收入分别为30,596.74 万元、33,971.81 万元、36,656.91 万元，净利润分别为 1,210.77 万元、-1,763.26 万元、354.49 万元，在我国当前水务行业管理体制下，供水价格需在听证的基础上由政府主管部门批准确定，供水价格确定的总体原则是“合理收益”，公司利润空间较小，收入和成本的波动将会导致利润较大幅度的波动。报告期内，我国发生新型冠状病毒肺炎(COV
10、ID-19)重大传染性疫情。公司所在地的诸暨市人民政府为应对当前肺炎疫情对企业生产的持续影响，制定了一系列专项扶持政策，对企业（含个体工商户）非居民生活用水价格进行下调（水价下调 0.5 元/吨），优惠政策均拟执行到 2020 年底。上述优惠政策将对公司供水业务的经营业绩产生负面影响。公司收入成本存在一定程度上的波动，导致净利润波动较大，公司经营业绩存在不稳定的风险。针对上述风险，稳健提升供水服务能力，着力推进供水管网优化升级，积极开拓创 新业务，提高管网业务市场化运作能力；积极进入污水处理行业，拓展水务产业链，提升资本获利能力；布局新兴细分领域，进行技术创新，不断提升专业业务能力。5、公司特
11、许经营权风险 根据诸暨市人民政府办公室关于同意授予诸暨市自来水有限公司供水特许经营权的批复，诸暨市人民政府同意将全市供水相关业务授予公司进行特许经营，特许经营期限按照国家政策规定的一次性授予的特许经营权的上限即 30 年，在特许经公告编号：2021-007 6 营权有效期内，公司在诸暨市辖区内作为唯一的供水业务经营者，享有独家提供供水服务并收取水费和负责供水设施的建设、经营、维护和更新的权利。但在特许经营期满或提前终止时，公司无条件将特许经营权交还给政府。因此，若在特许期限内因国家有关法律法规调整而调整本特许经营期限或其他条款，或在特许经营期满后公司无法重新获得供水特许经营权，均将给公司在特许
12、经营区域内持续经营供水业务带来风险。针对以上风险，公司将严格依照诸暨市政府关于同意授予诸暨市自来水有限公司 供水特许经营权的批复以及签订的特许经营协议提供供水服务，并着力于保持公司的 总体服务质量和服务价格水平明显优于其他同类企业，以稳定获取诸暨市范围内的供水 特许经营权。6、公司水费定价受政府调控的风险 根据公司取得的供水特许经营权，公司向公众用户供水的价格实行政府定价。公司按照诸暨市人民政府批准的收费标准向其服务范围内的用水户收取费用。由于公司的水费定价系由政府调控，随着公司成本及费用的增加，将导致因水费价格无法及时调整而产生利润率下降的风险。针对上述风险，公司将积极与地方政府做好及时沟通
13、，在成本费用趋于上升的过程中申请对水费价格进行适当调整。7、公司部分土地和房产不符合划拨土地使用用途或未办理权证，存在被收回或行政处罚的风险 1）公司有 43.28 平方米的划拨土地已取得 不动产权证书，使用用途为住宅，公司变更为股份公司后，上述土地不符合相关法律对于划拨土地使用用途的规定，存在被收回的风险；2）公司浣纱南路平房（建筑面积为 155.28 平方米），未履行建设审批程序，亦未办理权证，该平房不属于生产经营用房，不会对公司生产经营产生不利影响，但存在被拆除或行政处罚的风险。针对上述风险，公司已承诺，如相关部门提出整改措施，公司将积极予以配合；司控股股东已出具书面声明，如公司因上述事
14、项被相关部门处以行政处罚的，相关损失 均由其承担，不会对公司债权人、其他股东及利害关系人造成任何损失。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、浣江水务 指 浣江水务股份有限公司 有限公司、自来水有限 指 诸暨市自来水有限公司，浣江水务的前身 水务集团 指 诸暨市水务集团有限公司，2002 年 8 月 2 日前名称为诸暨市水处理发展有限公司，公司控股股东 农投公司 指 诸暨市农村发展投资有限公司，公司股东 诸暨市国资委 指 诸暨市国有资产监督管理委员会，公司实际控制人 诸暨市国资经营公司 指 诸暨市国有资产经营有限公
15、司 城投公司 指 诸暨市城市建设投资发展有限公司 公告编号：2021-007 7 暨阳排水 指 诸暨市暨阳排水管理有限公司，公司全资子公司 碧水环境 指 诸暨碧水环境科技有限公司，公司参股子公司 碧水源膜科技 指 诸暨碧水源膜科技有限公司 水业建设 指 诸暨市水业建设工程有限公司 水业经营 指 诸暨市水业经营发展有限公司 水业检测 指 诸暨市水业技术检测有限公司 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 主办券商、申万宏源承销保荐 指 申万宏源证券承销保荐有限责任公司 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司
16、法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 经股份公司股东大会通过的现行有效的股份公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会“三会”议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 报告期 指 2020 年 1 月 1 日-2020 年 12 月 31 日 公告编号：2021-007 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浣江水务股份有限公司 英文名称及缩写 Huanjiang Water Co.,Ltd.-证券简称 浣江水务 证券代码 872198 法定代表人 金益 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 沈亚平 联系地址 诸暨市环城东路
