1、江西绿丰新材料股份有限公司中兴财光华审会字(2021)第207429号目录审计报告合并及公司资产负债表1-2合并及公司利润表3合并及公司现金流量表4合并及公司股东权益变动表58财务报表附注9-82中兴财光华审计报告中兴财光华审会字(2021)第207429号江西绿丰新材料股份有限公司全体股东：一，审计意见我们审计了江西绿丰新材料股份有限公司（以下简称绿丰股份）财务报表包括2020年12月31日的合并及公司资产负债表，2020年度的合并及公司利润表，合并及公司现金流量表，合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了江西绿丰新
2、材料公司2020年12月31日的合并及公司财务状况以及2020年度的合并及公司经营成果和现金流量，二形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作，审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步闸述了我们在这些准则下的责任，按照中国注册会计师职业德守则，我们立于绿丰股份，并履行了职业德方面的其他责任，我们相信，我们获取的审计证是充分，适当的，为发表审计意见提供了基础三、其他信息绿丰股份管理层（以下简称管理）对其他信息负责，其他信息包括绿丰股份2020年年度报告中盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息
3、发表任何形式的鉴证结论结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表成我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似孕存在重大错报。基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。图、管厘层和治理层对财务报表的贵任管理层负责按题企业会计准则的规定编制财务损表，使其实现公允反映，并授计、执行和雕护必要的内每控制，以使财务报表不存在由于舞弊成错误导致的重大错极：在编制财务极表时，管理层负责评估绿丰殿份的持续经管能力，被露与持候经管相关的事项，并运用持续经管假设，除非管理层计刻清算江西绿丰斯材
4、料公可、终止运管成别无其他现实的选择治理层负责监督绿丰殿份的财务报告过程。五、注鼎会计脚对财务报表寥计的责任我们的目标是对对务极表整体是否不存在由于舞弊我错误导最的重大得极获取合理保证，并出具包含审计意见的审计损告，合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则桃行的审计在某一重大错级存在时德能发现，错额可能由于舞弊或错误导敢，如果合理预期错极单独或汇总起来可能影响时务极表使用者像据财务损表作出的经济决策，则通常认为错根是重大的：在按厘审计准则执行审计工作的过程中，我们运用取业判断，并保持职业怀凝。同时，我们也执行以下工作：(1)识别和评估由于舞弊或绝误导最的财务额表重大健极风险，设计和实城
5、审计程序以应对这些风险，并医取克分，适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能沙及申通，伪造，故意遗漏，度假陈述或烫驾于内部控制之上，未能发见由于舞弊导歌的重大错损的风险高于来能发见由于错误导致的重大错报的风险(2)了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，目的并非对内部控制的有效性发表意见，(3)评价管理选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关被露的合理性。(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论，同时，根据获取的审计证据，就可能导致对江西绿丰新材料公司持续经营能力产生重大疑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论，如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们
6、在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露：如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见，我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息，然而，未来的事项或情况可能导致江西绿丰新材料公司不能持续经营，(5)评价财务报表的总体列报，结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项(6)就江西绿丰新材料公司中实体或业务活动的财务信息获取充分，适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见，我们负责指导，监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任我们与治理层就计划的审计范围，时间安掉和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷国注金计中兴财光华师事务所中国注册会计师
7、：901(项目合伙人)中国注册会计师：中国北京2020年4月23日资产负债表编制单位：江西绿丰新材料股份有限公司（合并）单位：人民币元2020年12月31日2019年12月31日项目附注合并公司合并公司流动资产：货币资金五、14261.532.193652630.415689838.355.586284.57交易性金融资产五、21508083291.006312.72衍生金融资产应收票据应收账款五、38529853.498929853.49841258278941.25627应收款项融资五，43,000,000.003,000,000.005.542224.845,542224.84预付款项五
8、，570499970.469.9935519433551943其他应收款五，650.031.1440.131.1450,150.0050.150.00买入返售金融资产存货五71.291,845.111291845.111085034.61108503461合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产五、85.185.00756213流动资产合计19.117.0002117.991.242.8621351585.6321240469.72非流动资产：权投资其他债权投资长期应收款长期股投资5,000,000.005,000,000.00其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资
9、产五，93,864.210.003861919.16380946336380556524在建工程五、10106314.09106.314.09106.314.0910631409生产性生物资产油气资产无形资产五，111830149051821373921878553571868478.48开发支出商誉长期待摊费用五、1215723.12通所得税资产五1367280.02672550229.670.8729,670.87其他非流动资产非流动资产合计5867953.1610,856,862.195839.725.0110,810,028.68资产总计24984963.3728,848,105.0527.191.3106432050.458.40公司法定代表人：主管会计工作的公司负责人：公司会计机构负责人：
