1、广西百色右江水务股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-011 1 证券代码：871822 证券简称：百色水务 主办券商：恒泰长财证券 2020 年度报告 百色水务 NEEQ:871822 广西百色右江水务股份有限公司 Guangxi Baise Youjiang Water Co.,Ltd.广西百色右江水务股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-011 2 公司年度大事记公司年度大事记 列入全区优化营商环境列入全区优化营商环境“红黑榜红黑榜”红榜。红榜。公司积极配合推进“投资环境综合整治年”活动，优化水表安装规范、流程、时间，达到报装零花费，通水最快化。荣获纳
2、税信用荣获纳税信用2017-2019“3连连A”企业荣誉称号。企业荣誉称号。公司始终坚持诚信经营理念，积极承担社会责任，做好依法纳税相关工作，为公司高质量发展助力加速。智慧水务工作稳步推进。智慧水务工作稳步推进。在集团公司的带领和指导下，成立了智慧水务项目建设工作专班，各项工作稳步推进。广西百色右江水务股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-011 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大
3、事件 .错误!未定义书签。第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2222 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .2828 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3333 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3939 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .9292 广西百色右江水务股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-011 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本
4、报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人罗承元、主管会计工作负责人廖建伟及会计机构负责人（会计主管人员）廖建伟保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否
5、存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1.行业管理体制与监管政策变化的风险 从水务行业的发展趋势来看，为适应社会主义市场经济发展的要求，我国水务行业将逐步建立投资主体多元化、产业发展市场化、政府监管法制化的运行机制。目前，我国水务行业正处于产业化、市场化的改革进程中，相关法律法规体系仍有待建立和完善。因此，行业管理体制与监管政策的变化将可能给公司未来的业务经营带来一定的不确定性。应对措施：公司将严格遵守相
6、关法律法规，随着行业管理体制与监管政策的变化相应变化公司经营方式。2.部分房屋未取得房地产权证书的风险 公司的主营业务为自来水的生产和供应，部分房屋建成时间久远，材料不齐，致使现在因办理产权证书的手续不齐备而无法办理房屋产权证书，导致部分生产经营场所未取得相关权属证书。上述房屋未取得权属证书系由于历史原因造成，部分建筑物、设施用于为当地居民提供供水服务，关系到当地居民的生活安全，房屋被拆除的风险很低。公司多次与主管机关沟通协调，主管机关非常重视，正在研究补办上述房屋权属证书的办法。但是，短期内该部分房屋仍存在权属瑕疵。应对措施：公司目前正积极与主管机关沟通，补办该部分房地产的权属证书，同时公司
7、实际控制人百色市国资委非常重广西百色右江水务股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-011 5 视上述工作，将积极协调相关部门配合补办相关权属证书。?3.安全生产风险 供水事关人民生产和生活安全，公司历来十分重视自来水水质的质量控制。公司自来水出厂水和管网水水质均达到国家饮用水卫生标准。自来水质量与人民生活和健康息息相关，不符合卫生标准的饮用水会给人民身体健康带来危害。在制水过程中如果使用的净水剂比例控制不当，会影响制水质量。此外，突发性原水水质事故的发生以及供水过程中的管网质量等问题也会影响自来水水质。公司十分重视水质质量，适时更新设备、改造管网、制定相关管理制度和业务流程。
8、尽管如此，公司仍然不可避免的存在因突发事件而导致供水水质不符合质量标准的风险。应对措施：公司设有中心化验室，负责公司水质管理工作以及生活饮用水、源水水质评价及水处理药剂的监测、检验，公司城市供水规定项目的检测。掌握各分厂净水质量情况，定期开展质量分析活动。监督和检查净水构筑物、输水管道清洗情况以及配合卫生部门做好二次供水设施清洗、消毒工作。负责协助有关部门对水质污染事件进行分析和调查，加强质量信息的收集管理，解答用户提出的水质问题等。公司十分重视水质质量，适时更新设备、改造管网、制定相关管理制度和业务流程，以保证公司自来水出厂水和管网水水质均达到国家饮用水卫生标准。4.税收政策的变化风险 报告
9、期内，公司享受了国家对设在西部地区的鼓励类产业企业减按 15.00%的税率征收企业所得税的税收优惠。期限自2011 年 1 月 1 日至 2030 年 12 月 31 日。若未来国家对于西部地区的税收政策发生变化，将可能给公司的经营业绩带来一定的负面影响。应对措施：公司将大力发展业务，提高收入规模，以降低国家税收政策发生变化可能给公司的经营业绩带来的负面影响。?5.供水特许经营权无法续期的风险 根据百色市人民政府作出的百色市人民政府关于授予广西百色右江水务股份有限公司城市供水处理特许经营权的批复（百政函【2017】43 号），公司已取得百色市城市规划区（含百东新区）范围内的供水特许经营权。根据
