1、公告编号：2021-004 1 2020 年度报告 金鑫新材 NEEQ:872244 湖南金鑫新材料股份有限公司（Hunan Jinxin New Materials Co.,Ltd）公告编号：2021-004 2 公司年度大事记公司年度大事记 2020 年 9 月，公司“钨钴废料资源综合利用项目”被湖南省发展和改革委员会正式评定为湖南省十大“资源循环利用典型案例”之一。2020 年 10 月，经中国钨业协会第七次会员代表大会选举通过，公司当选为中国钨业协会理事会理事单位。2020 年 11 月，在“中石化法人信用认证评级”中，商业信用中心给予公司主体评级为 AA-级，得到中石化等客户的高度认
2、可。公告编号：2021-004 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .1919 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2323 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2727 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .2929 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .343
3、4 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .112112 公告编号：2021-004 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人高招辉、主管会计工作负责人赵庆丰 及会计机构负责人（会计主管人员）高次婵保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士
4、均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 产品、原料价格波动的风险 公司生产所需原材料主要为含钨、钴等金属的废料，金属原料的价格波动受国内外宏观经济环境及经济周期的影响较大，价格波动比较频繁。虽然金属原
5、料生产之后的产品销售价格也将随着金属原料的价格上下波动，但由于生产周期、信息传递过程的存在使得产品与原料价格波动之间总存在一定的时间滞后性，公司的生产经营将会因此而受到一定的影响。受全球经济、供需关系、市场预期、投机炒作等众多因素影响，钨、钴金属价格具有高度波动性特征。如果钨或钴产品出现价格大幅下滑和市场需求快速萎缩，或原料采购价格大幅提高，公司将面临存货跌价损失及经营业绩下滑的风险。公司将根据多年生产经验及行业经验，加强价格趋势分析和判断，保持合理库存水平。同时，采取以销定产的生产模式，即根据产品的库存和订单情况，下达生产计划，组织生产，加快存货周转。营运资金不足的风险 公司营运资金主要来源
6、于经营性现金流入以及银行借款融资，随着公司业务规模的扩大和公司现有产能充分发挥，公司营运资金需求将持续增加，尽管公司的销售回款情况良好，但受企业现有资金规模等因素制约，存在营运资金不足的风险。公告编号：2021-004 5 钨、钴等金属产品的发展空间较大，公司产品销售稳步增长，应收账款控制很好，资金回笼快，能够产生持续的营业收入及销售回款。同时公司将加强成本管理，节约成本，提高资金利用效益，并拓展未来融资渠道，提升抵御经营风险的能力。原材料供应风险 公司自 2004 年成立以来一直从事钨钴金属废料回收和利用，在全国范围内建立了较为成熟的供应渠道，但随着新建项目的投产，公司业务规模将不断扩大，对
7、原材料的需求量将会逐步加大，存在一定的供应风险。公司将根据公司生产计划，积极拓展采购渠道，通过与上游大型企业进行长期合作、积极参加大型国有企业的废料招标、加强与各大客户的交流合作对其使用产生的废料进行回收循环利用、在全国主要废料产生地增设回收网点等途径，保证原材料供应。存货余额较大的风险 公司本期初和期末存货的账面价值分别为10,633.65万元和13,250.45 万元，占总资产的比例分别为 42.34%和 44.88%。公司存货主要为钨、钴等单位价值较高的金属材料及产品，虽然一定的存货储备有利于应对金属价格波动特别是上涨趋势的风险，且目前公司产品一直处于供不应求的状态，但如果金属市场出现价
8、格大幅度下降等其他不利因素影响，则公司将面临存货跌价的风险。存货余额较大是公司所属行业的特点。随着产销规模的不断扩大，公司将积极加强存货管理，进一步加快存货周转，合理保持存货规模。存货质押的风险 截至报告期末，公司因向银行借款质押的存货账面价值为3,295.88 万元（其中浮动质押 1,000.00 万元），占期末存货的比重为 24.87%。如果资产安排或使用不当，资金周转出现困难，未能在合同规定期限内偿还借款，银行将可能对质押存货采取强制处置措施，从而可能对公司的正常经营产生一定的影响。公司所质押的存货（不包括浮动质押）并非公司主要经营品种，不影响目前主要产品的生产经营。公司将积极筹措资金，
9、加大对资金管理的力度，提高资金使用效率，降低公司资产质押带来的风险。市场竞争风险 再生钨钴资源利用行业内参与市场竞争的公司众多，竞争较为激烈。部分上市公司凭借雄厚的技术和资本优势，在市场竞争中占据了较大的优势。若公司部分销售渠道不能保持持续畅通，则有可能对公司的生产经营产生一定的影响，影响公司的经营效益。事实上，过去几年来，公司产品得到客户的高度认可，基本处于供不应求的状态，与主要客户合作稳定。为应对未来可能的竞争风险，公司将积极进行产品研发，实现钨钴废料的充分利用，完善再生钨钴循环深加工产业链。随着钴、钨新生产线的的陆续投产，公司生产经营规模和市场竞争力得到大幅提升。同时，公司也将进一步吸引
