1、 2020 年度报告 ST 东河 NEEQ:871311 重庆东河水电股份有限公司 Chongqing East River Hydropower CO.,LTD 公告编号：2021-007 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、由于 2020 年 1 月份以来受新冠疫情和各地疫情交通管制措施的影响，公司发电生产虽未停止过，但公司电站订购的维修设备与配件运不进来，原约定的检修队伍也进不了场，不能按原维修计划完成，报告期 3 至 6 月份电站流域下的几场中等以上的大雨，原本可以满负荷发电的，只能发到 60%80%的负荷，发电生产受到了一定的影响。2、2020 年 7 月份又遭受暴雨洪涝灾害，电站
2、取水坝拦栅被洪水冲损，导致引水发电隧洞受洪水带来的沙石堆积堵塞严重，对电站发电生产造成了较大的影响。公告编号：2021-007 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .9 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1111 第四节第四节 重大事件重大事件 .2 22 2 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3 32 2 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3 35 5 第七节第七节 公司治理、内部
3、控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3 38 8 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .4 42 2 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .1 10909 公告编号：2021-007 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人连星坛、主管会计工作负责人范文及会计机构负责人（会计主管人员）王建琼保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)对
4、公司出具了无法表示意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、董事会就非标准审计意见的说明 一、董事会就非标准审计意见的说明一、董事会就非标准审计意见的说明
5、 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）接受本公司委托，对公司 2020 年财务会计报表进行了审计，并于 2021 年 4 月 19 日出具了无法表示意见的 审计报告（亚会审字（2021）第 01110343 号），同时出具了亚会专审字（2021）第 01110103 号关于非标准审计意见的专项说明，董事会就审计报告中非标准审计意见所涉及事项及问题作专项说明如下：（一）审计报告中非标准审计意见的内容：东河股份公司实际控制人连星坛因挂牌前存有个人民间借贷，挂牌后逾期未偿还而连带东河股份公司一同涉诉。我们通过中国执行信息公开网查询发现东河股份公司终本需要承担连带责任债务总额为11,934,615
6、.00元，东河股份公司未执行公章管理内控制度，无公章用章记录，我们无法获取连星坛使用东河股份公司公章共同对外签订借款合同记录，也无法实施满意的替代审计程序以获取充分、适当的审计证据，致使我们无法判断东河股份公司需要承担的潜在连带责任债务风险，无法确定东河股份公司需要承担的或有事项，上述情况同时表明东河股份公司持续经营能力存在重大不确定性，我们无法判断东河股份公司以持续经营为基础编制2020年度财务报表是否适当。（二）出具非标意见的依据和理由 对于无法表示意见涉及事项，由于东河股份公司未能提供充分、适当的审计证据，我们也无法实施满意的相关审计程序，致使我们无法判断东河股份公司需要承担的潜在连带责
7、任债务风险，无法确定东河股份公司需要承担的或有事项，上述情况同时表明东河股份公司持续经营能力存在重大不确定性，我公告编号：2021-007 5 们无法判断东河股份公司以持续经营为基础编制 2020 年度财务报表是否适当。这些事项对 2020 年度财务报表可能产生的影响重大且具有广泛性，根据中国注册会计师审计准则第 1502 号-在审计报告中发表非无保留意见的相关规定，我们无法对东河股份公司 2020 年度财务报表表示审计意见。（三）对于审计报告中导致无法表示审计意见的事项，董事会作如下说明：1、对亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）出具的非标准审计意见的审计报告，公司董事会不可理解，被动接