10、公司与百色市市政管理局、百色市住房和城乡规划建设委员会、百色市人民政府国有资产监督管理委员会签订的百色市城市供水特许经营协议，特许经营期限为 30 年。特许经营期届满前，公司可提出延续申请。若水务产业政策发生重大变革，公司将可能面临上述特许经营期限届满无法续期的风险。应对措施：公司积极关注行业法律法规、最新政策导向，严格遵守主管部门的相关规定，合法合规经营。同时在特许经营期届满前，公司提前主动提出延续申请，与相关部门进行沟通，积极配合办理供水特许经营权续期，保障公司的持续经营。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 广西百色右江水务股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号
11、：2021-011 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司、股份公司、百色水务 指 广西百色右江水务股份有限公司 百色市国资委 指 百色市人民政府国有资产监督管理委员会 百投集团 指 广西百色开发投资集团有限公司 汇通水建 指 百色市汇通水建工程有限责任公司 迎龙山 指 百色市迎龙山纯净水有限公司 恒泰长财证券、主办券商 指 恒泰长财证券有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 广西百色右江水务股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 广西百色右江水务股份有限公司股东大会 董事会 指 广西百色右江水务股份有限公司董事会 监事会 指
12、广西百色右江水务股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 报告期 指 2020 年 1 月 1 日-2020 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、万元 广西百色右江水务股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-011 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广西百色右江水务股份有限公司 英文名称及缩写 Guangxi Baise Youjiang Water Co.,Ltd.-证券简称 百色水务 证券代码 871822 法定代表人 罗承元 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 覃琪 联系地址
13、广西百色市右江区中山二路 3 号 电话 0776-2838596 传真 0776-2854362 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 广西百色市右江区中山二路 3-1 号 邮政编码 533099 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 广西百色右江水务股份有限公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 8 月 26 日 挂牌时间 2017 年 8 月 9 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）电力、热力、燃气及水生产和供应业（D）-水的生产和供应业（D46）-自来水生产和供应（D461）-自来水生产和
14、供应（D4610）主要业务 自来水的生产和供应 主要产品与服务项目 自来水的生产和供应 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）168,000,000 优先股总股本（股）0 控股股东 广西百色红城发展集团有限公司 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（百色市人民政府国有资产监督管理委员会），无一致行动人 广西百色右江水务股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-011 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91451000692786584Y 否 注册地址 广西百色市右江区中山二
15、路 否 注册资本 168,000,000.00 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）恒泰长财证券 主办券商办公地址 北京市西城区金融街 33 号通泰大厦 c 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 是 主办券商（报告披露日）恒泰长财证券 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名及连续签字年限 高术峰 梁涛 4 年 3 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街2号万通新世界写字楼 A座 24 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 广西百色右江水务股份有限公司 2020 年年度
16、报告 公告编号：2021-011 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 105,366,123.24 109,402,293.92-3.69%毛利率%31.17%29.74%-归属于挂牌公司股东的净利润 5,575,546.18 2,804,374.81 98.82%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 5,734,686.15 2,980,239.94 92.42%加权平均净资产收益率%（依据归属
