1、山东云宇制动器股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-002 证券代码：837377 证券简称：云宇制动 主办券商：恒泰长财证券 1 2020 年度报告 云宇制动 NEEQ:837377 山东云宇制动器股份有限公司(ShandongYunYubrake co.LTD)山东云宇制动器股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-002 证券代码：837377 证券简称：云宇制动 主办券商：恒泰长财证券 2 公司年度大事记公司年度大事记 2020 年公司修订了公司章程、董事会制度、对外担保管理制度、对外投资管理制度、股东大会制度、关联交易管理制度、监事会制度、投资者关系管
2、理制度。2020 年 7 月 28 日，依照全国中小企业股份转让系统关于解限售等相关规定，对公司股东山东云宇机械集团有限公司、苏秀芳、张吉明、王庆功、段新明、雷印忠、展笑迟、张修生、马士芳、孙兆华、张茂志、程建山、张娟、张晓琳、王海、石绪华、张兴华、孙远龙、梁康伟、王广智、辛秋菊、李正旺、韩成印、贾勇、石洪军、姬光利、丁祯霞、胡振兴、闫军、张燕共 30 人进行了 100%股权解除限售，对公司董监高人员张建明、郑立营、武建军、田景华、刘士峰、刘鲁华、刘平 6 人进行了 25%的股权解除限售。2020 年 8 月 21 日，公司组织召开了 2020 年第一次职工代表大会，会议选举江宾为公司第二届监
3、事会职工代表监事，任期三年。2020 年 8 月 23 日，公司相继召开了第一届董事会第十二次会议、第一届监事会第十一次会议，选举张建明、郑立营、武建军、田景华、刘士峰为公司第二届董事会成员；选举刘鲁华、刘平为第二届监事会非职工代表监事成员并经 9 月 11 日召开的 2020 年第一次临时股东大会审议通过。2020 年 9 月 11 日，公司组织召开了第二届董事会第一次会议，会议选举郑立营继续担任公司董事长，任期三年；续聘郑立营为公司总经理，任期三年；续聘武建军担任公司副总经理，任期三年；续聘马波担任公司董事会秘书，任期三年；续聘石兆华担任公司财务总监，任期三年。2020 年 9 月 11
4、日，公司组织召开了第二届监事会第一次会议，会议选举刘鲁华继续担任第二届监事会监事会主席，任期三年。2020 年 9 月 11 日，公司召开了 2020 年第一次临时股东大会审议通过了关于公司 2020 年半年度利润分配预案议案，并于 9 月 15 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台进行了公告（公告编号：2020-038），以公司现有总股本18,000,000股为基数，向全体股东每10股派1.10元人民币现金。此次权益分配权益登记日为2020年9月25日，除权除息日2020年9月28日。山东云宇制动器股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-002 证券代码：837377
5、 证券简称：云宇制动 主办券商：恒泰长财证券 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1111 第四节第四节 重大事件重大事件 .2020 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2323 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2626 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .2929 第八节第八节 财务会计报告财务会计
6、报告 .3535 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .9696 山东云宇制动器股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-002 证券代码：837377 证券简称：云宇制动 主办券商：恒泰长财证券 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人郑立营、主管会计工作负责人石兆华及会计机构负责人（会计主管人员）张晓琳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。和信会计师事务所（特殊普通合伙
7、）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 市场竞争加剧的风险 由于我国制动器产品
8、有着较为广泛的应用领域以及较大的市场规模，众多厂商已经意识到该行业蕴藏的商机，纷纷进入市场，加剧了该行业的市场竞争风险。因此，参与市场竞争的厂商数量也在不断增加。在市场竞争较为激烈的情况下，若公司不能准确把握市场需求、提高生产效率、保证产品质量，就会存在逐渐失去下游客户，被同行业竞争对手所取代的风险。针对此风险，公司为提高市场占有率，加大了新产品研发力度，使产品多样化，提供更优质的产品，从而开发更多的用户，提高市场的竞争能力。市场开拓风险 公司在保持主营产品钳盘式制动器市场份额的同时，积极研发适用于大型拖拉机的湿式制动器。尽管公司在工业制动器领域积累了一定技术基础、拥有丰富的产品销售经验，并且