8、受。2、董事会认为：公司涉诉和受连带债务风险基本可控，企业生产经营正常，持续经营发展能力良好，根据查询中国执行信息公开网公司涉诉案件被执行人信息，截止目前，相关法院裁定公司涉诉的全部被执行案件已终本结案。公司和控股股东潜在风险已释放完毕，公司通过完善内控制度己不存在公司用章问题。3、对非标审计意见所涉事项，公司已采取及或将采取的措施包括但不限于：（1）公司董事会和控股股东，将积极与相关涉诉案件的债权人逐步达成妥善的解决方案。（2）董事会将在今后的工作中，遵循市场经济法治化的原则，完善和加强公司内控管理工作，健全公司治理。全面提高业务经营的合规水平。严格执行公司章程及公司内部控制制度，完善公司用
9、章管理和规范。努力防范和避免企业可能出现的风险，维护公司利益，实现股东利益最大化。二、涉及事项是否明显违反企业会计准则及相关信息坡露规范性规定的说明二、涉及事项是否明显违反企业会计准则及相关信息坡露规范性规定的说明 亚太（集团）会计师事务所（亚会专审字（2021）第 01110103 号）关于对重庆东河水电股份有限公司 2020 年财务报表审计出具非标准无保留意见审计报告的专项说明第四条明确表示：“虽然无法表示意见涉及事项对东河股份公司财务报表存在重大不确定性影响，但我们没有发现东河股份公司财务报表存在明显违反企业会计准则及相关信息披露规范性规定的情形”。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重
10、大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1、实际控制人控制不当的风险 自2006年3月公司设立以来，连星坛持有60%以上的股份份额，一直为公司的第一大股东，董事长兼总经理，目前持有公司 77.59%的股份（含 13.34%的代持股份），为公司的实际控制人，对公司经营决策可实施重大影响，虽然公司已制定一整套制度来完善内部控制和治理结构，如果实际控制人控制不当时，可能会给公司带来影响。2、客户集中度高的风险 公司利用自建的水电站发电，并通过自主发电销售给国网重庆市电力公司开州供电分公司（原国网重庆开县供电有限责任公司，下同）获得盈利。报告期内公司客户单一，且未
11、发生变化，对重大客户依赖程度较高。虽然上述客户信誉良好，且公司水电站已并入客户经营管理的电网运行，对公司所发电量进行全额收购，但若未来电网公司不能按照购售电协议条款履行其合同责任，将对公司经营业绩造成不利影响。3、电价调整的风险 根据我国目前的电力价格管理体制，公司在所属供电区域内的公告编号：2021-007 6 售电价格由政府物价部门统一管理。在电力价格制定的过程中，政府物价部门会综合考虑当地企业发电成本、整体经济发展情况、综合物价水平调整电力价格，将公司所属行政区域内的电力价格作调整，将会影响经营业绩。4、水流的季节性风险 水力发电所需的主要资源为河流，水力资源的丰富程度是公司发电量大小的
12、决定因素。虽然公司所属的水电站水源丰富，径流量保持较为稳定，但若受到旱灾等极端性的气候变化等影响，出现河流水资源明显减少等现象，将对公司经营业绩产生较大影响。鉴于公司发电能源单一，河流水量的变化会对公司发电量和经营业绩造成一定的波动。5、销售区域集中的风险 公司为地方发电企业，上网发电量并入国家电网公司华中电网，报告期内，公司客户单一，营业收入 100%来自国网重庆市电力公司开州供电分公司。虽然近些年来，开州区经济发展情况良好，区域用电量也保持稳定上涨趋势，但如果未来经济发展情况出现严重问题时，可能会对公司经营业绩产生一定影响。6、偿债能力的风险 报告期末,公司尚有长期借款存量余额 13,70
13、0.00 万元;一年内到期的非流动负债 480.00 万元，系公司向中国农业银行股份有限公司重庆开县支行电站项目工程借款，该借款合同约定以双河口电站,小园一、二级电站整体资产及小园三级资产提供抵押；同时以双河口电站,小园一、二级电站收费权提供质押。目前公司生产运行正常，售电收入稳定，足以偿还每年本息，根据贷款合同约定的偿还计划，不存在偿债压力。另外:期末短期借款 33.21 万元，系公司 2015 年 11 月 26 日与开县泰业村镇银行签订的 3 年期 80 万元固定资产投资长期借款因到期未能偿还款项，经与开县泰业村镇银行协商于 2019 年度归还，2019 年实际归还本金 46.79 万元
14、，截止报告期末尚欠借款本金33.21 万元。其原因是：公司曾多次向开州泰业村镇银行提出申请要求续贷，但该银行违背党中央关于金融服务实体性的决策部署，违反银保监会的关于不得盲目抽贷、断贷、压贷的规定，公司对该银行抽贷、断贷、压贷不满意产生了贷款合同纠纷。现经双方协商，从 2021 年 2 月份起逐月归还，2023 年 12 月底前还清。7、涉及诉讼情况的风险（1）报告期内，公司作为原告发生的诉讼案件 1 起，涉诉金额 14.25 万元。占报告期末经审计净资产额 12,221.42 万元的 0.12%。本公司向重庆市建华水电设备公司定作加工本应于 2015 年 6月底前交货的小园三级电站还有部分设
15、备，对方至今尚未交货。重庆市万州区人民法院(2020)渝 0101 民初 12266 号民事判决书和重庆市第二中级人民法院（2021）渝 02 民终 298 号民事判决书判决重庆市建华水电设备公司应退还本公司设备货款 14.25 万元及利息。另外本公司应付未付重庆市建华水电设备公司小园一、二级技公告编号：2021-007 7 改设备质保金 10.294 万元，因定作的小园三级设备对方未供货而未付款。【重庆市万州区人民法院(2019)渝 0101 民初 10022 号民事判决书判决欠款 10.294 万元及违约金 2 万元】（2）由于存在实际控制人个人民间借贷未能如期偿还的情况，存在被连带涉诉的
