1、 2020 年度报告 晋坤股份 NEEQ:872355 山西晋坤矿产品股份有限公司 A Anpeak Specialty Minerals Corp.公司年度大事记公司年度大事记 事 件 描 述 一、2020 年全封闭原料堆场改造工程完工，2020 年 11 月底投用使用。二、2020 年 10 月被认定为专精特新山西“小巨人”企业。三、2020 年 12 月被工信部认定为国家级“小巨人”企业。四、2020 年被工信部认定为国家级“小巨人”企业并获评 2020 年“创响山西”最具市场竞争力企业，是国内煤系高岭土行业科技创新的领军企业。目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释
2、义.4 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析.9 第四节第四节 重大事件重大事件.21 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配.23 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.26 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护.29 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告.34 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录.76 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监
3、事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人曹荣、主管会计工作负责人曹永新及会计机构负责人（会计主管人员）刘承列保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。致同会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整
4、 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 特别流转金退还风险 公司其他应付款中存在 1,220 万元特别流转金，具体情况如下：（1）2011 年 8 月 23 日，晋坤矿产与山西省政府投资资产管理中心签署了投资入股协议书（晋资管协议2011A133 号），协议约定：山西省政府投资资产管理中心向晋坤矿产累计投资入股 920 万元，占晋坤矿产注册资本的 7.88%。（2）朔州市财政局于 2012 年
5、 12 月 5 日下发了关于下达 2012 年煤炭可持续发展基金支出预算（拨款）指标（第八批）的通知（朔财建2012189 号），平鲁区财政局向晋坤矿产投入 100 万元，投入方式为特别流转金，有效期至 2017 年 12 月 5 日。（3）朔州市财政局于 2013 年 7 月 30 日下发了关于下达 2013 年煤炭可持续发展基金（第五批）支出预算（拨款）指标的通知（朔财建201379 号），平鲁区财政局向晋坤矿产投入 200 万元，投入方式为特别流转金，有效期至 2018 年 7 月 30 日。（4）山西省投资集团有限公司与公司签署省级煤炭可持续发展基金投资经营性项目资金特别流转金投资协议
6、，约定如下：依照原投资入股协议书，山西省政府投资资产管理中心投入的资金及收益转变为山西省投资集团有限公司的特别流转金（即借款）及收益。公司以特别流转金的方式使用该款项，并支付资金占用费。特别流转金总额为 920 万元，投资期限至 2021 年 12月 31 日，资金占用费已于报告期内全部付完。原材料、能源价格波动风险 2018 年、2019 年和 2020 年，公司煤矸石、电费和天然气费成本占总营业成本的 70%左右，是公司的主要营业成本。煤炭价格持续低迷及社会对环保工作的逐步重视可能导致整体煤炭开采量下降，进而导致优质煤矸石价格上升。天然气和电力采用政府指导定价，若价格上升也将提高公司的营业
7、成本。上述原材料、能源价格的上升，可能对公司盈利能力造成不利影响。境外销售及汇率波动风险 2017 年度、2018 年度及 2019 年，境外销售收入约占公司收入的三分之一，境外销售环境或政策发生变动，或汇率波动等都将对公司境外销售产生较大影响。房产证办理风险 公司在自有编号为“平国用（2015）第 012 号”的土地自建了一处建筑面积 8,399.50 平方米的库房，已于 2016 年 2 月 25 日取得朔州市平鲁区住房保障和城乡建设规划局颁发的建设工程规划许可证（建字第 140600201600295 号），于 2016 年 4月建成投入使用。目前朔州市土地和房产主管部门正在推行不动产统
8、一登记制度，因机构设置、人员安排和执行制度等正在调整中，导致公司房产证无法及时办理。京平天然气位于朔州市平鲁区井坪镇南坪的土地上存在一处面积约40平方米的建筑物，用于看护人员值班室和设备库房，该建筑物建成年代较久，面积较小，未办理房产证。根据 2017 年 9 月 5 日朔州市不动产登记中心出具的关于山西晋坤矿产品股份有限公司办理不动产权证书有关事项的说明，上述房屋的产权证明均在办理中。实际控制人不当控制风险 公司控股股东、实际控制人曹永新直接持有晋坤股份65,858,696 股，直接持股比例 61.21%；通过朔州晋坤环保咨询服务合伙企业（有限合伙）间接控制 32,280,510 股，间接控