9、新产品也已经试制成功，进入小批量试用阶段，但公司在拖拉机制动器领域属于新进入者，面临已进入该领域的其他生产企业市场开拓风险的竞争。若公司在产品制造和营销等方面投入不足，新产品不能满足新领域客户的要求，将可能对公司新产品的市场拓展产生不利影响。报告期内针对上述风险，公司积极研制开发了 ZL15M，ZL60山东云宇制动器股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-002 证券代码：837377 证券简称：云宇制动 主办券商：恒泰长财证券 5 徐工型，22.5 寸挂车制动器，ZL60 型，ZL50 隔热型制动器，这些产品的研发为公司增添了新的经济增长点。报告期内，公司所生产的新产品经客户
10、试用，反馈良好，技术多次跟踪改进，已十分成熟，将会成为公司新的利润增长点，公司销售部门也正在积极进行新产品的推广。公司治理风险 有限公司阶段,公司治理机制不够完善。公司曾存在会议届次不清、会议文件不完整、公司董事和监事任期届满未及时换届选举等情况。公司于 2015 年 12 月变更为股份公司,股份公司设立时间较短。公司制定了三会议事规则，并制定了关联交易、重大投资和对外担保等相关决策管理办法，建立健全了公司治理机制。由于股份公司和有限公司在公司治理上存在较大的不同，特别是公司股票开展公开转让后，新制度对公司治理提出了更高的要求。为此公司制定了三会议事规则，并制定了关联交易、重大投资和对外担保等
11、相关决策管理办法，建立健全了公司治理机制。对大客户依赖的风险 公司对前五大客户在 2019 年度和 2020 年的销售金额占主营业务收入的比例分别为 90.55%和 84.84%。主要是由于双方开展合作时间较长，公司所提供的产品无论是产品质量、产品适用性还是供货时间都比较符合客户的要求。但是，若公司不加大市场开拓力度，增加客户数量，公司对于大客户将始终存在着较强的依赖关系，公司业绩易受其影响。报告期内，公司与前五大客户之间存有一定程度的相互依 赖的风险。一方面，公司凭借产品的价格和质量优势，取得合格供应商的资格，保证了与前五大客户之间的长久合作关系；另一方面,若主机厂更换供应商，双方需重新花费
12、时间进行磨合，且新供应商所提供的产品质量未必能够达到主机厂商的要求，其所花费成本较高。综上，可以认为公司与前五大客户的合作关系较为牢固。针对此风险，公司除保持与原有大客户之间良好合作的同时，公司销售部门也在积极拓展新客户。公司针对应用于大型拖拉机的湿式制动器也在积极进行市场拓展，挖掘目标客户。应收账款回收风险 公 司2020年 应 收 账 款 及 应 收 款 项 融 资 余 额 为 33,305,367.63 元，占当期资产的比例为 32.99%，且应收账款周转率出现上升。公司的主要客户如柳工、晋工均为上市公司或上市公司的子公司，公司与其建立了稳定的合作关系，并制定了客户信用管理制度和应收账款
13、回收风险应收账款管理办法，防范应收账款回收风险，但由于公司应收账款规模大且回款周期较长，如果未来客户的生产经营发生重大不利变化，则公司应收款项发生坏账的风险将会增加，从而使公司经营成果受到不良影响。同时，如果公司无法改善应收账款周转率，也会大量挤占公司营运资金，影响企业的正常经营。针对上述风险，公司在与客户建立稳定良好的合作关系同时，加强应收账款的后续跟踪管理，积极催收应收账款，报告山东云宇制动器股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-002 证券代码：837377 证券简称：云宇制动 主办券商：恒泰长财证券 6 期内公司未发生过应收账款无法收回的情形。关联交易占比较高的风险
14、报告期内,公司基于自身的业务模式，与关联方之间发生了较为频繁的关联交易，交易总额总体偏大。报告期内，2020 年公司与关联方销售收入为 16,252,929.09 元，占当期同类交易 比例 为 32.78%；2020 年度公司与关联方采购额为18,795,363.49 元，占当期同类交易比例为 58.83%；报告期内公司关联交易占比较大主要原因系：在采购方面，公司向云宇铸造采购生产制动器的主要原材料毛坯，由于云宇铸造提供原材料质量优质，供货时间有所保障，因此公司与云宇铸造保持长期合作关系；在销售方面，公司生产的制动器为云宇集团产品的核心零部件，云宇集团对制动器产品存在实际需求，关联销售作价公允
15、。报告期内公司关联销售金额不断增加，公司在未来一段时期内关联采购、销售仍将发生，存在关联方依赖的风险。为此公司对于短时期内无法减少或消除的关联交易，严格按照已制定的公司章程、三会议事规则、关联交易管理制度等制度与规定，确保履行关联交易决策程序，降低对关联方依赖风险，最大程度保护公司及股东利益。公司偿债能力风险 报告期内 2019 年 12 月 31 日，2020 年 12 月 31 日公司的流动比率分别为 1.04、0.99，稍有下降，但波动不大。2019 年 12 月 31 日、2020 年 12 月 31 日，公司偿债能力风险公司的资产负债率分别为 78.57%、82.25%，资产负债率不