16、风险。报告期内，公司作为被告需承担经济责任及连带经济责任的诉讼案件共计涉诉金额 713.94 万元，占报告期末经审计净资产额 12,221.42 万元的 5.84%。报告期公司作为原告和被告共计发生涉诉金额 728.19 万元，占报告期末经审计净资产额 12,221.42 万元的 5.96%,不属于 全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露规则第四十七条所规定报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额占净资产 10%及以上的重大诉讼。（3）经查询中国执行信息公开网（http:/ 6 起涉诉案件被有关法院纳入失信被执行人名单，公司实际控制人有 11 起案件被有关法院纳入失信被执行人名单。（4）经
17、查询中国执行信息公开网公司涉诉结案情况，报告期末，公司涉诉结案终本案件数 37 件，共计执行标的 2,527.40万元，未履行合计金额 2,490.45 万元，未履行率 98.54%。8、公司股权被质押或冻结的风险（1）办理质押冻结股权 截止报告期末,公司控股股东质押股份数为 4,680 万股，占公司股份总额的 38.50%。系为公司长期固定资产贷款向开州农行补充办理股权质押 4,680 万股；（2）司法冻结股权 截止报告期末,公司控股股东、实控人被法院在中国证券登记结算有限责任公司冻结 80 万股，原因系控股股东个人转让合同纠纷，债权人申请大城县人民法院在中国证券登记结算登记系统冻结实控人持
18、有的公司股权 80 万股；工商登记冻结股份 12,411 万元。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司、东河水电、东河股份 指 重庆东河水电股份有限公司 股东大会 指 重庆东河水电股份有限公司股东大会 董事会 指 重庆东河水电股份有限公司董事会 监事会 指 重庆东河水电股份有限公司监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 重庆东河水电股份有限公司章程 公告编号：2021-007 8 证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商、财通证券 指 财通证券股份有限公司
19、会计师、会计师事务所 指 亚太（集团）会计师事务所(特殊普通合伙)报告期、本报告期 指 2020 年度 上年同期、上年度同期 指 2019 年度 开县、开州区 指 重庆市开州区 国网、国家电网 指 国家电网公司 电网公司、供电公司 指 国网重庆市电力公司开州供电分公司 国家发展改革委、发改委 指 中华人民共和国国家发展与改革委员会 集合竞价 指 一段时间内接收的买卖申报一次性集中撮合的竞价方式。新能源 指 在新技术基础上加以开发利用的可再生能源。在中国可以形成产业的新能源主要包括水能(主要指小型水电站)、风能、生物质能、太阳能、地热能等,是可循环利用的清洁能源。清洁能源 指 对能源清洁、高效、
20、系统化应用的技术体系。含义有三点:第一清洁能源包含能源利用的技术体系;第二清洁能源不但强调清洁性同时也强调经济性;第三清洁能源的清洁性指的是符合一定的排放标准。可再生能源 指 原材料可以再生的能源,如水力发电、风力发电、太阳能、生物能(沼气)、地热能(包括地源和水源)海潮能这些能源。丰水年 指 在实测资料系列中年降水量和年径流量比多年平均值大的一些年份,又称多水年。平水年 指 50%频率的来水年份,降雨量与多年平均降雨量相近的年份。枯水年 指 降水量或年径流量小于多年平均年降水量或年径流量作为枯水年,又称少水年。亚热带季风气候 指 主要分布在南北纬 2235亚热带大陆东岸,它是热带海洋气团和极
21、地大陆气团交替控制和互相角逐交绥的地带。在中国主要分布东部秦岭淮河以南、雷州半岛以北的地带,此外中国海南,台湾有部分属于亚热带季风性气候;是亚洲的一个专有气候。专业释义 机组、水轮发电机组 指 由水轮机、水轮发电机及其附属设备(调速器、励磁装置)组成的水力发电设备。水力发电 指 利用河流、湖泊等位于高处具有势能的水流至低处,将其中所含势能转换成水轮机之动能,再借水轮机为原动力,推动发电机生产电能的技术。公告编号：2021-007 9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 重庆东河水电股份有限公司 英文名称及缩写 Chongqing East River Hyd
22、ropower CO.,LTD Donghe Co.,Ltd 证券简称 ST 东河 证券代码 871311 法定代表人 连星坛 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 范文 联系地址 重庆市开州区文峰街道天鹅湖社区开州大道（东）1072 号香山丽景 3 单元 5-2 电话 023-85878160 传真 023-85878160 电子邮箱 DH 公司网址 www.dhgf.xyz 办公地址 重庆市开州区开州大道（东）1072 号香山丽景 B4 幢 3 单元 5-2 邮政编码 405499 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司资料室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小