17、于挂牌公司股东的净利润计算）2.16%1.10%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）2.22%1.17%-基本每股收益 0.03 0.02 50.00%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 514,936,173.47 427,276,707.21 20.52%负债总计 253,848,811.77 171,764,891.69 47.79%归属于挂牌公司股东的净资产 261,087,361.70 255,511,815.52 2.18%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.55 1.52
18、 1.97%资产负债率%（母公司）48.47%38.39%-资产负债率%（合并）49.30%40.20%-流动比率 0.86 0.87 -利息保障倍数 6.94 4.27 -(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 12,662,677.99 8,345,609.60 51.73%应收账款周转率 5.33 7.18 -存货周转率 12.90 12.07 -广西百色右江水务股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-011 10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%2
19、0.52%9.87%-营业收入增长率%-3.69%8.03%-净利润增长率%98.82%-29.14%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 168,000,000 168,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 273,291.39 政府补助 24,878.56 上述各项之外的营业外收入与支出
20、-485,301.64 非经常性损益合计非经常性损益合计-187,131.69 所得税影响数-27,991.72 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额-159,139.97 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 广西百色右江水务
21、股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-011 11 1 （1）会计政策变更 因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 财政部 2017 年颁布了修订后的企业会计准则 14 号收入（以下简称“新收入准则），本公司 2020 年度财务报表按照新收入准则编制。根据新收入准则的相关规定，本公司对于首次执行该准则的累积影响数调整 2020 年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额，不对比较财务报表数据进行调整，执行新收入准则对 2020 年期初报表项目影响如下：报表项目报表项目 2019 年年 12 月月 31 日日 2020 年年 01 月月 01 日日 负债 预收款项 7,038,
22、299.45 合同负债 6,585,862.16 其他流动负债 452,437.29 与原收入准则相比，执行新收入准则对 2020 年度财务报表相关项目的影响如下：对合并资产负债表的影响：报表项目报表项目 新准则下新准则下 原准则下原准则下 预收款项 2,870,503.52 合同负债 2,729,910.83 其他流动负债 140,592.69 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 2020 年 12 月 29 日百色市迎龙山纯净水有限公司完成了工商注销手续，公司的资产和负债全部转入母公司，本年度合并范围减少一家。广西百色右江水务股份有限公司 2020 年年度报
23、告 公告编号：2021-011 12 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司具有与主营业务相匹配的商业模式，且商业模式具有可持续性。具体情况如下：根据国民经济行业分类代码（GB/T4754-2011），本公司是处于“D46 水的生产和供应业”分类下的城市供水服务提供商，通过特许经营模式投资建设并运营管理供水设施，开展供水业务，实现了水务服务市场化运营。公司始终坚持质量优先、服务至上的理念，创造良好的企业环境，以全新的管理模式、完善的技术、周到的服务和卓越的品质为生存根本，始终坚持用户至上，用心服务于客户。公司拥有三个自来水厂，日均供水能力 15.0
24、0 万立方米，DN50mm 以上管网长度 346.00km，承担了百色市城区 95.00%以上区域的自来水生产与供应；供水区域面积达 60.00 平方公里，服务人口约 35.00 万人，并负责全市供水管网和配套设施的日常管理和维护。公司高度重视供水质量控制与管理，诚信守法经营，并拥有一整套完整的水质监测系统和完备的水质检测能力，公司执行 地表水环境质量标准（GB3838-2002）、生活饮用水卫生标准（GB5749-2006）、城市供水水质标准（CJ/T206-2005）等水质标准，在水质控制上，实行三级检测，如有未能检验的项目委托广西城市供水水质监测网南宁监测站代检。公司始终坚持质量优先、服
