1、1 2020 年度报告 丽江文旅 NEEQ:835156 丽江东巴谷生态文化旅游股份有限公司（Lijiang Dongba Valley Eco-Cultural Tourism CO.,LTD.）2 公司年度大事记公司年度大事记 2020 年 5 月 5 日，由公司组织的代表丽江生物多样性的杜鹃、报春花等两个科属、四个品种的高山花卉种籽随“长征五号 B”运载火箭一起进入太空，开创了丽江文化旅游企业参与航天育种领域的先河。上述花卉种籽已于 2020 年 5 月 8日结束太空飞行之旅后成功返回地球。公司将与科研机构共同实验、培育和种植，建设“丽江东巴谷中华高原芳香植物（航天育种）培育示范园”，打
2、造旅游、科普、研学相结合的综合体验项目，并推进其后期产业链延伸。继 2019 年东巴谷汽车旅游营地通过中国体育服务汽车自驾运动营地四星级认证后，2020 年国家体育总局中国汽车摩托车运动联合会根据汽车自驾运动营地星级划分与评定等三项行业标准，经过严格的审查和现场评定，升级东巴谷汽车旅游营地为“五星级汽车自驾运动营地”。东巴谷汽车旅游营地成为云南省第一家，也是目前唯一一家国家五星级汽车营地。2020 年 6 月，位于东巴谷旅游区内的东巴谷户外拓展基地建成了飞拉达、攀岩等原生态户外高空体验项目并开始推向市场，得到户外运动爱好者和游客的欢迎和喜爱。该体验项目距离丽江古城仅 15公里，成为距离丽江市区
3、最近的飞拉达、攀岩体验项目。随着游客的需求不断升级，公司将利用区位、地貌和市场优势持续规划和开发一系列体验式文旅项目，致力于为不同需求的游客提供差异化的、丰富多彩的体验式旅行计划。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .2020 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2424 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .
4、2828 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3131 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3636 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .138138 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王化新、主管会计工作负责人子宏文及会计机构负责人（会计主管人员）汪绍林保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）对公
5、司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1、业务依托丽江旅游资源的风险 丽江东巴谷旅
6、游区位于丽江两个 AAAAA 级景区“丽江古城”和“玉龙雪山”之间的旅游线路上，目前的主要服务对象为来玉龙雪山旅游观光或到丽江古城休闲度假的游客。公司的发展对玉龙雪山、丽江古城等丽江旅游资源存在较大的依赖性。2、旅游演艺市场的竞争与替代风险 近年来随着旅游演艺产业的迅猛发展，众多社会资本纷纷涌入旅游演艺产业。行业参与者数量的增加使得行业竞争不断加剧。此外，在科技进步和文化消费大发展的浪潮下，以影视传媒、综艺节目、主题公园、互联网娱乐等多种娱乐形态为代表的行业异军突起，为大众的文化娱乐消费提供了多元化的选择。由于演艺行业的受众群体与其他娱乐形式的受众群体有较高的重合度，其他娱乐形式的不断丰富将对
7、演艺市场形成一定的替代威胁。3、生态风险 伴随着经济的快速发展，旅游逐渐成为人们休闲放松的主要方式之一，而丽江则成为了人们心驰神往的旅游胜地之一。近十年来，越来越多的国内外游客慕名来到丽江。每到旅游旺季，游客数量更呈大幅增长。大量游客的流入和交通工具的增加给丽江的环境、水体、历史古迹以及自然景观均带来了不同程度的影响，对丽江旅游资源的可持续开发利用带来潜在威胁。5 4、传染病疫情风险 游客在文化旅游消费过程中需频繁使用公共交通工具，经常处于公共游览环境和公共用餐环境，很难完全回避人员密切接触的现象。当发生重大传染病疫情时，文化旅游行业很可能采取停业、限流、控制上座率等防控措施以最大限度减轻疫情
8、的扩散，其经营业绩因此可能受到直接影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、丽江文旅、母公司 指 丽江东巴谷生态文化旅游股份有限公司 东巴谷旅游区、丽江东巴谷旅游区 指 国家 AAAA 级丽江东巴谷旅游景区 裸美乐公司 指 丽江裸美乐生态文化旅游有限公司，本公司的参股公司 七景公司、七景文化公司 指 玉龙七景纳西文化旅游管理经营有限公司，本公司的联营企业 报告期、本期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 大玉龙、大玉龙景区 指 玉龙雪山景区（AAAAAA）、玉水寨景区（AAAA）、玉峰寺
9、景区（AA）、东巴谷旅游区（AAAA）、玉柱擎天景区（AA）、东巴万神园景区（AAA）、东巴王国景区（AA）、白沙壁画景区（AAA）与国有企业丽江市玉龙雪山景区投资管理有限公司签署“丽江大玉龙旅游景区门票经营权整合协议”，丽江市玉龙雪山景区投资管理有限公司负责景点门票经营权的整合，统一营销、统一折扣和统一结算。加入大玉龙旅游景点的门票销售收入统一归玉龙雪山，各景点不另计收入按约定比例分成。族印、族印公司 指 云南族印文化传播有限公司，原云南族印文化旅游有限公司，公司的控股子公司 族印司岗里 指 云南族印文化传播有限公司经营的旅游演艺节目 丽水金沙公司 指 丽江丽水金沙演艺有限公司，公司的控股子