23、企业股份转让系统 成立时间 2006 年 3 月 7 日 挂牌时间 2017 年 5 月 2 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）电力、热力、燃气及水生产和供应业-电力、热力生产和供应业-电力生产-水力发电（D4412）主要业务 水力发电 主要产品与服务项目 电力 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）121,550,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 连星坛 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为连星坛，无一致行动人 公告编号：2021-007 10 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否
24、变更 统一社会信用代码 91500234784236168W 否 注册地址 重庆市开州区文峰街道开州大道（东）1072 号香山丽景 B4 幢 3 单元 5-2 否 注册资本 93,500,000.00 否【注册资本与总股本不一致的原因】2019 年 6 月 12 日实施每 10 股送 3 股的 2018 年度权益分派后,公司总股本从 9,350 万元变更为 12,155 万元,报送工商办理公司章程备案和注册资本变更登记时，由于公司和公司法定代表人均被相关法院纳入失信被执行人，工商暂无法办理注册资本变更登记。五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）财通证券 主办券商办公地址 浙江省杭州市西
25、湖区天目山路 198 号财通双冠大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）财通证券 会计师事务所 亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名及连续签字年限 宋锋岗 张力强 3 年 2 年 会计师事务所办公地址 北京市丰台区丽泽路 16 号院 3 号楼 20 层 2001 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2021-007 11 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：
26、元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 16,666,361.13 14,615,691.07 14.03%毛利率%42.81%37.83%-归属于挂牌公司股东的净利润-2,774,366.61-3,251,791.85 14.68%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-3,300,089.41-3,860,063.48 14.51%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-2.24%-2.57%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-2.67%-3.05%-基本每股收益-0.02-0.03
27、 33.33%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 317,021,717.77 324,770,596.21-2.39%负债总计 194,807,503.52 199,782,015.35-2.49%归属于挂牌公司股东的净资产 122,214,214.25 124,988,580.86-2.22%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.01 1.03-1.94%资产负债率%（母公司）61.45%61.51%-资产负债率%（合并）61.45%61.51%-流动比率 0.35 0.33-利息保障倍数 0.75 0.56-(三三)
28、营运营运情况情况 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 1,144,584.55 2,770,347.51-58.68%应收账款周转率 1.01 0.89-存货周转率-公告编号：2021-007 12 (四四)成长情况成长情况 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-2.39%-2.85%-营业收入增长率%14.03%-26.11%-净利润增长率%14.68%-334.22%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 121,550,0