25、务至上的理念，严格组织生产，保证城市优质安全供水，凭借拥有的资质和基础设施，通过提供供水服务，赚取合理的利润。1.销售模式销售模式 根据城市供水价格管理办法的规定，城市供水应实行装表到户、抄表到户、计量收费；污水处理费计入城市供水价格，按城市供水范围，根据用户使用量计量征收；用户应当按照规定的计量标准和水价标准交纳水费。公司所生产的自来水通过自来水管，输送至公司经营区域内愿意接受公司供水服务的用户，并且在用户端以水表计量实际售水量，按月向愿意并且已经接受公司供水服务的用户直接收取水费。公司取得供水特许经营权，根据政府核准的供水价格向用水户收取供水费，收取的供水费以用户端安装的水表所计量的用户使
26、用自来水量（即公司售水量）计算。公司抄表人员按计划上门抄录水表计量的用户用水量，用户按照用水量缴纳水费。公司营业厅根据客户需要现场打印水费单据。根据广西壮族自治区城镇污水处理费征收管理暂行办法的规定，已经实现供排水一体化的市、县，供排水经营企业是污水处理费征收主体，由企业按规定自收自支，单独列帐，专款专用，接受监督；未实行供排水一体化的市、县，以及自备水源，污水处理行政主管部门是污水处理费征收主体，使用财政票据，污水处理费收入缴入财政专户，实行收支两条线管理，专款专用；城镇污水处理费应当专项用于城镇污水处理设施的建设、运行和维护。百色市未实行供排水一体化运营，污水处理费由百色水务根据政府核准的
27、污水处理费价格在向用水户收取供水费时代收，公司代收的污水处理费先上交给财政，然后由财政局足额转付给污水处理厂。2.生产模式生产模式 公司下属三个自来水生产单位，按其生产工艺进行自来水生产，为保障生产和生活用水需求，各自来水生产单位均实行 24 小时连续生产。公司通过供水生产监控管理信息系统对下属各自来水生产单位生产、设备运行等情况进行 24 小时监控，并根据不同时段的用水需求适时进行生产调度。公司目前的自来水产量能完全满足百色市人民的日常需求。广西百色右江水务股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-011 13 3.采购模式采购模式 为保障公司业务的需要，确保供水的安全可靠性，
28、公司对供水生产的主要生产原材料、辅助材料等实行统一采购。公司建立了完善的物资管理制度和仓库管理制度，所有设备、主要生产原材料、辅助生产材料和工程材料均按公司物资管理制度和仓库管理制度进行采购、保管和发放。依据国家法律法规及公司物资管理制度，公司主要采用公开招标、邀请招标、比质比价等方式采购。公司全资子公司汇通水建商业模式：公司全资子公司汇通水建商业模式：汇通水建属于管道工程建筑业，主营业务为城市供排水、污水处理管道建设，供排水和污水设施的建设及经营，供排水设备安装设计，市政设施施工及设备安装，消防设施安装施工。汇通水建成立于 2010 年 1 月 15 日，从成立之初一直致力于排水工程设计与施
29、工，拥有市政公用工程施工总承包三级资质和安全生产许可证。公司利用自己的资质优势与专业优势，用招投标的方式获取订单，通过完成施工项目来赚取利润。报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务
30、分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 43,254,698.97 8.40%49,333,048.00 11.55%-12.32%应收票据 应收账款 17,521,296.44 3.40%15,594,726.25 3.65%12.35%存货 3,467,919.49 0.67%7,779,132.90 1.82%-55.42%投资性房地产 广西百色右江水务股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-011 1
31、4 长期股权投资 6,823.07 0.00%-固定资产 289,114,110.83 56.15%234,532,012.20 54.89%23.27%在建工程 123,004,404.87 23.89%95,121,259.31 22.26%29.31%无形资产 16,791,150.18 3.26%17,290,659.42 4.05%-2.89%商誉 短期借款 10,000,000.00 1.94%10,000,000.00 2.34%0.00%长期借款 68,579,145.00 13.32%47,000,000.00 11.00%45.91%预付账款 95,018.57 0.02%
32、80,983.02 0.02%17.33%其他应收款 1,373,197.05 0.27%1,389,770.34 0.33%-1.19%其他流动资产 0.00 171,369.15 0.04%-100.00%递延所得税资产 793,185.41 0.15%654,581.94 0.15%21.17%其他非流动资产 19,514,368.59 3.79%5,329,164.68 1.25%266.18%应付账款 42,426,029.23 8.24%34,732,306.47 8.13%22.15%预收账款 0.00 0.00%7,038,299.45 1.65%-100.00%应付职工薪酬
33、790,014.52 0.15%484,516.09 0.11%63.05%应交税费 1,521,497.18 0.30%300,905.93 0.07%405.64%其他应付款 14,280,000.42 2.77%24,342,679.69 5.70%-41.34%一年内到期的非流动负债 4,608,330.00 0.89%8,633,320.00 2.02%-46.62%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.2020年末货币资金余额为43,254,698.97元，比上年同期的49,333,048.00元，减少6,078,349.03元，下降12.32%，下降的主要原因是2
