1、1 2020 天工科股 NEEQ：836490 马鞍山市天工科技股份有限公司 Maanshan Tiangong Technology Co.,Ltd.年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 2020 年 5 月 18 日公司发行股份募集资金 10442757.96 元，用于购买原材料。公司新增发明专利“一种利用磁重复合力场净化废水的设备”，于2020 年 6 月 30 日授权，授权公告号：CN 107381734 B。2020 年 9 月 14 日公司向全体股东每 10 股转增 10 股，每 10 股派发人民币现金 3 元的权益分派。2020 年 9 月 25 日公司新增发明专利“一种磁
2、分离过滤污水处理设备”授权公告号：CN107758811 B 3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.4 第二节第二节 公司概况公司概况.8 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标.10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.13 第五节第五节 重大事件重大事件.24 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配.25 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.28 第八节第八节 行业信息行业信息.32 第九节第九节 公司治理、内部控公司治理、内部控制和投资者保护制和投资者保护.
3、33 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告.37 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录.116 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李书会、主管会计工作负责人邹忠良及会计机构负责人（会计主管人员）娄汪虎保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投
4、资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 1、未按要求披露的事项及原因 公司针对重要供应商申请了豁免披露。由于公司新研发的塔磨机和高效细粉筛，所用到的材料是公司产品品质的关键因素，也是构成产品成本的主要部分，同行业竞争对手都非常关注采购来源。虽然公司已与主要供应商签订了长期合作协议，但若披露公司的供应商，仍存在竞争对手与供应商联系，通过
5、恶意提高采购价格，造成公司产品成本大幅升高的可能性，从而严重损害公司利益。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 1.应收账款回收风险 2020 年末,公司应收账款账面价值为 60,894,636.96 元。应收账款期末余额较大的主要原因有:第一,受产品交货期与销售回款期较长的行业经营模式与业务特点的影响,下游客户利用公司销售环节信用政策占用公司较多资金;第二,根据公司惯例及公司合同规定,预留 5%-10%质保金。2020 年末应收账款超过一年的占比为 53.13%,占比较高,存在较大的回收风险。如果应收账款继续增长,不仅
6、会加大回收风险,还会影响公司经营性现金流和偿债能力。2020 年末公司应收账款前五名客户占比为 23.90%,集中度相对较高,且大都集中于铁矿山采选行业。在下游行业持续不景气的情况下,应收账款无法在行业上进行分散,在一定程度上增5 加应收账款的回收风险。2.下游行业整体发展放缓使公司经营业绩下滑的风险 公司所生产的矿山专业设备属于周期性产品，受宏观经济状况及宏观调控政策影响较大。公司下游行业包括铁矿石采选、煤炭等传统行业，自 2017 年以来,受矿产及煤炭行业供给侧改革影响,下游固定资产投资与建设进度相继放缓,导致市场对磁选机等矿产专用设备的需求量降低。在此背景下公司所处行业与下游行业发展态势
7、一致,随着下游新增固定资产投资进一步放缓,客户对公司产品的需求也必将下降,公司存在下游行业整体发展放缓影响经营业绩的风险。3.税收优惠政策变动风险 公司报告期内享受高新技术企业税收优惠。按照无形资产的成本的 175%摊销,公司符合条件的技术转让所得免征、减征企业所得税。根据中华人民共和国企业所得税法第二十八条第二款规定，国家需要重点扶持的高新技术企业，减按 15%的税率征收企业所得税。2020 年 8 月，经安徽省科技厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局联合发布的高新技术企业证书，证书编号为：GR201734001778。根据相关规定，公司自 2020 年 1 月 1 日起继续