10、本行业优秀销售人才，加快公司产品销售，提高公司市场竞争力。公告编号：2021-004 6 客户集中和依赖的风险 报告期内，公司前五大客户销售收入占比达到 66.45%，存在客户集中度较高的风险。公司客户集中主要是公司产品并非大众化商品，下游客户数量较少且一般规模较大，加上公司目前经营规模相对仍不够大，使得公司客户较为集中。事实上公司产品目前一直处于供不应求的状态。随着公司新生产线的投产，公司将不断加强市场开拓力度，发掘新的客户资源，减少对主要客户的依赖，从而降低经营风险。核心技术人员流失的风险 公司核心技术是公司通过消化吸收国内外技术资料、长期生产实践、反复实验获得的。公司核心技术、核心资源由
11、公司的高级管理人员和核心技术人员掌握，如果这些人员离职，很可能造成公司的技术泄密、客户资源流失，进而影响公司的正常运营发展。公司于 2016 年 8 月，吸收了一部分高级管理人员及核心人员入股，将员工个人利益与公司利益相统一，推动实现员工与公司的共同发展，近几年来核心技术人员一直稳定。随着公司业务规模不断扩大，公司也将进一步优化薪酬体系和激励制度，降低人员流失风险。对赌协议的风险 公司实际控制人高招辉、高曙光、高建党与公司其他股东之间存在对赌协议，如果对赌协议相关条款被触发，高招辉、高曙光、高建党将以现金对公司利润进行补足或回购其他股东股份。高招辉、高曙光、高建党回购其他股东股份的行为可能会影
12、响到公司的股权结构，但不会造成控股股东、实际控制人及经营管理层的重大变更，不会对公司持续经营能力造成重大不利影响。公司实际控制人高招辉、高曙光、高建党出具了资产证明，即若触发股权回购情形，证明其有能力以现金对公司利润进行补足或回购其他股东股权。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 公告编号：2021-004 7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司，本公司，金鑫新材 指 湖南金鑫新材料股份有限公司 金鑫有限 指 湖南金鑫新材料有限公司（公司前身）世纪垠天，子公司 指 湖南世纪垠天新材料有限责任公司 股东大会 指 湖南金鑫新材料股份有限公司股东大会 董事会 指 湖南金鑫
13、新材料股份有限公司董事会 监事会 指 湖南金鑫新材料股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会和监事会 公司章程 指 湖南金鑫新材料股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 股转系统,股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 财信证券 指 财信证券有限责任公司 皇园茶旅 指 安化皇园茶旅产业扶贫开发有限公司 惠和投资 指 深圳惠和投资有限公司 智界咨询 指 湖南智界企业管理咨询合伙企业(有限合伙)元，万元 指 人民币元，人民币万元 公告编号：2021-004 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 湖
14、南金鑫新材料股份有限公司 英文名称及缩写 Hunan Jinxin New Materials Co.,Ltd-证券简称 金鑫新材 证券代码 872244 法定代表人 高招辉 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 赵庆丰 联系地址 湖南省安化县高明工业园 电话 0737-7412127 传真 0737-7412903 电子邮箱 公司网址 办公地址 湖南省安化县高明工业园 邮政编码 413524 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 7 月 14 日 挂牌时间 2017 年 10 月
15、 11 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-废弃资源综合利用业-金属废料和碎屑加工处理-主要业务 钨、钴金属废料的收购；钨、钴的生产、加工、销售；新材料技术研究与开发服务。主要产品与服务项目 氯化钴、偏钨酸铵、仲钨酸铵、硫酸镍等 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）98,000,001 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 高招辉、高曙光、高建党 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为高招辉、高曙光、高建党，一致行动人为高招辉、高曙光、高建党 公告编号：2021-004 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容
16、报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91430923763296612H 否 注册地址 湖南省益阳市安化县高明工业园 否 注册资本 98,000,001 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）财信证券 主办券商办公地址 湖南省长沙市芙蓉中路二段 80 号顺天国际财富中心26 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）财信证券 会计师事务所 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 张光清 蒋利平 6 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区西直门外大街 112 号十层 1001 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适