34、020年公司支付2019年进行的工程项目的工程款以及归还银行借款。2.2020年末应收账款余额为17,521,296.44元，比上年同期的15,594,726.25元，增加1,926,570.19元，增长12.35%，应收账款增长的主要原因是一些物业公司拖欠水费。3.2020年末预付账款余额为95,018.57元，比上年同期的80,983.02元，增加14,035.55元，增长17.33%，增长的主要原因是根据合同约定在12月份预付购买材料款。4.2020年末其他应收款余额为1,373,197.05元，比上年同期的1,389,770.34元，减少16,573.29元，下降1.19%，下降的主要
35、原因是代垫职工养老保险等费用的减少。5.2020年末存货余额为3,467,919.49元，比上年同期的7,779,132.90元，减少4,311,213.41元，下降55.42%，下降的主要原因是工程施工的及时完成。6.2020年末其他流动资产的期末余额为0.00元,比上年同期的171,369.15元，减少了171,369.15元,下降100.00%,减少的主要原因是预缴税款的减少。7.2020年末固定资产余额为289,114,110.83元,比上年同期的234,532,012.20元，增加54,582,098.63元，增长23.27%，增长的主要原因是结转了城东水厂改扩建工程资产。8.202
36、0年末在建工程余额为123,004,404.87元,比上年同期的95,121,259.31元，增加27,883,145.56元，增长29.31%。增长的主要原因是公司根据城市发展的需要投入建设东笋水厂改扩建工程以及东笋水厂取水口的迁移工程。9.2020年末无形资产余额为16,791,150.18元,比上年同期的17,290,659.42元，减少499,509.24元，下降2.89%，无形资产减少主要原因是无形资产的摊销增加。10.2020年末其他非流动资产余额为19,514,368.59元,比上年同期的5,329,164.68元，增加14,185,203.91元，增长266.18%，增长的主要
37、原因是支付东笋水厂取水口迁移项目的工程预付款。广西百色右江水务股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-011 15 11.2020年末应付账款为42,426,029.23元，比上年同期的34,732,306.47元，增加7,293,722.76元，增长22.15%，增长的主要原因是应付的工程款增加。12.2020年末预收账款余额为0.00元,比上年同期的7,038,299.45元，减少4,167,795.96元，下降59.22%，下降的主要原因是根据会计政策的调整到合同负债。13.2020年末应付职工薪酬余额为790,014.52元,比上年同期的484,516.09元，增加30
38、5,498.43元，增长63.05%，增长的主要原因是应付未付职工的企业年金。14.2020年末应交税费余额为1,521,497.18元,比上年同期的300,905.93元，增加1,220,591.25元，增长405.64%，增长的主要原因是期末应交企业所得税的增加。15.2020年末其他应付款余额为14,280,000.42元，比上年同期的24,342,679.69元，减少10,062,679.27元，下降41.34%，下降的主要原因是支出代收代管的财政资金。16.2020 年末一年内到期的非流动负债为 4,608,330.00 元,比上年同期的 8,633,320.00 元下降4,024,
39、990.00 元，下降 46.62%，下降的主要原因是一年内到期的长期借款减少。17.2020 年末长期借款余额为 68,579,145.00 元,比上年同期的 47,000,000.00 元，增加 21,479,145.00元,增长 45.91%，增长的主要原因是增加东笋水厂取水口迁移工程的银行借款。18.2020 年末递延收益余额为 8,773,291.90 元,比上年同期的 9,232,864.06 元，减少 459,572.16 元，下降 4.98%，下降的主要原因是收到供水管网以及深圳小镇供水设施的财政补助资金的摊销转入本期收益。19.2020 年末合同负债余额为 2,729,910
40、.83 元，比上年同期的 0.00 元，增加 2,729,910.83 元，增加的主要原因是根据会计准则的调整，从预收账款转入。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 105,366,123.24 -109,402,293.92 -3.69%营业成本 72,520,563.30 69.76%76,862,235.68 68.83%-5.65%毛利率 31.17%-29.74%-销售费用 2,646,721.21
41、 2.51%2,947,374.34 2.69%-10.20%管理费用 19,915,608.40 18.90%22,062,456.98 20.17%-9.73%研发费用 0.00 0.000%0.00 0.00%0.00%财务费用 1,170,350.65 1.11%1,114,558.85 1.02%5.01%信用减值损失-1,718,588.02-1.63%-1,287,378.26-1.18%-33.50%资产减值损失 0.00 0.00%-69,051.96 0.06%100.00%其他收益 831,193.82 0.79%24,541.04 0.02%3,286.95%投资收益
42、6,823.07 0.01%0.00 0.00%100.00%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%资产处置收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润 7,249,410.31 6.88%3,914,575.24 3.58%85.19%营业外收入 583,297.75 0.55%750,129.63 0.69%-22.24%广西百色右江水务股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-011 16 营业外支出 795,308.00 0.75%960,398.12 0.88%