9、制比例为 30%；合计控制公司 98,139,206 股表决权，占公司总股本的 91.21%，同时，曹永新担任公司董事长、总经理，对公司经营决策具有重大影响，公司实际控制人可能利用其对公司的影响力干涉公司管理经营。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、挂牌公司、股份公司、晋坤股份 指 山西晋坤矿产品股份有限公司 晋坤矿产 指 山西晋坤矿产品有限责任公司 京平天然气 指 朔州国新京平天然气有限公司 山西证券、主办券商 指 山西证券股份有限公司 股东大会 指 山西晋坤矿产品股份有限公司股东大会 董事会 指 山西晋坤矿产品股份有
10、限公司董事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或间接控制的企业之间的关系,以及可能导致公司利益转移的其他关系 元、万元 指 人民币元、人民币万元 会计师事务所 指 致同会计师事务所（特殊普通合伙）报告期、本年度 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 期初、报告期初 指 2020 年 1 月 1 日 期末、报告期末 指 2020 年 12 月 31 日 证监会 指 中国证券监督管理委员会 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华
11、人民共和国证券法 章程、公司章程 指 山西晋坤矿产品股份有限公司章程 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山西晋坤矿产品股份有限公司 英文名称及缩写 Anpeak Specialty Minerals Corp.证券简称 晋坤股份 证券代码 872355 法定代表人 曹荣 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 李亚军 联系地址 山西省朔州市平鲁区北坪循环经济园区 电话 0349-6076207 传真 0349-6076204 电子邮箱 公司网址 办公地址 山西省朔州市平鲁区北坪循环经济园区 邮政编码 036800 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置
12、地 山西省朔州市平鲁区北坪循环经济园区 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2020 年 11 月 1 日 挂牌时间 2018 年 2 月 23 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-非金属矿物制品业-石墨及其他非金属矿物制品制造-其他非金属矿物制品制造 C3099 主要业务 高岭土、硅酸铝产品的研发、生产、销售及其他相关服务 主要产品与服务项目 高岭土、硅酸铝产品的研发、生产、销售及其他相关服务 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）107,601,700 优先股总股本（股）不适用 做市商数量
13、 不适用 控股股东 曹永新 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（曹永新），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 911406007435154356 否 注册地址 山西省朔州市平鲁区北坪循环经济园区 否 注册资本 107,601,700.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）山西证券 主办券商办公地址 山西省太原市府西街 69 号山西国际贸易中心东塔楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）山西证券 会计师事务所 致同会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 宋
14、晓敏 贾燕梅 3 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场五层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 110,378,688.90 111,856,936.96-1.32%毛利率%14.64%26.09%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,331,852.49 638,494.65 1
15、08.59%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-3,006,047.25-10,295,650.34-70.80%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）0.99%0.48%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-2.27%-7.71%-基本每股收益 0.0124 0.0059 110.17%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 175,633,512.52 173,870,183.35 1.01%负债总计 40,514,907.42 40,083,430.