8、三年内享受国家高新技术企业所得税等优惠政策，所得税按 15%征收。尽管公司经营业绩对税收优惠不存在重大依赖,但如果未来上述优惠政策发生变化,或者公司不能继续满足获得上述优惠的条件,将对公司盈利情况造成一定影响。4.产业转型,新产品市场开拓的风险 公司为保持技术上的领先优势,调整产品结构的需要,进行 产业转型、新产品市场的开拓。公司成功研制了新型智能料仓 清堵系统产品、针对选煤厂成功研制了重介质回收磁选机、针 对污水处理行业成功研制了磁种回收机。公司以上新产品刚推 向市场或尚未进行大规模应用,加之公司营销力量相对薄弱,市 场推广方式单一,以及新产品为客户所认可及市场接受所需时 间较长。因此,新产
9、品市场开拓存在一定风险。5.核心技术泄密和技术人员流失的风 险 磁选设备应用行业是一个技术密集型行业,对经验丰富的 高级技术人才依赖性较高。目前,公司形成了以管理层为核心的 研发技术团队,优秀的研发技术团队为公司技术创新提供了良 好的基础,已成为公司核心竞争力的最重要资源之一。因此稳定 和扩大科技人才队伍对公司的生存和发展十分重要,存在核心 技术人员流失及核心技术泄密的风险。6.存货余额较大的风险 报告期期末,公司存货账面余额为 18,909,266.92 元。尽管公司期末存货符合行业特征,具有一定的合理性,但如果铁矿石采选、煤炭等下游行业发展形势持续低迷,将可能产生较大的存货积压,将对公司生
10、产经营及盈利水平产生一定影响。7.客户取消订单的风险 报告期内,受宏观经济影响及供给侧改革宏观政策影响,下 游行业客户投资、固定资产建设进度放缓或推迟,部分客户甚至 出现暂停生产或关矿等情况,导致部分合同对应的产品出现延 迟发货或无法发货的情形。虽然公司对现有库存商品进行了盘 点并对延迟发货与无法发货的设备进行减值测试并计提了足额 存货跌价准备,公司2020年度存货周转率为5.48次,处于较好水平,6 但如果下游行业发展形势持续低迷,将可能出现的更多客户要求延期发货或取消已签订合同风险。由于公司生产的设备为定制化产品,一旦产品成形,不易转换或转销成本较高,因此产成品的积压可能会对公司期末存货价
11、值产生重大影响。8.知识产权保护的风险 公司拥有 64 项国内专利技术(其中发明专利 17 项,实用新型 47项),涉及磁路设计、清堵设备与高梯度磁选机等多方面的核心技术,报告期内公司未发生侵权事件。但是,鉴于部分产品易仿制、行业知识产权保护环境仍未完善等因素,公司产品存在遭遇较大范围被仿制及技术侵权的风险,从而对公司的经营业绩及品牌造成不利影响。9、员工活动室存在违章建筑的风险 公司在仓库外侧建造面积约 600 平方米的员工活动室(一层),内设羽毛球场和乒乓球桌,旨在为员工提供健身锻炼的运动场所。该建筑建造于公司依法取得的国有土地使用权的土地上,属于仓库建设工程的延伸,工程实际建设面积超过规
12、划面积。公司未按照建设工程规划许可证的规划面积进行建设,存在被责 令限期改正并处以工程造价 10%以下的罚款或责令限期拆除的 法律风险。本期重大风险是否发生重大变化：无 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司 指 马鞍山市天工科技股份有限公司 格林环保、全资子公司 指 马鞍山格林环保科技有限公司 报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 高级管理人员 指 指公司总经理、副总经理、财务负责人、技术总监、生产总监、销售总监、董事会秘书 管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员,
13、包括董 事、监事、管理人员 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司章程 指 马鞍山市天工科技股份有限公司章程(2019 年 12月修订)公司法 指 中华人民共和国公司法 干式磁选机 指 指一种针对干燥的磁性矿物进行分选的磁力选矿机 械,其要求被分选的矿物干燥,颗粒之间可以自由移动,成独立的自由状态 料仓清堵 指 料仓清堵器消除各类型料仓、料斗、水泥预热器窑和 管道分叉处及矿山溜井、溜坡的物料起拱、粘仓、堵 塞等现象的专用装置 磁选机 指 指根据物质磁性的差别实现分选不同物质的设备,主 7 要用于铁矿石等磁性金属矿物的需别、煤炭洗选领域 重介质的回收 湿式磁选机 指 指一种针对液体流磁性矿物进
14、行分选的磁力选矿设 备,其通常将液体作为稀释剂提高分选效率,是常用的 铁矿磁选设备和锰矿磁选设备,是主流的强磁选机选 矿设备 塔磨机 指 用于物质的细磨或超细磨的湿式磨矿设备，在冶金、矿业、非金属矿物材料、化工、陶瓷、和新材料领域广泛地应用 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 马鞍山市天工科技股份有限公司 英文名称及缩写 Maanshan Tiangong Technology Co.,Ltd.-证券简称 天工科股 证券代码 836490 法定代表人 李书会 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 高雪晴 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 联