29、00 121,550,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用(七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）357,333.24 其他营业外收入和支出 168,389.56 非经常性损益合计非经常性损益合计 525,722.80 所得税影响数 0 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 525,722.80 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不
30、适用(九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 (空)不适用 1 1、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 公告编号：2021-007 13 1、重要会计政策变更重要会计政策变更 财政部于 2017 年 7 月 5 日发布了企业会计准则第 14 号收入（2017 年修订）（财会201722 号）（以下简称“新收入准则”）。本公司于 2020 年 1 月 1 日起开始执行前述新收入准则。新收入
31、准则为规范与客户之间的合同产生的收入建立了新的收入确认模型。为执行新收入准则，本公司重新评估主要合同收入的确认和计量、核算和列报等方面。根据新收入准则的规定，选择仅对在 2020年 1 月 1 日尚未完成的合同的累积影响数进行调整，以及对于最早可比期间期初（即 2019 年 1 月 1 日）之前或 2020 年 1 月 1 日之前发生的合同变更予以简化处理，即根据合同变更的最终安排，识别已履行的和尚未履行的履约义务、确定交易价格以及在已履行的和尚未履行的履约义务之间分摊交易价格。首次执行的累积影响金额调整首次执行当期期初（即 2020 年 1 月 1 日）的留存收益及财务报表其他相关项目金额，
32、对可比期间信息不予调整。2、与收入确认相关的重大会计判断和估计与收入确认相关的重大会计判断和估计 如本附注三、（二十八）、“收入”所述，本公司在收入确认方面涉及到如下重大的会计判断和估计：识别客户合同；估计因向客户转让商品而有权取得的对价的可收回性；识别合同中的履约义务；估计合同中存在的可变对价以及在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额；合同中是否存在重大融资成分；估计合同中单项履约义务的单独售价；确定履约义务是在某一时段内履行还是在某一时点履行；履约进度的确定；等等。本公司主要依靠过去的经验和工作作出判断，这些重大判断和估计都可能对变更当期或以后期间的营业收入、营业成
33、本，以及期间损益产生影响，且可能构成重大影响。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 公告编号：2021-007 14 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是处于水电开发、生产、经营管理服务的水力发电生产企业。公司主营业务：水力发电。目前公司拥有小园一、二、三级水电站和双河口水电站等四座电站，公司产品销售客户单一，公司所属电站所发电力直接输送国网重庆市电力公司开州供电分公司县坝变电站上网消纳，开州供电公司对本公司所发电量实行全额保障性收购。水力发电属于新能源、可再生清洁能源项目，所处行业属于电力、热力生产及供应业(D
34、44)水力发电（D4412）。公司通过投资建设运营水电站生产电力，并将电力输送、销售给国家电网，从而获得盈利的商业模式。(一)生产模式 由于电力商品的特殊性，公司水电站并入客户经营管理的承包电网运行，并对公司所发电量进行全额收购。每年公司与当地国家电网公司签订购售电合同及其补充合同，确定当年的上网电价、公司承担的发电任务、电能的计量方式以及电费的结算方式等。公司根据当地国家电网公司调度中心的调度指令开机发电，所发电力通过专用线路接至指定的开州区县坝变电站，并入国家电网。(二)销售模式 公司唯一客户为国网重庆市电力公司开州供电分公司，该公司主要负责开州区当地的电力供应。公司与客户签订购售电合同，
35、约定上网电价及发电数量。公司所属水电站将所发电力通过专线输送至客户指定的开州县坝变电站，以双方协定的上网电量计量点所记电量作为双方结算的依据。公司在每月上网电费确认后的3个工作日内，根据上网电量结算单开具增值税发票寄送给客户。客户供电公司审核上网电量结算单与增值税发票后，结合客户自身的财务状况支付电费。报告期内以及报告期后至本报告披露日，公司的商业模式未发生变化。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 1、2021 年 1 月 30 日，国家能源局（http:/ 2021 年一季度网上新闻发布会文字实录发布信息：截至 2020 年底，我国可再生能源发电装机达到 9.34 亿千瓦，同比增长约 1