16、74 1.08%归属于挂牌公司股东的净资产 135,118,605.10 133,786,752.61 1.00%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.26 1.24 1.61%资产负债率%（母公司）23.07%23.05%-资产负债率%（合并）23.07%23.05%-流动比率 2.41 2.18-利息保障倍数 3.56 3.06-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 4,531,884.69 14,899,652.43-69.58%应收账款周转率 3.36 3.61-存货周转率 5.15 3.42-(四四)成长情况成长情
17、况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%1.01%-5.31%-营业收入增长率%-1.32%11.40%-净利润增长率%108.59%82.73%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 107,601,700 107,601,700 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 214,666.7
18、1 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）4,837,838.15 取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 43,270.61 非经常性损益合计非经常性损益合计 5,095,775.47 所得税影响数 757,875.73 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 4,337,899.74 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况
19、1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 3,229,269.00 应收账款 33,519,817.87 30,290,548.87 预收款项 1,831,504.17 合同负责 1,620,800.15 其他流动负债 210,704.02 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会
20、计差错更正的原因及影响 适用 不适用 新收入准则 财政部于 2017 年颁布了企业会计准则第 14 号收入（修订）（以下简称“新收入准则”），本公司经股东会决议自 2020 年 1 月 1 日起执行该准则，对会计政策相关内容进行了调整。本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时，确认收入。在满足一定条件时，本公司属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。本公司依据新
21、收入准则有关特定事项或交易的具体规定调整了相关会计政策。本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素作为合同资产列示。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。本公司根据首次执行新收入准则的累积影响数，调整本公司 2020 年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，未对比较财务报表数据进行调整。本公司仅对在 2020 年 1 月 1 日尚未完成的合同的累积影响数调整本公司 2020 年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额。会计政策变更的内容和原因会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目受影响的报表项目 影响金额影响金额 20202
22、020 年年 1 1 月月 1 1 日日 因执行新收入准则，本公司将与销售商品及与提供劳务相关的预收款项重分类至合同负债。预收款项-1,831,504.17 合同负债 1,620,800.15 其他流动负债 210,704.02 与原收入准则相比，执行新收入准则对 2020 年度财务报表相关项目的影响如下：受影响的资产负债表项目受影响的资产负债表项目 影响金额影响金额 20202020 年年 1212 月月 3131 日日 预收款项-1,599,776.26 合同负债 1,415,731.21 其他流动负债 184,045.05 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适
23、用 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主营业务为高岭土和硅酸铝产品的研发、生产、销售及其他相关服务，主要收入来源为高岭土和硅酸铝产品的销售收入。公司以市场为导向，销售部门大力开发境内和境外市场，通过建立全球化的销售网络，带动产品销量增长。生产部门根据销售部获得的订单安排生产计划，保持煅烧窑温度进行 24 小时不间断生产，其他相关部门与生产部协同配合，促进生产工作的顺利进行。采购部根据生产情况及库存水平持续进行煤矸石、分散剂、包装袋等原材料的采购工作，保障原材料的稳定供应；技术服务部监督产品质量，协助生产部门改进工艺；研发部门负责开发符合市场需求