16、断上升，处于较高水平，公司面临一定的偿债压力。公司流动负债中主要系应付关联方云宇铸造的采购款项较大，公司与云宇铸造同受山东云宇机械集团有限公司控制，云宇机械集团从集团整个经营战略角度考虑，统筹安排资金调度，短期内不会对公司施加较大的偿债压力，公司偿债压力在可控范围内。为此在报告期内，公司加强了存货的日常管理，合理安排生产销售，在正常生产的同时减少原材料的库存，减少资金占压，另一方面加强应收账款的管理，及时减少赊销情况，密切关注相关客户的信用情况，监督应收账款的回收情况，制定科学合理的收账政策，以提高公司的偿债能力。经营活动现金流不足的风险 报告期内 2019 年度、2020 年度,公司经营活动
17、现金流量净额分别为 11,642,599.40 元、12,235,903.55 元。2020 年经营活动现金流量净额增长较快，现金流较充裕，主要原因：一、2020年有较多金额的承兑票据到期托收；二、报告期内销售商品收到的货款和购买材料支付的货款主要以银行承兑汇票结算，改善了公司经营活动现金流不足的风险。针对此风险公司加大资金回流力度，减少非生产性资金开支以及延长采购付款时间，购买商品支付货款时，优先通过银行承兑汇票支付，减少现金支付。但从长期来看，如果未来不能改善销售状况，公司仍将面临经营活动现金流不足的风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 山东云宇制动器股份有限公司
18、 2020 年年度报告 公告编号：2021-002 证券代码：837377 证券简称：云宇制动 主办券商：恒泰长财证券 7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司 指 山东云宇制动器股份有限公司 云宇集团 指 山东云宇机械集团有限公司 柳工 指 柳工柳州传动件有限公司 厦工 指 厦门厦工桥箱有限公司 云宇铸造 指 肥城市云宇铸造有限公司 福建龙岩龙工 指 福建龙岩龙工机械配件有限公司 江苏徐工 指 徐州徐工传动科技有限公司 雷沃传动 指 山东雷沃传动有限公司 烟台斗山 指 烟台斗山工程机械（中国）有限公司 山推 指 山推工程机械股份有限公司 晋工 指 福建晋工机械有限公司
19、 路通桥箱 指 泰安路通桥箱科技有限公司 股东大会 指 山东云宇制动器股份有限公司股东大会 董事会 指 山东云宇制动器股份有限公司董事会 监事会 指 山东云宇制动器股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 公司章程 指 山东云宇制动器股份有限公司章程 ERP 管理系统 指 ERP 管理系统，包括财务、供销和生产各个环节 主办券商、恒泰长财证券 指 恒泰长财证券有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 上年同期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 上年期末 指 2019 年 12
20、月 31 日 本期期初 指 2020 年 1 月 1 日 本期期末 指 2020 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 山东云宇制动器股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-002 证券代码：837377 证券简称：云宇制动 主办券商：恒泰长财证券 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山东云宇制动器股份有限公司 英文名称及缩写 Shandong YunYubrakeco.,LTD-证券简称 云宇制动 证券代码 837377 法定代表人 郑立营 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 马波 联系地址 山东省肥城市高新技术
21、开发区康王西路 257 号 电话 0538-2095188 传真 0538-3303120 电子邮箱 公司网址 http:/ 山东省肥城市高新区康王西路 257 号 邮政编码 271600 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 6 月 7 日 挂牌时间 2016 年 6 月 6 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-通用设备制造业（C34）-轴承、齿轮和传动部件制造（C345）-其他传动部件制造（C3459）主要业务 工业制动器的生产及销售 主要产品