10、公司 丽水金沙 指 丽江丽水金沙演艺有限公司经营的旅游演艺节目 康养公司 指 丽江东巴谷康养产业发展有限公司，本公司的控股子公司 东巴谷汽车旅游营地 指 丽江东巴谷康养产业发展有限公司运营的汽车旅游营地 大自然旅行社 指 云南省丽江大自然旅行社有限公司，控股股东控股的公司 品初旅行社 指 丽江品初旅行社有限公司，控股股东之妻控股的公司 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商、开源证券 指 开源证券股份有限公司 中勤万信、中勤万信会计师事务所 指 中勤万信会计师事务所（特殊普通合作）审计报告 指 中勤万信会计师事务所（特殊普通合作）出具的审6 计报告【勤信审字2021第 0700
11、号】三会 指 股东大会、董事会和监事会 股东大会 指 丽江东巴谷生态文化旅游股份有限公司股东大全 董事会 指 丽江东巴谷生态文化旅游股份有限公司董事会 监事会 指 丽江东巴谷生态文化旅游股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司章程、章程 指 最近一次被股东大会批准的丽江东巴谷生态文化旅游股份有限公司章程 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转
12、让系统业务规则（试行）7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 丽江东巴谷生态文化旅游股份有限公司 英文名称及缩写 Lijiang Dongba Valley Eco-Cultural Tourism CO.,LTD.DVCTC 证券简称 丽江文旅 证券代码 835156 法定代表人 王化新 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 子宏文 联系地址 云南省丽江市玉龙纳西族自治县白沙镇东巴谷旅游区 电话 0888-5121589 传真 0888-5111006 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 云南省丽江市玉龙纳西族自治县白沙镇东巴谷旅游区 邮政编码 6
13、74100 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 12 月 1 日 挂牌时间 2015 年 12 月 23 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）水利、环境和公共设施管理业（N）-公共设施管理业（N78）-公园和游览景区管理（N785）-游览景区管理（N7852）主要业务 丽江东巴谷旅游区游览服务、丽江东巴谷汽车旅游营地旅行休闲体验服务、丽水金沙及族印 司岗里演艺服务。主要产品与服务项目 旅游景区开发与经营；旅游文化产品开发；餐饮服务；预包装食品兼散装食品零售；民
14、族歌舞展演；体育运动场所开发与经营；房屋、房车租赁；自驾车露营服务；户外拓展运动服务；摄影服务及影视作品制作。普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）54,600,000 优先股总股本（股）0 8 做市商数量 0 控股股东 王化新 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为王化新，无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91530700753597921F 否 注册地址 云南省丽江市玉龙纳西族自治县白沙镇东巴谷旅游区 否 注册资本 54,600,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商
15、（报告期内）招商证券（1 月至 6 月）、开源证券（6 月至 12 月）主办券商办公地址 招商证券：广东省深圳市福田区福田街福华一路 111号 开源证券：陕西省西安市高新区锦业路 1 号都市之门B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 是 主办券商（报告披露日）开源证券 会计师事务所 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 宋伟杰 陈茜倩 6 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京西直门外大街 112 号阳光大厦 10 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层
16、分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 49,132,914.29 61,343,061.08-19.90%毛利率%57.81 61.26-归属于挂牌公司股东的净利润 13,334,028.14 23,213,557.42-42.56%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 12,101,879.76 20,291,078.55-40.36%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）15.12 28.15-加权平均净资产收益率%