24、的新产品。生产工作完成后，客户可选择由我方发货，也可去上海、广州或公司本部的仓库自提，最后以出货单为依据，按照合同约定的账期向财务部支付货款。（一）采购模式 公司采购的原材料主要为煤矸石，消耗的主要能源为电力和天然气，采购的其他物品包括分散剂、包装袋和生产配件等。公司综合考虑煤矸石质量及价格因素，精选优质供应商并签订长期供货协议，由其为公司稳定供货。生产部门根据生产任务提出煤矸石的采购需求，供应商按照要求向公司发货，保证公司不同品种煤矸石存货均在安全库存量之上。供应商将原矿运输至公司后进行除杂和称重，生产部门对产品质量和重量验收后在称重单上签字确认。仓库主管将原矿登记入库并堆放至指定地点，确认
25、入库完成后在称重单上签字并转交财务部，财务部根据称重单及发票进行财务入账。其他如分散剂、包装袋和生产配件等，由使用部门向仓库领取，若库存不足时，由仓库主管根据需求量和库存余量安排采购计划，采购部门负责具体的采购工作，收到货物后由使用部门进行质量验收，与采购、仓库和财务共同签字确认，完成登记工作。能源采购方面，为保障天然气的不间断供应，公司于 2011 年 1 月收购了京平天然气，架设了专属的天然气管线和配套的分输调压站，安排了固定的值班人员，确保天然气的安全稳定供应和高岭土的持续生产。京平天然气与电力公司在月底核对公司的能源消耗，公司确认无误后当月结算相关费用，财务部门凭票登记入账。（二）生产
26、模式 公司遵循以销定产的生产模式，根据销售情况安排具体的生产工作。公司在年底进行全年工作总结，根据市场情况制定下一年的生产计划。副总经理和总工程师根据订单和库存情况安排每月具体的生产工作，原矿车间根据生产要求安排煤矸石采购工作，生产线各车间协同配合，按计划完成生产工作。为确保产品质量，技术服务部对成品进行两次质量检查：煅烧后的高岭土产品按吨进行第一次质量抽查，合格后进行包装和入库，发现不合格产品分析原因，交由生产部门重新煅烧或处置；出厂前进行第二次抽查，确保每车产品质量符合客户要求。同时，技术服务部与研发部和各生产部门合作，对现有生产设备和工艺进行改进，节约能耗、提高效率。研发部门根据市场情况
27、，针对下游行业发展趋势，结合公司现有技术水平和订单情况，研发符合市场需求的新产品，提高产品利润水平，与技术部和生产部合作推动新产品顺利投产，并由销售部推向市场。（三）销售模式 1、境内销售模式 公司未对直销和经销模式进行区分，产品用于自主生产或销售的下游客户在定价政策、信用期、结算方式等不存在重大差异，公司执行统一的销售模式，具体为：公司销售部负责制定产品定价政策，综合考虑市场因素与成本水平，对各个型号产品设定合理的价格区间，并根据市场供需情况动态调整，产品的具体价格采取“一事一议”制度，由双方在价格区间内协商确定。公司销售部主要负责开拓市场，深入了解客户情况，推荐符合客户需求的高岭土产品，为
28、其制定合理的供货方案，订单量超过 20 吨的大客户由公司直接对接并安排发货，低于 20 吨的中小型客户直接从临近的仓库调拨货物。销售人员综合考虑运输成本、客户需求总量和市场情况等因素，在产品价格区间内与客户协商确定价格，之后拟定销售合同交由总经理审批，审批通过后双方正式签署。销售调度人员负责将合同及订单情况汇总，与生产部交接，安排物流部发货、调拨或出口等工作。针对下游企业集中分布在华南和华东地区的情况，公司在上海和广州租用了仓库。出入库管理由仓储公司负责，凭借指定单据方可执行，每月与公司进行核对清算。公司始终保持 2 处仓库的 100 万吨安全库存，每季度进行库存盘点。销售网络及仓储体系的建设
29、可以更有针对性地对目标客户开展营销工作，提高供货效率，凭借质量、价格、发货速度和配套服务的综合优势与客户建立长期稳定合作关系，部分核心客户已与公司建立战略合作关系。2、境外销售模式 公司的境外客户为当地规模较大、具有一定影响力的涂料、造纸、橡胶公司或化工原料经销商。主要采取以下 2 种合作模式：客户自主建立销售渠道，汇总下游客户需求后向公司发出订单，公司根据经销商订单安排发货，按约定贸易条款与经销商结算货款；或者公司通过贸易展会、网络搜索、电子商务网站等方式直接获取终端客户，之后按约定贸易条款发送货物、收取货款。境外销售的定价政策均按照公司统一制订的回厂价测算，扣除所有费用之后的销售净价不低于
30、回厂价。公司境外客户均执行统一的定价、信用期、结算和收入确认标准，产品用于生产或销售的客户签订的合同不存在重大差异，公司未与采购商品用于销售的客户签署经销协议，亦未约定利益分配机制，本公开转让说明书中“经销商”均指采购公司商品用于贸易销售的客户。3、退货模式 客户在收到货物的 10 个工作日内进行质量检验，若产品存在质量问题可进行更换、退款或其他处置办法，具体情况及相关费用安排由双方协商确定，若产品质量合格或 10 个工作日内未申请退货，则代表客户确认无误，如无特殊安排，后续问题由客户负责。报告期内，公司商业模式未发生变化 行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化
31、情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 2,308,713.67 1.31%2,789,183.03 1.60%-17.23%应收票
32、据 1,273,096.17 0.73%100.00%应收账款 34,072,657.11 19.40%31,709,406.10 18.24%7.45%存货 18,090,129.42 10.30%18,532,558.94 10.66%-2.39%投资性房地产 长期股权投资 11,821,477.66 6.73%11,778,207.05 6.77%0.37%固定资产 66,608,186.64 37.93%63,753,436.72 36.67%4.48%在建工程 9,238,905.34 5.26%7,910,939.16 4.55%16.79%无形资产 17,885,639.69 1