22、与服务项目 公司主要生产钳盘式、鼓式、湿式制动器及刹车总成等制动系统产品 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）18,000,000.00 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 山东云宇机械集团有限公司 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（张建明），无一致行动人 山东云宇制动器股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-002 证券代码：837377 证券简称：云宇制动 主办券商：恒泰长财证券 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91370900740200251K
23、 否 注册地址 山东省肥城市高新技术开发区康汇大街西 否 注册资本 18,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）恒泰长财证券 主办券商办公地址 北京市西城区金融大街 33 号通泰大厦 C 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 是 主办券商（报告披露日）恒泰长财证券 会计师事务所 和信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 李雪华 孙甲银 2 年 7 年 年 年 会计师事务所办公地址 山东省济南市历下区文化东路 59 号盐业大厦 7 号 报告期内变更持续督导券商的情况说明：报告期内变更持续督导券商的情况说明：变更日期：2020 年 9
24、月 28 日；原主办券商：恒泰证券；变更后主办券商：恒泰长财证券；山东云宇制动器股份有限公司（以下简称“公司”或“云宇制动”）经广州证券股份有限公司（以下简称：“广州证券”）推荐，于 2016 年 6 月 16 日在全国中小企业股份转让系统挂牌，并纳入非上市公众公司监管。后因公司的战略发展需要，经公司与广州证券充分沟通与友好协商，双方一致同意解除持续督导协议，并由恒泰证券股份有限公司（以下简称“恒泰证券”）承接主办券商并履行持续督导职责，具体内容详见公司于 2019 年 7 月 23 日在全国股份转让系统指定的信息披露平台（）披露的变更持续督导主办券商公告（公告编号：2019-016）。鉴于恒
25、泰证券将其主办券商推荐业务资质变更至子公司恒泰长财证券有限责任公司（以下简称“恒泰长财证券”），经充分沟通与友好协商，公司与恒泰证券一致同意解除持续督导协议，已就终止相关事宜达成一致意见，其后将由恒泰长财证券承接公司主办券商工作并履行持续督导职责。变更持续督导券商的审议情况：变更持续督导券商的审议情况：本次变更持续督导主办券商的议案已经公司第二届董事会第一次会议及 2020 年第二次临时股东大会审议表决通过。六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 山东云宇制动器股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-002 证券代码：837377 证券简称：云宇制动 主办券商：恒泰长财证券 1
26、0 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 山东云宇制动器股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-002 证券代码：837377 证券简称：云宇制动 主办券商：恒泰长财证券 11 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 49,584,319.45 48,509,990.28 2.21%毛利率%10.05%11.67%-归属于挂牌公司股东的净利润-172,323.71 1,877,64
27、0.83-109.18%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-190,573.71 1,793,415.83-110.63%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-0.86%9.63%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-0.98%9.20%-基本每股收益-0.0096 0.1878-105.11%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 100,949,763.46 93,656,665.40 7.79%负债总计 83,034,863.12 73,589,4
28、41.35 12.84%归属于挂牌公司股东的净资产 17,914,900.34 20,067,224.05-10.73%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.00 1.12-10.73%资产负债率%（母公司）82.25%78.55%-资产负债率%（合并）82.25%78.55%-流动比率 0.99 1.04-利息保障倍数-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 12,235,903.55 11,642,599.40 5.10%应收账款周转率 2.14 2.14-存货周转率 2.42 1.93-山东云宇制动器股份有限公司 202