15、系地址 安徽省马鞍山市经济技术开发区朱然路 9 号 天工科技 电话 0555-8882516 传真 0555-2109166 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 安徽省马鞍山市经济技术开发区朱然路 9 号 邮政编码 243000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 9 月 6 日 挂牌时间 2016 年 4 月 1 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C-制造业-C3-非金属矿物制品业-C35-专用设备制造业-C3511-矿山机械制造 C3511 主要
16、产品与服务项目 矿山设备、料仓清堵设备、塔磨设备 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）55,173,438 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 无控股股东 实际控制人及其一致行动人 无实际控制人 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91340500766854819M 否 注册地址 马鞍山市经济技术开发区朱然路9号 否 注册资本 55,173,438 是 2020 年 5 月份本公司向张仁翠等 29 人发行股份 1,981,548 股，发行后注册资本变更为 2,758.6719
17、 万元，股本总额为 2,758.6719 万元。2020 年本公司半年度权益分配，以资本公积向全体股东每 10 股转增 10 股，2020 年 9 月完成资本公转增股本，共转增股本 2,758.6719 万元，转增后注册资本变更为 5517.3438 万元、股本总额为 5517.3438 万元。五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）粤开证券 主办券商办公地址 广州经济技术开发区科学大道 60 号开发区控股中心 21、22、23 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）粤开证券 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 陈建芳
18、陈朝霞 4 年 1 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市丰台区丽泽路 20 号丽泽 SOHO B 座 20 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 152,130,415.15 129,802,420.55 17.20 毛利率%30.23%38.22%-归属于挂牌公司股东的净利润 16,684,265.84 19,291,229.28-13.51%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益
19、后的净利润 15,211,368.79 18,614,603.81-18.28 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）11.34%19.66%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）10.34%18.97%-基本每股收益 0.31 0.98-68.37 二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 205,413,800.81 177,508,778.73 15.72 负债总计 51,854,161.56 42,796,561.31 21.26 归属于挂牌公司股东的净资产 15
20、3,559,639.25 134,712,217.42 13.99 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.78 5.26-48.48 资产负债率%（母公司）17.28 17.07-资产负债率%（合并）25.24 24.11-流动比率 312.61%309.44%-利息保障倍数 380.16 890.87-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 35,389,381.17 11,687,399.57 202.80 应收账款周转率 170.85%253.00%-存货周转率 547.67%490.00%-11 四、四、成长情况成长情
21、况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%15.72%141.20%-营业收入增长率%17.20%205.92%-净利润增长率%-13.51%285.46%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 55,173,438 25,605,171 115.48%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、境内外会计准境内外会计准则下会计数据差异则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、