33、0.18%17,533,550.15 10.08%2.01%商誉 短期借款 长期借款 4,950,000.00 2.82%100.00%资产总计 175,633,512.52 173,870,183.35 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、2020 年末货币资金余额为 230.87 万元，较上年末 278.92 万元下降 17.23%，主要因公司技改 10万吨生产线技术改造工程未完成未转为固定资产导致公司期末货币资产下降；2、本期应收票据余额为 127.31 万元，主要原因是根据应收款项融资中发行银行划定为小银行和村镇商业银行的票据划分到应收票据并提坏账准备金，导致应收票据
34、上升；3、存货期末余额 1,809.01 万元，较上年降低 2.39%，主要因库存矸石减少，为偿还贷款减少矸石采购量，降低积压流资；4、期末固定资产同比增加 4.48%，主要因是全封闭原料堆场和技术中心转固；5、在建工程同比增加 16.79%，主要是公司技改 10 万吨生产线技术改造工程未完成未转为固定资产。6、长期借款同比增加 495 万，公司为了保证 10 万吨技改顺利进行向中行贷款。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比
35、重比重%营业收入 110,378,688.90-111,856,936.96-1.32%营业成本 94,218,481.74 85.36%82,673,677.47 73.91%13.96%毛利率 14.64%-26.09%-税金及附加 1,489,414.43 1.35%1,623,617.95 1.45%-8.27%销售费用 5,742,627.77 5.20%24,297,898.05 21.72%-76.37%管理费用 6,434,623.91 5.83%8,234,495.90 7.36%-21.86%研发费用 4,904,718.63 4.44%5,238,779.95 4.68%
36、-6.38%财务费用 1,030,177.74 0.93%240,662.01 0.22%328.06%信用减值损失-379,491.37-0.34%-35,114.75-0.03%980.72%资产减值损失 0 0%0 0%0%其他收益 4,537,838.15 4.11%9,848,619.69 8.80%-53.92%投资收益 43,270.61 0.04%29,306.46 0.03%47.65%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 214,666.71 0.19%1,238,310.40 1.11%-82.67%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 974,928.7
37、8 0.88%628,927.43 0.56%55.02%营业外收入 300,000.00 0.27%4,300.00 0%6876.74%营业外支出 0 0 0 0%0 净利润 1,331,852.49 1.21%638,494.65 0.57%108.59%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入较上年下降 1.32%，主要原因：报告期内公司其他业务收入减少，去年有矸石销售收入。2、营业成本较上年增长 13.96%，主要原因：销售费用中的运费计入营业成本中，营业成本随之增长。受 2020 年环保核查部分辅料随之涨价和年底天然气限供影响并涨价，造成成本有所上涨。3、税金及附加较上年下降
38、 8.27%，主要原因：本期原料堆场和技术中心入账增加进项税，导致应交增值税下降，同时税金及附加也下降。4、销售费用较上年下降 76.37%，主要原因：报告期销售费用中运费依据新准则计入营业成本，导致销售费用下降。5、管理费用较上年下降 21.86%，主要原因：受疫情影响公司减少外出和展会。6、财务费用较上年增加 328.06%，主要原因：报告期内汇率下降，支付山西投资集团资金占用费等。7、其他收益较上年降低 53.92%，主要原因：报告期公司取得补贴减少。8、资产处置收益减少，主要原因：去年公司出让给平朔土地，其中的地上附着物也随着出让，今年没有。9、营业利润和净利润分别比上年度增加 55.
39、02%和 108.59%，原因是报告期公司上年度取得科技成果转化、研发投入较上年下降较多；还有就是财务费用总的汇兑损益较上年度增加。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 107,014,901.71 106,497,286.01 0.49%其他业务收入 3,363,787.19 5,359,650.95-37.24%主营业务成本 91,025,012.97 77,320,026.52 17.73%其他业务成本 3,193,468.77 5,353,650.95-40.35%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用
40、 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%煅烧高岭土 98,635,259.27 84,999,263.15 13.83%1.87%19.05%-12.44%煅烧硅酸铝 8,379,642.44 6,025,749.82 28.09%-13.33%1.78%-10.68%租金 6,000.00 0 100.00%0%0%0%服务费 164,318.42 164,318.42 0%0%0%0%海运费 3,193,468.