17、968 号 910 办公室 电话 0575-87512603 传真 0575-87106850 电子邮箱 办公地址 诸暨市环城东路 968 号水业大厦 3-4F 邮政编码 311800 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 诸暨市环城东路 968 号水业大厦 4F 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 9 月 12 日 挂牌时间 2017 年 9 月 25 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）D 电力、热力、燃气及水生产和供应业-D46 水的生产和供应业-D461自来水生产和供应-D4610 自来水生产和供应 主要业
18、务 给排水业务以及相关材料的经销业务 主要产品与服务项目 给排水业务以及相关材料的经销 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）100,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 水务集团 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（诸暨市国资委），无一致行动人 公告编号：2021-007 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 9133068114621014XN 否 注册地址 浙江省诸暨市暨阳街道环城东路968号水业大厦3-4 层 否 注册资本 100,000,000 否 五、
19、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）申万宏源承销保荐 主办券商办公地址 上海市常熟路 239 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）申万宏源承销保荐 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 姚丽强 里全 1 年 4 年 年 年 会计师事务所办公地址 上海市南京东路 60、61 号 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2021-007 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和
20、财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 366,569,123.07 339,718,145.18 7.90%毛利率%21.94%14.62%-归属于挂牌公司股东的净利润 3,544,899.50-17,632,581.46 120.10%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-84,507.89-21,573,719.60 99.61%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）0.35%-1.71%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-0.01%-0.21%-
21、基本每股收益 0.04-0.18 122.22%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 2,335,356,852.49 2,418,376,540.46-3.43%负债总计 1,311,628,063.26 1,398,192,650.73-6.19%归属于挂牌公司股东的净资产 1,023,728,789.23 1,020,183,889.73 0.35%归属于挂牌公司股东的每股净资产 10.24 10.20 0.37%资产负债率%（母公司）55.24%57.43%-资产负债率%（合并）56.16%57.82%-流动比率 0.35
22、0.62-利息保障倍数 1.21 0.49-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 138,652,611.38 208,180,245.15-33.40%应收账款周转率 5.84 6.36-存货周转率 3.73 3.97-公告编号：2021-007 11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-3.43%4.95%-营业收入增长率%7.90%11.03%-净利润增长率%-120.10%-245.63%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增
23、减比例增减比例%普通股总股本 100,000,000 100,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 252,445.16 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）2,190,656.83 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损
24、益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 485,653.42 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 344,342.47 其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,566,111.97 非经常性损益合计非经常性损益合计 4,839,209.85 所得税影响数 1,209,802.46 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 3,629,407.39 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 公告编号：2021-007 12 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重