36、7.5%；其中，水电装机 3.7 亿千瓦（其中抽水蓄能 3,149 万千瓦）、风电装机 2.81 亿千瓦、光伏发电装机 2.53 亿千瓦、生物质发电装机 2,952 万千瓦。2020 年，全国可再生能源发电量达 22,148 亿千瓦时，同比增长约 8.4%。其中，水电 13,552 亿千瓦时，同比增长 4.1%；风电 4,665 亿千瓦时，同比增长约 15%；光伏发电 2,605 亿千瓦时，同比增长 16.1%；生物质发电 1,326 亿千瓦时，同比增长约 19.4%。可再生能源保持高利用率水平。2020 年全国主要流域弃水电量约 301 亿千瓦时，水能利用率约96.61%，较上年同期提高 0
37、.73 个百分点；全国弃风电量约 166 亿千瓦时，平均利用率 97%，较上年同期提高 1 个百分点；全国弃光电量 52.6 亿千瓦时，平均利用率 98%，与去年平均利用率持平。公告编号：2021-007 15 2020 年，全国电源新增装机容量 19,087 万千瓦，其中水电 1,323 万千瓦、风电 7,167 万千瓦、太阳能发电 4,820 万千瓦。全国水电平均利用小时数为 3,827 小时，同比增加 130 小时。2、2021 年 1 月 19 日，国家能源局（http:/ 年全社会用电量等数据信息：2020 年，全社会用电量 75,110 亿千瓦时，同比增长 3.1%。分产业看，第一
38、产业用电量 859 亿千瓦时，同比增长 10.2%；第二产业用电量 51,215 亿千瓦时，同比增长 2.5%；第三产业用电量 12,087 亿千瓦时，同比增长 1.9%；城乡居民生活用电量 10,949 亿千瓦时，同比增长6.9%。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结
39、构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 22,056.71 0.007%285,456.30 0.09%-92.27%应收票据 应收账款 17,001,867.02 5.36%14,298,760.90 4.40%18.90%存货 投资性房地产 长期股权投资 固定资产 250,645,161.47 79.06%258,724,646.59 79.66%-3.12%在建工程 无形资产 1,104,561.43 0.35%1,135,413.19 0.35%-2.72
40、%商誉 短期借款 332,097.85 0.10%332,097.85 0.10%0.00%长期借款 137,000,000.00 43.22%141,800,000.00 43.66%-3.39%预付账款 77,400.00 0.02%5,900.00 0.002%1,211.86%其他应收款 270,671.14 0.09%1,685,351.21 0.52%-83.94%递延所得税资产 0 0.00%735,068.02 0.23%-100.00%公告编号：2021-007 16 应付账款 1,299,921.58 0.41%1,397,153.64 0.43%-6.96%应付职工薪酬
41、746,823.39 0.24%246,814.83 0.08%202.58%其他应付款 40,817,359.12 12.88%41,698,458.34 12.84%-2.11%一年内到期的非流动负债 4,800,000.00 1.51%4,200,000.00 1.29%14.29%未分配利润-5,265,375.82-1.66%-2,491,009.21-0.77%-111.38%资产总计 317,021,717.77 324,770,596.21 -2.39%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期末应收账款余额1,700.19万元，同比上年期末1,429.88万
42、元，增加270.32万元,增幅18.90%。变动的主要原因一方面是报告期2020年度降雨量同比上年度增加，致使发电收入同比增加14.03%；另一方面发电收入应收账款优先支付银行长期贷款本息后，由于公司涉诉应收账款被开州法院保全冻结等原因所致。2、报告期末,预付账款7.74万元,上年期末0.59万元,增加7.15万元,增幅1211.86%，主要是预付电站水轮机转轮和止漏环等定作加工设备预付款所致。3、报告期末其他应收账款账面价值27.07万元（期末账面余额111.10万元，期末坏账准备84.03万元），同比上年期末账面价值168.54万元（期末账面余额227.65万元，期末坏账准备59.11万元
43、），减少141.47万元，减幅83.94%，主要原因是开州区人民法院2020年6月19日划还公司暂扣执行款120万元；另外：报告期末尚有2017垫付浙江逸龙建设有限公司隧洞施工设备款101.85万元（计提外账准备81.48万元），未结算核销；应收开县中小企业公共服务中心服务押金2万元，因该服务中心频临破产，预计无法收回，上年度已全额计提账准备，尚挂账未核销，暂存农行开州支行利息5.26万元等结算。4、报告期末固定资产价值25,064.521万元占资产总额的79.06%，同比上年期末减少3.12%，账面价值减少的原因主要一是报告期计提固定资产折旧810.30万元；二是报告期购置双河口电站励磁变压