22、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,922,080.41 债务重组损益-123,117.87 除上述之外的其他营业外收入和支出-66,142.48 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,732,820.06 所得税影响数 259,923.01 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,472,897.05 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 12 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更
23、 会计差错更正 其他原因 不适用 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司所处行业为专用设备制造业，专注于工业磁力应用技术的研发与应用，主要从事磁选过滤设备的研发、设计、生产与销售，并在发展专业业务基础上进一步研发及生产智能料仓清堵系统。公司形成了磁 选机系列、料仓清堵设备及塔磨设备三大系列产品的销售与后续服务业务模式。下游客户涉及煤炭、金属矿山、电力、建材、水泥、粮食加工、环保等 10 多个领域。主要客户有山西宝山矿业有限公司、乌拉特前旗秉新矿业有限责任公司、北京首钢股份有限公司、鞍山钢铁集团公司、攀钢集团钒钛资源股份有限公司、
24、马鞍山钢铁股份有限公司等各个钢铁公司及矿业公司，并出口印尼、朝鲜、新加坡、马来西亚、也门、斐济、秘鲁等国。公司拥有 64 项专利，其中包含发明专利 17 项，实用新型 47 项，目前还有 3 项发明专利已经受理。公司现已拥有选矿实验中心和检测中心，实验厂房面积达 1200 多平方米，可满足黑色金属矿山的选矿试验要求，也可满足环保污水处理、选煤重介质回收、有色金属及非金属矿的试验要求。公司充分利用选矿试验研究平台为客户提供矿石辊磨与磁选试验、料仓堵塞及结拱成因分析等服务。公司主要采用直销模式，由销售部门直接面向终端客户进行销售，通过竞标、客户直接订货两种方 式获得订单，其中竞标是最主要的方式。公
25、司收入主要来源于磁选机系列、料仓清堵设备、塔磨设备、辊磨设备、过滤机设备四大系列产品的销售与后续服务及矿石采选的综合技术解决方案服务。报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司下游行业包括铁矿石采选、煤炭等传统行业，属于周期
26、性产品，受宏观经济状况及供给侧改革影响较大，但下游企业开工率有所回升，固定资产投资与建设进度好转，市场对磁选机等矿产专用设备的需求量有所增加，所以矿山采矿设备的业绩有所好转。公司 2020 年营业收入为 152,130,415.15元，同比上涨 17.20%，主要是由于下游企业开工率有所回升，固定资产投资与建设进度也相继复苏，市场对磁选机等矿产专用设的需求量有所增加，所以矿山采矿设备的业绩有所好转；公司研发制造的14 塔磨设备、料仓凊堵设备及高效细粉筛设备已在客户现场使用，客户评价良好，本期取得较好经营成果，该产品作为我公司转型产品，由研发进入生产销售阶段，取得较好的经济效益。报告期内收购格林
27、环保公司，使其成为公司的全资子公司。公司积极转型，并研发出新产品推向市场实现新利润增长点，达到公司预期目标 (二二)行业情况行业情况 中国是铁矿石第一进口大国，也是全球有色金属消费第一大国。我国经济的快速发展导致了资源的严重短缺，矿产资源的供需矛盾逐步加大，国内贫矿、极贫矿的利用被提上日程。且根据我国的国情和矿情，未来 5-10 年内我国的矿产市场立足于开发利用本国矿产资源，并在此基础上合理利用国外资源将是必然趋势。国内数量庞大的低品位矿的开发需要通过大量先进的破碎及选矿设备来提高选矿厂的洗选效率，这将对破碎过滤设备在矿业行业的应用形成良好的拉动作用。我国一直把能源安全摆在经济发展的首要位置，
28、因此资源的循环与高效利用就显得尤为重要。我国铁矿资源较为丰富，但绝大多数是贫矿，只有少数为富矿。我国铁矿石自然类型复杂，有磁铁矿石、钒钛矿石和赤铁矿石等，伴生矿有益成分多，我国铁矿 1/3 以上含有益伴生成分，如攀枝花、红格、白马、太和以及大庙等矿区，伴生有益成分包括钒和钛等。随着我国铁矿石需求不断增长，铁矿石的品位呈快速下降之势。随着技术进步，进入磨矿、过滤程序，对高效破碎及选矿设备的需求会大大增加。通过分析铁矿石产量及十种有色金属的产量，尽管生产总量的增长率在下降，但总产量未发生大幅减产，由于我国对城市化及基础建设的需求结构很难在短期内发生大的改变，因此近些年我国对钢铁，有色金属的依赖依旧