17、用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2021-004 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 334,054,599.01 202,567,518.49 64.91%毛利率%14.18%-2.18%-归属于挂牌公司股东的净利润 11,586,042.23-32,364,769.45-归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 10,710,966.54 2,735,504
18、.26 291.55%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）8.99%-23.25%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）8.31%-25.22%-基本每股收益 0.12-0.33-(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 295,219,195.90 251,152,727.42 17.55%负债总计 160,611,042.64 128,130,616.39 25.35%归属于挂牌公司股东的净资产 134,608,153.26 123,022,111.03 9.42%
19、归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.37 1.26 8.73%资产负债率%（母公司）54.50%46.81%-资产负债率%（合并）54.40%51.02%-流动比率 1.26 2.55-利息保障倍数 3.32-8.34-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 6,010,326.29 4,554,056.96 31.98%应收账款周转率 79.63 30.94-存货周转率 2.40 1.77-公告编号：2021-004 11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%17.55%0
20、.15%-营业收入增长率%64.91%-42.70%-净利润增长率%-135.80%-308.47%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 98,000,001 98,000,001.00 0.00%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助
21、除外）1,029,500.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 0.81 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,029,500.81 所得税影响数 154,425.12 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 875,075.69 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 公告编号：2021-004 12 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的
22、原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 执行新收入准则导致的会计政策变更：财政部于 2017 年 7 月 5 日发布了企业会计准则第 14 号收入（2017 年修订）（财会201722 号）（以下简称“新收入准则”）。本公司于 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则。根据衔接规定，首次执行本准则的累积影响数，调整期初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。执行新收入准则预计不会对公司经营成果产生重大影响，亦不会导致本公司收入确认方式发生重大变化，不会对财务报表产生重大影响。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用
23、 不适用 公告编号：2021-004 13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司及子公司立足于废弃资源综合利用业，以钴钨废料为原料，分离和提取钴、钨、镍、钽等金属并进行深度加工。公司及子公司通过深化钨钴深加工产业链，销售氯化钴、仲钨酸铵（APT）、偏钨酸铵（AMT）、硫酸镍等产品获取收益。公司对废钴、钨资源的无害化回收以及资源化利用，有助于减少废钴、钨资源对环境的污染，节约有限的钴、钨资源，符合国家循环经济发展的产业政策。1、主要产品（1）氯化钴：可以作为最终产品直接用于制造比重计和气压计，也可以作为钴金属、钴粉和其他钴盐的中间生产材料，目前主要
24、用于制造新能源电池的正极材料。（2）偏钨酸铵：主要用于制造各种石油化工催化剂和脱硝催化剂。（3）仲钨酸铵：主要用于制造钨粉、钨条、钨丝和含钨合金，或直接用于制造偏钨酸铵。2、销售模式 公司采取直接面向下游客户的直销模式。公司主要客户包括中伟新材料股份有限公司、湖南雅城新材料有限公司、湖南杉杉能源科技股份有限公司、浙江海亮环境材料有限公司、中国石化催化剂有限公司、国电科技环保集团股份有限公司等大型企业和上市公司或其下属企业，客户实力雄厚，和公司合作关系较为稳定。公司销售人员与客户保持经常性联络及时掌握客户需求，并积极参与重要客户招投标活动和业务交流会等获取销售订单。公司产品的销售价格根据市场行情