25、大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 (1)会计政策变更 1）执行企业会计准则第 14 号收入（2017 年修订）（以下简称“新收入准则”）财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 14 号收入。修订后的准则规定，首次执行该准则应当根据累积影响数调整当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。A、执行新收入准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况：合
26、并资产负债表合并资产负债表 项目 上年年末余额 年初余额 调整数 重分类 重新计量 合计 预收款项 163,452,845.16 -163,452,845.16-163,452,845.16 合同负债 167,736,241.14 167,736,241.14 167,736,241.14 其他流动负债 13,337,458.01 13,337,458.01 13,337,458.01 递延收益 238,507,603.90 57,117,017.95 -181,390,585.95-181,390,585.95 其他非流动负债 163,769,731.96 163,769,731.96 16
27、3,769,731.96 母公司资产负债表母公司资产负债表 项目 上年年末余额 年初余额 调整数 重分类 重新计量 合计 预收款项 162,742,591.54 -162,742,591.54-162,742,591.54 合同负债 167,084,632.31 167,084,632.31 167,084,632.31 公告编号：2021-007 13 其他流动负债 13,278,813.22 13,278,813.22 13,278,813.22 递延收益 228,555,758.76 47,165,172.81 -181,390,585.95-181,390,585.95 其他非流动负债
28、 163,769,731.96 163,769,731.96 163,769,731.96 B、与原收入准则相比，执行新收入准则对 2020 年度财务报表相关项目的影响如下（增加/（减少）：受影响的资产负债表项目 对 2020 年 12 月 31 日余额的影响金额 合并 母公司 预收款项-100,592,280.51-99,934,666.35 合同负债 111,142,581.83 110,539,266.09 其他流动负债 8,017,456.97 7,963,158.55 递延收益-258,944,676.50-258,944,676.50 其他非流动负债 240,376,918.21
29、240,376,918.21 （2）会计估计变更 无。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 公告编号：2021-007 14 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是处于水的生产和供应业的生厂、运营商，从事给排水业务和给排水系统设施的管理维护服务，以及给排水材料的经销业务。公司主要通过制水、供水向特许经营范围内的诸暨辖区城镇居民、非居民单位以及特种用水单位（如水疗、桑拿、高尔夫球场等）提供自来水，并负责相关供水设施的管理和维护，通过抄表计费和收费系统收取自来水费以实现收入并获得利润。公司子公司暨阳排水系通过组织建设排
30、水管网，管理维护排水管网并实现污水输送至下游污水处理企业，依照污水输送量取得财政补偿的方式实现利润。公司的给排水材料经销业务原系水业经营从事，通过集中采购给排水材料并销售给下游客户实现利润。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分
31、析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 118,520,067.76 5.08%204,113,203.83 8.44%-41.93%应收票据-应收账款 64,668,424.15 2.77%52,021,393.31 2.15%24.31%存货 70,475,778.93 3.02%82,879,765.00 3.43%-14.97%投资性房地产 886,477.78 0.04%925,509.86 0.04%-4.22%长期股权投资 40,238,628.29 1
32、.72%40,592,884.45 1.68%-0.87%固定资产 1,747,845,610.12 74.84%1,749,867,608.81 72.36%-0.12%在建工程 44,567,240.28 1.91%40,391,810.40 1.67%10.34%公告编号：2021-007 15 无形资产 104,701,099.41 4.48%105,177,337.31 4.35%-0.45%商誉-短期借款 169,526,598.32 7.26%163,617,297.87 6.77%3.61%长期借款-应付账款 85,256,264.91 3.65%103,256,240.88
33、4.27%-17.43%预收款项-162,742,591.54 6.73%-100.00%合同负债 111,142,581.83 4.76%-其他应付款 61,811,735.94 2.65%84,369,238.41 3.49%-26.74%一年内到期的非流动负债 528,596,675.10 22.63%133,092,005.48 5.50%297.17%长期应付款 19,963,236.19 0.85%479,698,810.45 19.84%-95.84%递延收益 64,720,215.12 2.77%238,507,603.90 9.86%-72.86%其他非流动负债 240,37