29、会处于高位。出于环保方面考虑，工信部在近年发布的产业关键共性技术发展指南提出：“加强节能环保与资源综合利用，发展大型高效浮选设备、大型高效磁选设备、高效矿物脱水与过滤技术及装备重点技术、大型超细磨设备重点技术等”。铁矿石粉磨及过滤加工可以通过设备的更新提高效率，同时在一定程度上降低对环境的污染，作为金属矿石原料加工的重要环节，必然会增加对高效破碎及选矿设备的使用。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期初本期期末与本期期初金额变动比例金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额
30、 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 56,322,890.25 27.42%20,949,791.25 11.80%168.85%应收票据 1,930,000.00 0.94%150,000.00 0.08%1,186.67%应收账款 60,894,636.96 29.64%73,721,612.26 41.53%-17.40%存货 18,909,266.92 9.21%19,851,331.16 11.18%-4.75%投资性房地产 0.00%0.00%0.00%长期股权投资 0.00%0.00%0.00%固定资产 29,862,049.22 14.54%32,593,366.35 1
31、8.36%-8.38%在建工程 0.00%0.00%0.00%无形资产 11,878,770.63 5.78%12,315,727.28 6.94%-3.55%商誉 3,133,812.97 1.53%3,133,812.97 1.77%0.00%15 短期借款 0.00%0.00%0.00%长期借款 0.00%1,000,000.00 0.56%-100.00%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金增加的原因：应收账款回笼较多，增资后无新项目投资，资金宽裕。2、应收账款减少的原因：回款力度增强。3、应收票据增加的原因：期末票据未到兑付期。4、长期借款减少的原因：报表重
32、分类至“一年内到期的非流动负债”。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 152,130,415.15-129,802,420.55-17.20%营业成本 106,141,007.46 69.77%80,193,088.33 61.78%32.36%毛利率 30.23%-38.22%-销售费用 3,024,968.36 1.99%8,457,190.17 6.52%-64.2
33、3%管理费用 12,966,155.46 8.52%8,853,576.35 6.82%46.45%研发费用 10,605,708.94 6.97%9,120,920.89 7.03%16.28%财务费用-290,836.88-0.19%-108,231.09-0.08%168.71%信用减值损失-1,482,449.30-0.97%-1,425,340.60-1.10%4.00%资产减值损失 0 0%0 0%0%其他收益 1,922,080.41 1.26%1,224,645.00 0.94%56.95%投资收益-123,117.87-0.08%0 0%0%公允价值变动收益 0.00 0.0
34、0%0.00 0.00%0.00%资产处置收益 0 0%-12,870.39-0.01%-100.00%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 18,376,642.59 12.08%21,846,029.16 16.83%-15.88%营业外收入 20,485.30 0.01%1,949.57 0.00%950.76%营业外支出 86,627.78 0.06%361,223.63 0.28%-76.01%净利润 16,684,265.84 10.97%19,291,229.28 14.86%-13.51%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业成本增加的原因：本年营业成本比上年增加 25,
35、947,919.17 元，因本年营业成本包含了子公司格林环保 2020 年本年的营业成本，而 2019 年度只包含子公司（收购合并）的 2019 年 712 月份的营业成本；同时本年毛利率比上年有所下降，导致本年成本比上年成本增加的比例更高 2、销售费用减少的原因：销售费用比上年降低是因运输费按新收入准则调入营业成本中。3、管理费用增加的原因：管理费用增加的原因，因 2020 年包含了子公司格林环保全年的管理费用，而2019 年度管理费用仅包含子公司 2019 年 712 月份管理费用。16 4、财务费用增加的原因：上年度财务费只包含子公司格林环保 2019 年 712 月份的财务费用。5、其