25、与客户协商确定。3、采购模式 公司采购的原材料主要是硬质合金和高温合金废料、废旧电池及其他含有有价金属的废旧资源。公司在湖南安化、江西赣州、河北清河等全国主要含钨、钴废料集散地，建立、培育了一批专业、稳定的收储渠道，为公司提供稳定可靠的原材料供应保障。公司采购部门根据生产部门上报的数据，决定原材料的采购种类和数量。钨钴废料采购定价主要参考中华商务网、上海有色金属网、中国铁合金网、亚洲金属网等公开信息，并根据中国五矿集团公司、赣州钨业协会等行业内比较有影响力的机构报价和预测随行就市。4、生产模式 公司采用以销定产的生产模式，即根据产品的库存和订单情况，下达生产计划，组织生产。公司根据市场需求的变
26、化，结合库存情况调节生产计划，储备部分商品，以满足市场需求、提高对用户需求的快速反应能力。5、研发模式 公司设有研发部，负责新产品的研究开发、现有产品和工艺的改进、对外技术合作等。公司研发人员提出项目建议，报公司领导审批后立项，进行产品研发。产品中试完成后，进行专家评审及结果论证。报告期内及期后，公司的商业模式未发生重大变化。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 公告编号：2021-004 14 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否
27、发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 470,722.46 0.16%12,637,226.29 5.03%-96.28%应收票据 -0.00%-0.00%-应收账款 7,974,008.93 2.70%416,452.34 0.17%1,814.75%存货 132,504,474.89 44.8
28、8%106,336,520.18 42.34%24.61%投资性房地产 -0.00%-0.00%-长期股权投资 0.00%0.00%-固定资产 99,659,685.18 33.76%67,465,351.32 26.86%47.72%在建工程 6,698,435.85 2.27%31,207,268.58 12.43%-78.54%无形资产 3,313,877.02 1.12%3,395,352.94 1.35%-2.40%商誉 -0.00%-0.00%-短期借款 15,000,000.00 5.08%21,000,000.00 8.36%-28.57%长期借款 12,000,000.00
29、4.06%52,900,000.00 21.06%-77.32%一年内到期的非流动负债 65,308,132.90 22.12%3,900,000.00 1.55%1,574.57%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、固定资产：年末较年初增加 47.72%，主要是本年在建工程完工转固和新购置大型废水处置 MVR蒸发结晶设备；2、在建工程：年末较年初减少 78.54%，主要是本年在建工程完工转固；3、长期借款：年末较年初减少 77.32%，主要是年末长期借款中大部分将于一年到期列报到了一年内到期的非流动负债中；4、一年内到期的非流动负债：年末较年初增加 1,574.57%，系一
30、年内到期的长期借款和长期应付款增加。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 公告编号：2021-004 15 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 334,054,599.01-202,567,518.49-64.91%营业成本 286,676,708.30 85.82%206,983,967.09 102.18%38.50%毛利率 14.18%-2.18%-销售费用 2,386,082.04 0.71%1,550,489.17 0.77%53.8
31、9%管理费用 8,936,416.34 2.68%7,488,476.76 3.70%19.34%研发费用 15,271,317.75 4.57%10,078,386.10 4.98%51.53%财务费用 7,617,232.27 2.28%4,888,892.54 2.41%55.81%信用减值损失-453,759.69-0.14%761,642.57 0.38%-159.58%资产减值损失 -0.00%-13,026,743.19-6.43%-其他收益 560,000.00 0.17%3,091,570.00 1.53%-81.89%投资收益 -0.00%-0.00%-公允价值变动收益 -
32、0.00%-0.00%-资产处置收益 -0.00%-0.00%-汇兑收益 -0.00%-0.00%-营业利润 11,988,347.29 3.59%-38,543,966.56-19.03%131.10%营业外收入 200,000.81 0.06%256,329.71 0.13%-21.98%营业外支出 0 0.00%129,659.40 0.06%-100.00%净利润 11,586,042.23 3.47%-32,364,769.45-15.98%135.80%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：同比增长 64.91%，主要是随着公司新钴镍生产线于 2019 年四季度投产，本年