44、器设备1台，价值2.35万元。5、报告期末递延所得税资产为0，同比上年年末73.51万元，减少100.00%，减少的主要原因是上年末结存的递延所得税资产全部核销。6、报告期末短期借款33.21万元，同比上年期末数无变化，主要原因系公司2015年11月26日与开县泰业村镇银行签订的3年期80万元固定资产投资长期借款因到期未能偿还，借款余额转为短期借款核算，报告期末尚有存量贷款余额33.21万元，系上年度结存数额。现经双方协商，从2021年2月份起逐月归还，2023年12月底前还清。7、报告期末应付账款余额129.99万元，同比上年期末139.72万元，减少6.96%，主要是：（1）应付杭州杭发发
45、电设备公司水轮发电机组质保金58.64万元还处于保修期期间。（2）应付未付重庆百川盛工程有限公司双河口电站至县坝变电站110kv线路工程质保金66.87万元，未支付的原因是110KV送电线路工程存在缺陷，重庆百川盛公司至今尚未完成工程消缺。8、报告期末尚有长期借款存量余额14,180万元（包括一年内到期的非流动负债480万元）系向农行重庆市开州支行的电站建设工程贷款，比上年年末长期借款余额14,600万元（含一年内到期的非流动负债420万元），报告期减少存量贷款420万元，减幅3.39%，系本年度归还借款合同约定的本期借款归还数420万元。为减轻公司枯水年份还本付息的资金周转的压力，报告期经向
46、农业银行重庆开州支行申请，并经农业银行重庆开州支行报请重庆市分行和农行总行审批同意，贷款期限延长5年，调整逐年归还本金额度,公告编号：2021-007 17 担保方式不变。9、报告期末，未分配利润为-526.54万元，比上年末-249.10万元，减少277.44万元，减幅111.38%。其原因是报告期发生净利润亏损277.44万元。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润利润构成构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的比重的比重%金额金额 占营业收占营业收入的比重入的比重%营业收入 16,666,361.13-14,615
47、,691.07-14.03%营业成本 9,532,095.05 51.19%9,086,710.97 62.17%-6.10%毛利率 42.81%-37.83%-销售费用-管理费用 1,043,236.32 6.26%1,065,175.56 7.29%-2.06%研发费用-财务费用 8,154,315.12 48.93%8,712,131.12 59.61%-6.40%信用减值损失-431,990.29-2.59%-224,239.08-1.53%92.65%资产减值损失-其他收益 357,333.24 2.14%360,143.24 2.46%-0.78%投资收益-公允价值变动收益-资产处
48、置收益-390,848.47 2.67%-100.00%汇兑收益-营业利润-2,207,688.15-13.25%-3,783,561.88-25.89%41.65%营业外收入 172,500.00 1.04%-100.00%营业外支出 4,110.44 0.02%35,378.03 0.24%-88.38%净利润-2,774,366.61-16.65%-3,251,791.85-22.25%14.68%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、水力发电所需的主要资源为河水流量，河流来水量主要受季节和降雨量大小影响，河流来水资源的丰富程度是公司发电量大小的决定因素。发电量受季节性和周期性降雨量的影
49、响。公司所辖小园一、二、三级电站和双河口电电站均坐落于开州东里河流域，该流域属亚热带季风气候区，四季分明，冬季多阴沉天气，降水少，上游常降雪。春末夏初，随着太平洋副高压的北进西伸，流域处于副高压边缘冷暖气团交缓地带，进入雨季，从南海和孟加拉弯输入内陆的大量水汽在一定流场形势下，形成大暴雨天气。本流域处于大巴山迎风面，接近大巴山暴雨中心地带，因此暴雨强度大，盛夏随着副高压的进一步北跃，本流域则完全处于副高压的控制之下，形成较长时间的晴朗天气。秋季副高压退出大陆，流域再次处于多雨季节。流域内降雨年内分配不均，410月雨量占全年的89.8%，11月次年3月仅占全年的10.2%。雨季从4月延续至10月
50、,降水量约占全年降水量的86.8,11月至3月降水量约占年降水量的13.2。流域降雨量受气候的影响，有丰水年、枯水年和平水年的区分，降水量年际变化较大,最丰水年年公告编号：2021-007 18 降雨量2,075.1mm，比最枯水年年降雨量981.7mm多1093.4mm多年平均降水量为1228.9mm,最大年降水量1673.4mm(1963年),最小年降水量916.8mm(1960年),相差达756.6mm。公司所辖水电站均为引水径流式小水电，径流式水电站发电运行的特点是：直接受来水情况的影响，来水多就多发，来水少就少发；而来水多少直接受流域内降雨和径流的影响。报告期2020年度实现上网电量