29、0 年年度报告 公告编号：2021-002 证券代码：837377 证券简称：云宇制动 主办券商：恒泰长财证券 12 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%7.79%17.31%-营业收入增长率%2.21%-9.71%-净利润增长率%-109.18%-30.02%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 18,000,000.00 18,000,000.00 0%计入权益的优先股数量 0.00 0.00 0%计入负债的优先股数量 0.00 0.00 0%(六六)境内外会计准则下会计数
30、据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 政府补助 23,600.00 党费补贴 1,000.00 其他营业外收入和支出-200 非经常性损益合计非经常性损益合计 24,400.00 所得税影响数 6,150.00 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 18,250.00 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况
31、会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 山东云宇制动器股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-002 证券代码：837377 证券简称：云宇制动 主办券商：恒泰长财证券 13 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 2017 年 7 月 5 日，财政部发布了企业会计准则第 14 号收入（2017 年修订）（财会201722 号）。根据新收入准则的施行时间要求，公司于 2020 年 1 月 1 日起执行，并依据准则的规定对相关会计政策进行变更。根据新收入准则中衔接规定相关要求，公司对上年
32、同期比较报表不进行追溯调整，本次会计政策变更不会对公司以前年度的财务状况、经营成果产生影响。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 山东云宇制动器股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-002 证券代码：837377 证券简称：云宇制动 主办券商：恒泰长财证券 14 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所处行业为通用设备制造业，主营业务为工业制动器的生产以及销售，主要产品为工程机械钳盘式制动器研发生产和销售。公司生产和销售的钳盘式制动器有整体式和分体式两种结构，产品主要用于工程机械装载机的行车制动。公司
33、长期为厦工、江苏徐工、雷沃传动、烟台斗山、山推等国内四十余家工程机械集团供货配套。公司的产品随整机出口至俄罗斯、印度、越南、巴西、伊朗、马来西亚等多个地区或国家，产品在用户中享有较高的声誉。公司已有二十多年专业生产钳制动器的历史，目前公司拥有国内先进的整体式加工生产线一条，分体式数控加工单元七十六组，封闭式总装生产线三条，年产能力一百万套，公司于 2004 年取得 ISO9000 质量认证，2013 年参与修订工程机械钳盘式制动器国家级技术标准，2013 年推行6S 管理法，公司生产、销售、财务、供应、仓库全面实行 ERP 计算机管理。公司多年的生产经验可为用户提供个性化产品服务，无论从生产能
34、力、工艺装备，还是技术含量到产品质量性能、管理水平和客户的认可度等方面，都位居全国同行业前列。公司在多年的实践中，形成了研发、采购、生产、销售、售后服务等高效的生态系统，公司亦在业内形成了从招聘优秀人才、研发新产品、到攻关新技术布局、产品新格局、优化集成设备系统、实现收入新增长的具有自我复制能力及较强控制力与定价权的商业模式，这为公司以后的利润持续增长创造了条件。报告期内，公司的商业模式未发生变化。报告期末至披露日，公司的商业模式也未发生变化。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化
35、是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%山东云宇制动器股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-002 证券代码：837377 证券简称：云宇制动 主办券商：恒泰长财证券 15 货币资金 26,961,666.