34、6,918.21 10.29%-资产总计 2,335,356,852.49-2,418,376,540.46-3.43%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金变动情况详见现流分析；2、应收账款增加，主要系因疫情影响，公司各类回款减慢所致。3、存货减少，主要系本期给水安装工程业务完工进度和结算速度增加，使得期末结存的合同履约成本较上期结余减少所致。4、在建工程增加，主要系本期城南水厂原水管网改造工程和其他零星管网改造优化工程陆续投入所致。5、应付账款减少，主要系本期应付城北水厂及配套管网工程的剩余工程款结算较多所致。6、预收账款、合同负债、其他流动负债、递延收益、其他非流
35、动负债变动情况详见会计政策变更说明。7、一年到期的非流动负债和长期应付款的变动，主要为公司计划在 2021 年 5 月提前赎回剩余的 ABS 水费支持资产计划所致。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 366,569,123.07-339,718,145.18-7.90%营业成本 286,160,801.10 78.06%290,045,059.75 85.38%-1.34%毛利率 21.94%-14.62%
36、-销售费用 3,222,008.81 0.88%3,694,211.77 1.09%-12.78%管理费用 29,912,185.69 8.16%26,206,877.43 7.71%14.14%研发费用-财务费用 41,781,348.38 11.40%44,018,074.42 12.96%-5.08%信用减值损失 104,104.82 0.03%-403,008.55-0.12%-125.83%资产减值损失-其他收益 3,679,168.80 1.00%4,893,914.28 1.44%-24.82%公告编号：2021-007 16 投资收益 131,397.26 0.04%-1,41
37、9,469.01-0.42%-109.26%公允价值变动收益-资产处置收益 199,094.18 0.05%-9,039.19-0.00%-2,302.57%汇兑收益-营业利润 8,154,374.91 2.22%-23,405,594.64-6.89%-134.84%营业外收入 477,730.80 0.13%369,975.77 0.11%29.12%营业外支出 2,437.35 0.00%-净利润 3,544,899.50 0.97%-17,632,581.46-5.19%-120.10%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入、毛利、营业利润、净利润增加，主要系报告期内公司积极响
38、应浙江省深化三服务，提升营商环境的政策，优化了给水安装业务的施工结算流程，大大提高了完工进度和结算速度，使得本期给水安装收入大大提高，而给水安装业务的毛利较高，直接提高营业收入的整体毛利，详见分类收入分析。2、本期销售费用减少，主要为报告期内因公司响应浙江省深化三服务，提升营商环境的政策，优化业务流程，所以导致销售费用减少。3、本期管理费用增加，主要为报告期内公司响应浙江省深化三服务，提升营商环境的政策，优化了给水安装业务的施工结算流程，导致了公司相关管理服务上的成本支出较上年增加。4、信用减值损失增加，主要为报告期内公司信用减值损失为 10.41 万元，比上年同期增加 125.83%。主要原
39、因。是按年限法计提坏账准备，本期应收账款和其他应收款计提坏账准备金额增加，故减值损失同比减少。5、其他收益减少，报告期内公司其他收益为 367.92 万元，比上年同期减少 24.82%。主要原因是由于金属表面处理中心废水外排管道改造工程本期取得收益较上期减少 126.51 万元所致。6、资产处置收益增加，报告期内公司资产处置收益为 19.91 万元，主要原因是 2020 年按新收入准则核算，故本期固定资产处置损益在该科目核算。7、营业外收入增加，主要为本期新增非流动资产毁损报废利德 5.58 万元、排水公司取得所在街道 2017年度新增限上服务业企业奖励 3 万元和获得地方财政房土两税贡献部分
40、全额奖励 4.76 万元所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 365,903,017.93 338,581,214.82 8.07%其他业务收入 666,105.14 1,136,930.36-41.41%主营业务成本 286,095,576.78 289,979,835.43-1.34%其他业务成本 65,224.32 65,224.32 0.00%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期
41、 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比毛利率比上年同期上年同期增减增减%供水收入 192,528,426.91 190,734,596.08 0.93%-5.21%0.25%-5.40%污水手续费收入 5,574,462.01-100.00%-15.49%-公告编号：2021-007 17 材料销售收入 5,561,823.57 5,430,903.31 2.35%-67.80%-63.74%-10.95%污水输送收入 52,195,673.23 36,467,139.29 30.13%-2.49%-24.93%20.79%给水安装服务收入 110,042,632