36、他收益增加的原因：因收到政府补助的首次融资奖等项目奖励。6、资产处置收益减少的原因：资产处置收益变动比例较大，因本年度无此项业务发生。7、营业外收入增加的原因：营业外收入及支比变动比例较大，但变动额较小。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 151,810,785.89 128,483,118.39 18.16%其他业务收入 319,629.26 1,319,302.16-75.77%主营业务成本 106,141,007.46 80,172,376.61 32.39%其他业务成本 0 20,711.72-100.0
37、0%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%矿山磁选设备 24,404,443.91 17,283,584.22 29.18%-32.72%-26.39%-6.08%塔磨设备 45,511,929.12 26,549,354.12 41.67%30.31%40.27%-4.14%辊磨设备 44,001,354.68 33,662,272.00 23.50%114.59%132
38、.76%-5.97%料仓清堵设备 5,696,548.69 3,014,395.62 47.08%-47.61%-51.98%4.82%其他设备及备件 32,196,509.49 25,631,401.50 20.39%24.28%50.56%-13.90%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%境内 152,130,415.15 106,141,007.46 30.23%1
39、7.20%32.36%-20.90%境外 0 0 0%0%0%0%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：其他业务收入减少的原因：服务费业务量减少导致。主营业务成本增加的原因：因本年度主营业成本包含子公司格林环保 2020 年全年的主营业务成本，而2019 年度主营业务成本仅包含子公司（收购合并）2019 年 712 月份的主营业务成本，因此本年主营业务成本比上年同期增加。17 其他业务成本减少的原因：因其他业务收入的减少导致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 马钢（集团）控股有
40、限公司 14,955,160.00 9.83%2 代县鑫旺矿业有限公司 12,748,237.91 8.38%否 3 五台县鑫大鑫矿产有限公司 10,940,000.00 7.19%否 4 固阳县源兴矿业有限责任公司 7,964,601.72 5.23%否 5 北京首云新石建材技术开发有限公司 5,398,230.11 3.55%否 合计合计 52,006,229.74 34.18%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存是否存在关联关系在关联关系 1 山东硬质合金有限公司 8,768,659.65 8.4
41、0%否 2 马鞍山市东玉贸易有限公司 5,698,112.50 5.46%否 3 1001 4,793,784.07 4.59%否 4 绵阳西磁磁电有限公司 4,786,661.06 4.59%否 5 安徽皖诚机电销售有限公司 4,738,034.51 4.54%否 合计合计 28,785,251.79 27.58%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本本期金额期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 35,389,381.17 11,687,399.57 202.80%投资活动产生的现金流量净额-1,775,246.50 2,197,429.
42、77-180.79%筹资活动产生的现金流量净额 2,114,864.33-316,598.65 768.00%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额增加的原因：营业收入增加、货款回笼力度加大；2、投资活动产生的现金流量净额减少的原因：购置固定资产支付现金增加；3、筹资活动产生的现金流量净额增加因吸收投资者的投资款增加 10,442,757.96 元，同时分红及支付利息 8,327,893.63 元。(四四)投资状况分析投资状况分析 1 1、主要主要控股控股子子公司、参股公司情况公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 18 公司公司名称名称 公司公司类型类型 主要主要业务业
43、务 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 马鞍山格林环保科技有限公司 控股子公司 设备制造 72,308,073.98 51,561,326.75 60,295,886.38 6,119,485.12 主要控股参股公司情况说明主要控股参股公司情况说明 公司发行股份购买“格林环保”100%的股份，本次发行构成重大资产重组，2019 年 11 月 1 日重大资产重组实施完毕。格林环保成立于 2001 年 5 月 24 日，格林环保所属行业为专用设备制造业，主要为客户提供高效节能的矿石辊压破碎工艺系统方案；为铁精矿脱水提供全套过滤系统及其相应的技术指导服务，标的公司消费群体主要