36、88 26.71%19,405,500.59 20.72%38.94%应收票据 3,880,000.00 3.84%0 应收账款 20,378,911.90 20.19%24,265,204.05 25.91%-16.02%存货 15,016,380.32 14.88%21,727,337.10 23.20%-30.89%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 10,840,735.18 10.74%12,490,171.07 13.34%-13.21%在建工程 无形资产 4,008,283.84 3.97%4,123,630.12 4.40%-2.80%商誉 短期借款 长期借款 应付账款 82
37、,446,609.64 81.67%72,162,846.73 77.05%14.25%应付职工薪酬 432,718.23 0.43%470,121.26 0.50%-7.96%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：本期货币资金较上年增长主要是因为本年度销售商品收到的银行承兑汇票于年底到期直接兑付存入开户行增加银行存款所致。本期应收账款较上年末减少 388.63 万元，减少比例为 16.02%，主要是因为会计政策变更 2020 年应收票据科目 388 万元单独核算所致。本期存货比去年减少 671.10 万元，主要是因为 2020 年原材料持续涨价，所以公司储备的原材料，半成品以及成
38、品相应较少。报告期内固定资产较上年减少 13.21%，主要是计提累计折旧导致。本期应付账款比去年增加 1028.38 万元，主要是因为供应商按合同签订的付款方式付款，有尚未到结算点的货款增加。本期应付职工薪酬比去年减少 3.74 万元，主要是应为工人工资按计件工资计算，年末应付职工薪酬与当年 12 月的产品产量有关。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 49,584,319.45-48,509,990.28-
39、2.21%营业成本 44,603,005.72 89.95%42,848,892.35 88.33%4.09%毛利率 10.05%-11.67%-销售费用 1,000,601.09 2.02%1,543,092.05 3.18%-35.16%管理费用 957,343.07 1.93%1,200,803.09 2.48%-20.27%研发费用 2,751,020.68 5.55%财务费用-111,755.68-0.23%-49,097.38-0.10%-127.62%信用减值损失-193,457.62-0.39%-158,692.26-0.33%-21.91%资产减值损失-91,146.70-0
40、.18%-53,288.95-0.11%-71.04%山东云宇制动器股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-002 证券代码：837377 证券简称：云宇制动 主办券商：恒泰长财证券 16 其他收益 24,600.00 0.05%112,300.00 0.23%-78.09%投资收益 0.00 公允价值变动收益 0.00 资产处置收益 0.00 汇兑收益 0.00 营业利润-223,790.45-0.45%2,517,322.78 5.19%-108.89%营业外收入 0.00 营业外支出 200.00 净利润-172,323.71-0.35%1,877,640.83 3.87
41、%-109.18%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入比去年增加 107.43 万元，同比增长 2.21%。其中公司柳工柳州传动件有限公司 2020 年销售额 968.09 万元，2019 年销售额 820.14 万元，增加 147.95 万元。营业成本比去年增加 175.41 万元，同比增长 4.09%。原因是一、按新收入准则，与履约直接相关运费 132.02 万元计入营业成本。二、报告期内主要客户产品销售单价均有所减低，主要原材料制动器毛坯价格略有增加。本期管理费用为 95.73 万元同比下降 20.27%，原因是部分管理人员工资和社保并入研发费用。本期销售费用为 100.06 万元
42、同比下降 35.16%，按新收入准则，与履约直接相关运费 132.02 万元计入营业成本。本期研发费用为 275.10 万元，原因报告期内有六个研发项目立项产生的研发费用。本期财务费用金额-11.18 万元，同比下降 127.62%，其中，利息收入69,905.04 元，主要是因为银行存款金额大，对应的利息收入高。信用减值损失为-19.35 万元，同比增长 21.91%，主要原因是应收票据计提的坏账准备。资产减值损失为-9.11 万元，同比下降 71.04%，主要是因为 2020 年坏账损失金额较大。其他收益为 2.46 万元，同比减少 78.09%,主要原因是 2019 年收到的政府补助：其