42、.21 53,462,938.10 51.42%89.50%47.38%13.93%其他业务收入 666,105.14 65,224.32 90.21%-41.41%-4.06%总计 366,569,123.07 286,160,801.10 21.94%7.90%-1.34%7.31%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、供水收入较上年减少，主要为受疫情影响，执行浙江省和诸暨市的减费降价政策，从 2020 年 2 月至12 月对非居民用户减免 0.5 元/吨的水费所致。2、污水手续费收入较上上年减少，主要为受疫情影响，公司为财政随水费代征的污
43、水处理费执行浙江省和诸暨市的减费降价政策，从 2020 年 2 月至 12 月对非居民用户减免 10%代收污水处理费，所以使得污水手续费收入减少。3、材料销售收入较上期减少，而且导致毛利下降明显，主要因疫情影响，原材料采购价大幅提升，而疫情前签订的合同还需继续履行，所以公司在报告期基本执行疫情前已签订的合同，所以导致毛利较低，同时公司控制销售规模，使得本期收入减少。4、污水输送收入本期收入无较大变化，而因国家社保等费用的减免，使得营业成本下降，所以毛利提高。5、给水安装服务收入，主要公司积极响应浙江省深化三服务，提升营商环境的政策，优化了给水安装业务的施工结算流程，大大提高了完工进度和结算速度
44、，使得本期给水安装收入大大提高。6、其他业务收入，主要为用户供水听漏、检漏服务收入和房租相关收入，本期因疫情影响，所以用户供水服务需求减少，所以导致收入较上年减少。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 诸暨市情怡环保设备有限公司 6,284,905.55 1.71%否 2 浙江临杭投资有限公司 4,829,496.32 1.32%否 3 诸暨市三和房产开发有限公司 4,788,566.96 1.31%否 4 诸暨华海氨纶有限公司 4,672,608.66 1.27%否 5 诸暨市水业
45、建设工程有限公司 3,325,662.52 0.91%是 合计合计 23,901,240.01 6.52%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 诸暨市水业建设工程有限公司 87,238,203.64 36.03%是 2 浙江水联环科集团有限公司 20,232,722.19 8.36%否 3 诸暨市原水管理有限公司 19,381,630.45 8.00%是 4 诸暨市水利水电局 17,704,469.80 7.31%否 公告编号：2021-007 18 5 浙江中展建设有限公
46、司 12,580,482.00 5.20%否 合计合计 157,137,508.08 64.90%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 138,652,611.38 208,180,245.15-33.40%投资活动产生的现金流量净额-123,604,009.53-192,821,078.32-35.90%筹资活动产生的现金流量净额-100,641,737.92-53,607,186.20 87.74%现金流量分析现金流量分析：公司净利润与经营活动现金流量净额的差异主要是由于固定资产折旧、存货以
47、及经营性应收、财务费用、应付项目的变动影响。公司应收应付项目的变动情况符合公司实际经营状况。下面将对投资活动产生的现金流量净额和筹资活动产生的现金流量净额变动较大的原因进行分析：（1）本期经营活动产生的现金流量净额较上期减少 6,953 万元，主要因疫情影响，执行政府减费降价政策影响，导致水费收入现金流减少，另外支付的其他与经营活动有关的现金较上期增加 5,167.99 万元，主要为支付给财政局的代收污水处理费。（2）本期投资活动产生的现金流量净流出额较上期增加 6,922 万元，主要原因为支付其他与投资活动有关的现金比上期减少 68,046,983.33 元，主要为支付浣江水务供水收费权资产
48、支持专项计划储备金减少。（3）本期筹资活动产生的现金流量净额为-100,641,737.92 元，与上年相比净流出增加，主要原因系取得借款收到的现金较上年减少 162,570,000.00 元所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 主要控股子公司、参股公司情况 适用不适用 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 总资产 净资产 营业收入 净利润 诸 暨 市 暨阳 排 水 管理 有 限 公司 控 股 子 公司 污 水 收 集输送；泵站运行管理；管道维护、疏通；排水工程建设、安装；企业入网服务；进 网 水 质水量检测；污 水 输 送技术咨询 308,683,516.91 218,274,631.8
49、3 52,391,538.47 9,602,262.22 诸 暨 碧 水环 境 科 技有限公司 参股公司 环 保 技 术的研究、开发、技术推521,709,921.79 134,089,150.99 40,586,907.07-1,180,853.86 公告编号：2021-007 19 广服务；污水、净水、固 废 处 理技术开发；环 保 设 备的研发、销售；环保工程的设计、施工；环保产 业 的 投资；水务项目的投资、建 设 和 运营。主要控股参股公司情况说明 公司在报告期内的主要控股子公司有 1 家，主要参股子公司 1 家，与去年同期未发生变化，具体如下：（一）公司控股子公司情况 名称：诸暨市
50、暨阳排水管理有限公司 法定代表人：何天江 企业类型：一人有限责任公司 注册号：91330681329846255A 成立日期：2015 年 3 月 19 日 注册资本：8,000 万元 注册地址：诸暨市陶朱街道环城北路 228 号 经营范围：污水收集输送；泵站运行管理；管道维护、疏通；排水工程建设、安装；企业入网服务；进网水质水量检测；污水输送技术咨询。股权结构：股份公司持有其 100%股权。该子公司 2018 年度营业收入 49,671,361.75 元，净利润 3,583,360.50 元。（二）公司参股子公司情况 公司名称：诸暨碧水环境科技有限公司 法定代表人：戴日成 企业类型：有限责任