44、集中在矿产采选行业。格林环保主要产品包括矿山冶金用高压辊磨机、盘式真空过滤机及其备品备件，格林环保产品基本上为自主研发制造，产品 的研究、设计、制造的核心环节均由公司独立完成。在我国破碎及过滤技术被广泛应用于包括煤炭、建材、冶金、有色金属、化工以及机械等多个领域。格林环保主要客户有本溪市聚鑫达矿业有限公司、包头市沃尔特矿业有限公司、代县鑫旺矿业有限公司、四川科新机电股份有限公司等各公司。格林环保拥有 29 项国内专利技术(其中发明专利 4 项,实用新型 25 项),已授权的国内专利技术 5 项（其中发明专利 2 项,实用新型 3 项）涉及高压辊磨机、真空盘式过滤机等多方面的核心技术。格林环保自
45、 2001 年成立以来，设立了技术中心，全面负责自主创新、研究开发等工作，致力于开发新产品、新工艺和新技术并实现产业化。格林环保技术中心下设研发中心和技术部，部门具有完善的组织及管理体系，并建立了健全的项目管理制度及激励机制。子公司 2020 年度营业收入 60,295,886.38 元，净利润 6,119,485.91 元，经营状况良好。公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比
46、例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 10,605,708.94 9,120,920.89 研发支出占营业收入的比例 6.97%7.03%研发支出中资本化的比例 0.00%0.00%研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 1 1 硕士 3 3 本科以下 41 42 研发人员总计 45 46 研发人员占员工总量的比例 26%26%19 专利专利情况情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 64 54 公司拥有的发明专利数量 15 17 研发研发项目项目情况：情况：1、低品位细微粒嵌布磁铁矿提质降杂选矿项目，
47、起始时间 2019 年 1 月，完成时间 2020 年 12 月，科研人员 10 人，科研经费 3,602,000 元。2、智能防尘罩装置项目，起始时间 2020 年 1 月，完成时间 2021 年 6 月，科研人员 9 人，科研经费 1,443,000元。3、矿井水污处理系统研发项目，起始时间 2020 年 1 月，科研人员 8 人，科研经费 2,008,000 元。(六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明：关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行
48、审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表审计意见。1、收入的确认 2020 年天工科股公司合并口径营业收入为 1.52 亿元，为合并利润表重要组成项目，因不同销售模式下的收入确认存在差异化，为此我们确定营业收入的真实性和完整性为关键审计事项。天工科股公司主要生产、销售选矿用专用设备。天工科股公司收入确认的会计政策：（1）与客户签订的合同约定需要由公司安装调试的，于产品移交给客户、安装调试完毕并经过对方验收合格后确认收入。（2）与客户签订的合同约定不需由公司安装调试的，于产品移交给客户、取得客户签收单时确认收入。2、执行的审计程序 我们针对收入确认的真实性和完整性所实施的主要审计程序包
49、括但不限于：（1）了解、测试天工科股公司的销售与收款的内部控制制度、财务核算制度的设计及执行；（2）将本期营业收入与上期营业收入进行比较，结合天工科股公司产品特点、销售模式及企业产品所处行业的现状，执行分析性复核程序，判断销售收入和毛利率变动的合理性；（3）执行细节测试，抽样检查销售合同、存货的发出记录、客户签收单、安装调试验收合格单等证据，抽样检查了销售发票、收款单据及入账记录；（4）对报告期内销售收入及期末应收账款、预收账款实施了函证或替代审计程序，核实与客户销售收入的真实性、完整性；（5）针对资产负债表日前后记录的收入、收款事项，选取样本，核对发货单及其他证据资料，以评价收入是否被记录于
50、恰当的会计期间。(七七)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）会计政策变更 20 执行新收入准则导致的会计政策 财政部于 2017 年 7 月 5 日发布了企业会计准则第 14 号收入（2017 年修订）（财会201722 号）（以下简称“新收入准则”）。本公司于 2020 年 1 月 1 日起开始执行前述新收入准则。本公司将因转让商品而预先收取客户的合同对价从“预收账款”项目变更为“合同负债”和“其他流动负债”项目列报。本公司将销售商品发生的运输费用，原计入销售费用，在新收入准则下作为营业成本。对 2020 年 1 月 1 日财