41、77 3,193,468.77 0%0%0%0%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：高岭土和硅酸铝的收入，因 2020 年下游市场受到环保核查影响，对定价较高的硅酸铝产品和以经销为主的下游客户造成一定冲击，高岭土产品销量增加。为应对市场变化、优化产品结构，公司将部分销量不高或规格差异不大的硅酸铝产品与较为成熟、产量较大的高岭土产品合并，以提高整体规模效应，精简产品线也有利于未来充分发挥公司新生产线的产能。境外市场销售较为稳定，定价政策、客户结构等未发生重大变化。CIF 海运费，按新收入准则应当拆分为单项履约义务，同时海运费应同时确认为其他业务收入
42、、其他业务成本。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 淄博欧木特种纸业有限公司 14,192,640.01 13.26%否 2 威士伯涂料（广东）有限公司 10,404,170.09 9.72%否 3 山东同厚新材料科技有限公司 6,447,464.61 6.02%否 4 AQUATERRA S.A 5,700,072.29 5.33%否 5 大同煤业金宇高岭土化工有限公司 5,579,061.95 5.21%否 合计合计 42,323,408.95 39.54%-(4)(4)主要供
43、应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 朔州国新京平天然气有限公司 19,320,897.33 20.27%是 2 国网山西省电力公司朔州供电公司 17,844,486.48 18.72%否 3 朔州市佳程物流有限公司 12,177,136.14 12.77%否 4 朔州市鲲鹏工贸有限公司 8,827,691.08 9.26%否 5 山西金峰建设工程有限公司 5,596,972.47 5.87%否 合计合计 63,767,183.50 66.89%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项
44、目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 4,531,884.69 14,899,652.43-69.58%投资活动产生的现金流量净额-8,062,727.08-9,252,125.25-12.86%筹资活动产生的现金流量净额 3,323,060.82-8,523,662.28-138.99%现金流量分析现金流量分析：本期经营活动产生的现金流量净额为 453.19 万元，主要原因是公司本期销售货款回收及时，而公司出口的货物海运费后半年逐月增加，导致经营活动现金流量净额下降。本期投资活动产生的现金流量净额为-806.27 万元，主要原因是本期购买土
45、地，同时技改 10 万吨生产线支出金额增加，综合影响导致投资活动现金流量净额增加。本期筹资活动产生的现金流量净额为 332.31 万元，主要是为了尽快完成 10 万吨技改项目向中行贷款、支付技改项目的款项。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司公司名称名称 公司公司类型类型 主要主要业务业务 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 朔州国新京平天然气有限公司 参股公司 天然气工程开发及供应管理，技术咨询 44,403,476.25 41,428,966.36 25,528,455.90
46、 135,220.65 主要控股参股公司情况说明主要控股参股公司情况说明 报告期内，公司有 1 家参股子公司，具体情况如下：朔州国新京平天然气有限公司，成立日期为 2002 年 6 月 18 日，注册资本 3,000 万元，住所为朔州市平鲁区井坪镇南坪，公司持股为 32.00%，法定代表人梁楷，经营范围包括：一般经营项目：对外贸易经营业务；天然气工程开发及供应管理，技术咨询，经销化工产品（不含危险品），建筑材料，机电设备，日用百货；城市燃气经营（平鲁区行政区范围内经营）、农作物种植；蔬菜、花卉、园艺作物种植；林木育种和育苗、造林（依法需经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。朔州国新
47、京平天然气有限公司原系控股子公司京平天然气，2017 年 9 月 8 日，公司召开第一届董事会第9 次会议，表决通过了与山西压缩天然气集团有限公司签订股权转让协议书，以 3,393.26 万元的价格转让公司持有的 51%朔州京平天然气有限公司股权，2017 年 9 月 25 日，2017 年第 5 次临时股东大会审批通过了上述事项，2017 年 12 月 8 日完成工商变更，2018 年度实现收入 2,552.85 万元，净利润为13.52 万元。公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否
48、包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务等完全独立，保持良好的自主经营能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心技术人员、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为；公司拥有自己的产品和商业模式，不存在法律法规或公司章程规定终止经营或丧失持续经营能力的情况。公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项，公司拥有良好的持续经营能力。第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事
49、项 是 否 四.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 四.二.(三)是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 四.二.(五)是否存在被调查处罚的事项 是 否
50、 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2 2、以以临时临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告