43、中企业规范化 改制补贴 10 万元。2020 年收到的政府补助稳岗补贴 2.36 万元，党费补贴 1000 元。营业利润减少 274.11 万元，原因是一、报告期内主要客户产品销售单价均有所减低，主要原材料制动器毛坯价格略有增加。二、研发费用增加 275.10 万元。净利润减少 205.00 万元，原因是报告期内主要客户产品销售单价均有所减低，主要原材料制动器毛坯价格略有增加。盈利能力稍有降低，同时本期加大研发投入导致费用增长较大导致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 48,756,257.09 47,388,
44、745.38 2.89%其他业务收入 828,062.36 1,121,244.90-26.15%主营业务成本 44,465,106.93 42,707,083.92 4.12%其他业务成本 137,898.79 141,808.43-2.76%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 山东云宇制动器股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-002 证券代码：837377 证券简称：云宇制动 主办券商：恒泰长财证券 17 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上
45、年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%制动器 48,756,257.09 44,465,106.93 8.80%2.89%4.14%-1.10%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%内销收入 49,584,319.45 44,603,005.72 10.05%2.21%4.09%-1.62%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司的主营业务收入来源
46、于销售制动器的收入，销售各种制动器的收入占比达到 98.33%。本期收入构成较上年无重大变动。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 徐州徐工传动科技有限公司 15,819,195.46 31.90%否 2 山东路通重工机械有限公司 10,478,367.17 21.13%是 3 柳工柳州传动件有限公司 9,678,200.91 19.52%否 4 山东云宇机械集团有限公司 3,550,281.31 7.16%是 5 福建晋工机械有限公司 2,541,946.90 5.13%否 合计合
47、计 42,067,991.75 84.84%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 肥城市云宇铸造有限公司 16,917,036.24 52.95%是 2 山东时风（集团）有限责任公司 5,234,270.71 16.38%否 3 莒县宏特机械有限公司 3,000,872.77 9.39%否 4 平阴县胡庄制修厂 2,436,678.77 7.63%否 5 福建跃升机械有限公司 2,264,137.35 7.08%否 合计合计 29,852,995.84 93.43%-3 3
48、、现金流量状况现金流量状况 单位：元 山东云宇制动器股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-002 证券代码：837377 证券简称：云宇制动 主办券商：恒泰长财证券 18 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 12,235,903.55 11,642,599.40 5.10%投资活动产生的现金流量净额-2,699,737.26-239,415.35-1,027.64%筹资活动产生的现金流量净额-1,980,000.00-900,000.00-120.00%现金流量分析现金流量分析：2020 年经营活动现金流量净额增长较快，
49、现金流较充裕，主要原因：一、2020 年有较多金额的承兑票据到期托收。二、报告期内销售商品收到的货款和购买材料支付的货款主要以银行承兑汇票结算。改善了公司经营活动现金流不足的风险。投资活动产生的现金流量净额减少原因是 2020 年购建固定资产支出比 2019 年增加 246.03 万元。筹资活动产生的现金流量净额减少原因是 2020 年分配股利比 2019 年增加 108 万元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含
50、私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是是 否否 三、三、持续持续经营经营评价评价 公司主营业务为工程机械制动器的生产以及销售，具有二十多年的生产历史，在行业内具有很高的知名度及影响力。今年受全球新冠疫情影响，工程车市场持续低迷，价格竞争较激烈导致公司盈利能力稍有下降。公司着眼长远规划，同时抓住难得的市场调整期，加大研发投入。上述一系列因素导致本期公司部分财务指标不是很理想。但是，公司主营业务为工程机械制动器的生产以及销售，具有二十多年的生产历史，在行业内具有很高的知名度及影响力。公司面临暂时性业绩下滑，并未对持续经营能力产生重大不利影响。长期来看，公司仍然具备较强的