33、氯化钴产销量大幅提升，全年氯化钴销售和受托加工总量 6488 吨，同比增长达 81.98%。2、营业成本：同比增长 38.50%，主要是随着营业收入的增长而增长，同时因 2019 年钴、钨金属价格持续大幅下跌而本年价格趋于稳定，毛利率逐步恢复到正常水平，营业成本增幅小于营业收入增幅。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 334,054,599.01 202,567,518.49 64.91%其他业务收入 0 0 -主营业务成本 286,676,708.30 206,983,967.09 38.50%其他业务成本 0
34、 0-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%钴系列产品 232,474,961.18 198,896,876.04 14.44%61.78%33.04%-公告编号：2021-004 16 钨系列产品 60,831,380.33 55,342,844.41 9.02%33.18%18.97%-镍系列产品 17,641,888.00 15,727,283.03 10.85%20
35、2.90%191.90%44.84%受托加工 20,070,971.26 14,198,888.82 29.26%172.19%154.66%19.97%其他 3,035,398.24 2,510,816.00 17.28%-合计 334,054,599.01 286,676,708.30 14.18%64.91%38.50%-说明：上年钴系列产品毛利率为-4.04%、钨系列产品毛利率为-1.85%、合计毛利率为-2.18%，因此毛利率比上年同期增减比例不可比。按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、钴系列产品营业收入增长 61.78%，主要是随
36、着公司新钴生产线于 2019 年四季度投产，本年氯化钴产销量大幅提升；2、镍系列产品营业收入增长 202.90%，主要是随着公司新镍生产线于 2019 年四季度投产，本年硫酸镍产销量大幅提升；3、代加工营业收入增长 172.19%，主要是随着公司新钴生产线于 2019 年四季度投产，本年受托加工氯化钴数量大幅提升；4、新增其他副产品营业收入，原因是公司主要原材料为含钴、钨的金属废料，每批原料中各种其他有价金属含量差异较大，因此各期副产品产出差异也较大。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系
37、 1 中伟新材料股份有限公司 103,579,758.13 31.01%否 2 湖南雅城新材料有限公司 54,577,391.79 16.34%否 3 湖南杉杉能源科技股份有限公司 49,332,273.79 14.77%否 4 肇庆市高要羚光新材料有限公司 7,253,097.31 2.17%否 5 中国石化催化剂有限公司 7,212,895.22 2.16%否 合计合计 221,955,416.24 66.45%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 中伟新材料股份有限公
38、司 37,833,380.59 12.10%否 2 厦门海投经济贸易有限公司 31,232,389.38 9.99%否 3 湖南众鑫焱有色金属贸易有限公司 16,836,076.05 5.38%否 4 湖南雅城新材料有限公司 16,489,587.11 5.27%否 5 江西铜鼓有色冶金化工有限责任公司 15,852,958.52 5.07%否 合计合计 118,244,391.65 37.81%-公告编号：2021-004 17 3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 6,010,326.29 4
39、,554,056.96 31.98%投资活动产生的现金流量净额-9,237,323.04-26,364,236.52-筹资活动产生的现金流量净额 1,066,409.59 19,371,525.07-94.49%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额：同比增加 31.98%，主要是本年营业收入大幅增长和盈利水平提升，加上销售回款良好，经营活动产生的现金流量增加；2、投资活动产生的现金流量净额：较上年同期增加，主要是公司新钴镍生产线已于 2019 年建成投产、新钨生产线设备采购大都在 2019 年完成，购建固定资产支付的现金同比大幅减少；3、筹资活动产生的现金流量净额：同比减少
40、 94.49%，主要是 2019 年借入长期借款在本年大都尚未到期，本年新增融资减少。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名称公司名称 公司类型公司类型 主要业务主要业务 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 世纪垠天 控股子公司 钴 产 品 生产、销售 76,465,481.88 41,788,516.19 175,431,810.63 4,468,648.80 主要控股参股公司情况说明主要控股参股公司情况说明 无 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用
41、2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司各项业务按计划进行，各项资产、人员、财务等完全独立，因此，保持有良好的公司独立性和自主经营的能力。会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好。经营管理层、业务骨干队伍较为稳定。公司和全体员工没有发生违法、违规行为。报告期内，虽受新冠肺炎疫情影响，但新钴镍生产线在疫情稳定后逐步顺利达产，钴、镍产品产销量同比大幅提升，营业收入大幅增长，且随着产品价格筑底行情的结束，销售毛利率逐步恢复到正常水平，盈利状况明显改善，经营趋势向好