43、-17.19%净利润 5,575,546.18 5.29%2,804,374.81 2.62%98.82%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.2020 年营业收入总额为 105,366,123.24 元,比上年同期的 109,402,293.92 元，减少 4,036,107.68 元，下降 3.70%，营业收入下降的主要原因是由于疫情影响,学校、工厂等复工、复学延期，售水量下降。2.2020 年营业成本总额为 72,520,563.30 元,比上年同期的 76,862,235.68 元，减少 4,341,672.38 元，下降 5.65%，营业成本下降的主要原因是源水费的减少以及疫情期间,
44、享受国家相关政策,减免职工基本养老保险费。3.2020 年管理费用总额为 19,915,608.40 元,比上年同期的 22,062,456.98 元，减少 2,146,848.58 元,下降 9.73%。管理费用下降的主要原因是疫情期间，享受国家相关政策，减免职工基本养老保险费以及减少差旅费等管理费用的减少。4.2020 年财务费用总额为 1,170,350.65 元,比上年同期的 1,114,558.85 元，增加 55,791.80 元，增长5.01%，财务费用增长的主要原因是银行贷款利息的增加。5.2020 年信用减值损失总额为-1,718,588.02 元，比上年同期的-1,287,
45、378.26 元，减少 431,209.76 元，下降 33.50%，信用减值损失增长的主要原因是应收账款的账龄增加计提了坏账准备。6.2020年资产减值损失总额为0.00元，比上年同期的-69,051.96元，增加69,051.96 元，增长100.00%，增加的主要原因是本年没有发生资产减值损失。7.2020 年营业外收入总额为 583,297.75 元，比上年同期的 750,129.63 元，减少 166,831.88 元，下降22.24%，下降的主要原因是减少了水费滞纳金的减少。8.2020 年度营业外支出总额为 795,308.00 元，比上年同期的为 960,398.12 元，减少
46、 165,090.12 元，下降 17.19%，下降的主要原因是我公司减少对扶贫支出。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 103,553,231.10 107,473,966.49-3.65%其他业务收入 1,812,892.14 1,928,327.43-5.99%主营业务成本 71,180,852.34 76,238,659.73-6.63%其他业务成本 1,339,710.96 623,575.95 114.84%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营
47、业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%供水业务 90,352,370.88 62,705,119.06 31.55%0.61%-4.99%4.04%工程施工 12,488,412.81 7,825,571.85 38.89%-22.21%-24.96%2.23%桶装水 712,447.41 650,161.43 8.74%-55.96%-33.02%-31.25%合计 103,553,231.10 71,180,852.34 32.27%-3.65%8.01%3.2
48、1%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 广西百色右江水务股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-011 17 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%华南地区 105,366,123.24 72,520,563.30 31.17%-3.69%-5.65%1.43%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：无 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度
49、销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 广西百色开发投资集团有限公司 2,470,298.13 2.34%是 2 百色学院 2,457,318.96 2.33%否 3 百色市城市监督管理局 1,975,910.13 1.88%否 4 右江民族医学院附属医院 1,537,671.84 1.46%否 5 百色市右江区鑫源资产经营投资有限责任公司 1,463,422.62 1.39%否 合计合计 9,904,621.68 9.40%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关
50、系系 1 广西壮族自治区百色电力有限责任公司 7,946,622.41 42.09%否 2 南宁市广泽钢管有限责任公司 2,191,981.00 11.61%否 3 广西南宁阀皇建材有限公司 791,909.00 4.19%否 4 广西腾力信科技有限公司 716,055.31 3.79%否 5 广西新长顺工贸有限公司 705,798.20 3.74%否 合计合计 12,352,365.92 65.42%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 12,662,677.99 8,345,609.60 5