42、。公司年末一年内到期非流动负债 65,308,132.90 元，但其中绝大部分预计能顺利续借。目前，其中部公告编号：2021-004 18 分已办妥续借或正在办理相关手续，加上公司销售回款良好，不会给公司短期偿债和持续经营造成重大影响。报告期内，公司未发生其他对持续经营能力有重大影响的事项。公告编号：2021-004 19 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是
43、否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 四.二.(三)是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 四.二.(五)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事
44、件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2 2、以以临时临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)股东股东及其关联方占用或转移
45、公司资金、资产及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他及其他资源资源的的情况情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况(三三)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 公告编号：2021-004 20 1购买原材料、燃料、动力 20,000,000.00 11,705,069.05 2销售产品、商品，提供或者接受劳务 3公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 4其他 100,000,00
46、0.00 58,499,999.96 说明：其他日常性关联交易事项为实际控制人及其亲属本年为公司借款提供担保（含原已提供担保尚未到期的部分）。(四四)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始承诺开始日期日期 承诺承诺结束结束日期日期 承诺承诺来源来源 承诺类型承诺类型 承诺承诺具体内容具体内容 承诺承诺履履行情况行情况 实际控制人或控股股东 2017 年 10月 11 日-挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正 在 履行中 其他股东 2017 年 10月 11 日-挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正 在 履行中 董监高 2017 年 10月 11 日-挂牌
47、同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正 在 履行中 实际控制人或控股股东 2017 年 10月 11 日-挂牌 规范和减少关联交易承诺 承诺规范和减少关联交易 正 在 履行中 其他股东 2017 年 10月 11 日-挂牌 规范和减少关联交易承诺 承诺规范和减少关联交易 正 在 履行中 董监高 2017 年 10月 11 日-挂牌 规范和减少关联交易承诺 承诺规范和减少关联交易 正 在 履行中 实际控制人或控股股东 2017 年 10月 11 日-挂牌 资金占用承诺 承诺不以任何方式占用公司的资金或要求公司违规担保 正 在 履行中 实际控制人或控股股东 2017 年 10月 11 日-挂牌 其他
48、承诺 承诺承担公司若被追缴各项社保等而遭受到的全部损失以及产生的其他全部费用 正 在 履行中 公司 2018年4月18 日 2021 年 4月 17 日 无 息借款 其他承诺 若借款期间未完成协议要求的税收任务，承诺按同期银行借款基准利率支付利息 变 更 或豁免 实际控制人或控股股东 2016年8月31 日-权 益变动 收益承诺 对 2016 年 8 月 31 日止新增的股东，在公司新三板挂牌后股权转让收益不足约定部分的承诺进行补偿 正 在 履行中 实际控制人或控股股东 2017年1月20 日 2018 年 12月 31 日 权 益变动 业绩补偿承诺 2018年扣非净利润2500万元，若低于2
49、500 万元，变 更 或豁免 公告编号：2021-004 21 实际控制人承诺按惠和投资要求将业绩差额补偿到公司或受让惠和投资的全部或部分股份 实际控制人或控股股东 2017年5月25 日 2020 年 12月 31 日 权 益变动 回购承诺 若未完成对皇园茶旅承诺事项，按皇园茶旅要求回购全部或部分股份，回购价格按投资本金年化 8%计算 正 在 履行中 承诺事项详细情况：1、公司持股 5%以上的股东、董事、监事、高级管理人员关于避免同业竞争的承诺，履行情况良好。2、公司持股 5%以上的股东、董事、监事、高级管理人员关于规范和减少关联交易承诺，履行情况良好。3、公司实际控制人高招辉、高建党和高曙
50、光出具承诺函表示，其本人及其控制的其他企业不以借款、代偿债务、代垫款项、代收款项或者其他任何方式占用公司的资金，或要求公司为相关股东及其控制的其他企业进行违规担保。报告期内未发生实际控制人占用公司资金和要求公司提供担保的情况。4、公司实际控制人高招辉、高建党、高曙光做出承诺：“如发生政府主管部门或其他有权机构因公司在报告期内（注：指公司挂牌申报材料对应的报告期）未为全体职工缴纳、未足额缴纳或及时缴纳社会保险、住房公积金对其予以追缴、补缴、收取滞纳金或处罚；或发生公司员工因报告期内公司未为其缴纳、未足额缴纳或及时缴纳社会保险、住房公积金而向公司要求补缴、追索相关费用、要求有权机关追究公司的行政责