17、（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）13.72 24.61-基本每股收益 0.24 0.43 44.19%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 134,481,764.18 141,025,701.37-4.64%负债总计 30,245,506.55 42,506,116.58-28.84%归属于挂牌公司股东的净资产 89,195,166.94 89,511,138.80-0.35%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.63 1.64-0.61%资产负债率%（母公司）3.21%5.07%-资产负债率%（合并）22
18、.49%30.14%-流动比率 1.20 1.05-利息保障倍数-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 4,650,756.24 43,554,939.55-89.32%应收账款周转率 8.99 24.74-存货周转率 39.45 42.74-10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-4.64%39.20%-营业收入增长率%-19.90%21.31%-净利润增长率%-32.81%69.80%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例
19、增减比例%普通股总股本 54,600,000 54,600,000-计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,154,892.28 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 40,989.76 其他符合非经常性损益定义的损益项目 677,018.09 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,872,90
20、0.13 所得税影响数 119,227.84 少数股东权益影响额（税后）521,523.91 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,232,148.38 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 11 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用不适用 财政部于 2017 年 7 月 5 日颁布了关于修订印发的通
21、知（财会201722 号），（以下简称新收入准则）要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自 2018 年 1 月 1 日起施行；其他境内上市企业，自 2020年 1 月 1 日起施行。根据上述文件的要求，公司于 2020 年 1 月 1 日开始执行新收入准则。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用不适用 12 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司系文化旅游服务提供商，主要经营项目为位于云南省丽江市的东巴谷旅游区、丽江东巴谷汽车旅游营地、大型文化旅游演艺节目丽水金沙以及位
22、于云南省沧源佤族自治县的大型文化旅游演艺节目族印司岗里。公司凭借不可复制的区位优势、专业的景区服务和完善的旅游演艺运营队伍，为丽江旅游团队及散客提供原生态少数民族风情游览、雪山峡谷风光游览、汽车营地和大型民族歌舞演艺服务。公司主要通过线下旅行社和 OTA 分销各类文化旅游服务，同时通过公司票务厅和丽江市玉龙雪山景区投资管理有限公司事务管理中心进行直销。公司收入来源主要为文化旅游服务收费，包括景区门票收入、演艺门票收入、住宿收入、餐饮收入、营地服务收入及各类旅游体验收入等。公司通过多年来对丽江旅游市场的文旅产业开发，已经建立起一整套以旅行社代理销售为主的完善的销售渠道。区位、土地、发展理念、管理
23、及服务团队、销售渠道等构成了公司经营和发展的关键资源。公司的商业模式具有可持续性。行业信息行业信息 是否自愿披露 是否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比
24、比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 4,042,033.39 3.01%15,247,915.84 10.81%-73.49%应收票据-应收账款 7,795,356.81 5.80%3,130,881.85 2.22%148.98%存货 255,052.50 0.19%796,091.99 0.56%-67.96%13 投资性房地产 115,003.77 0.09%137,037.93 0.10%-16.08%长期股权投资 26,244,053.47 19.51%26,284,343.87 18.64%-0.15%固定资产 20,733,714.76 15.42%10,4
25、79,451.19 7.43%97.85%在建工程 16,881,868.11 12.55%24,395,708.65 17.30%-30.80%无形资产 11,046,828.76 8.21%11,364,647.76 8.06%-2.80%商誉 1,529,023.08 1.14%1,529,023.08 1.08%-短期借款-长期借款-交易性金融资产 22,950,000.00 17.07%24,250,000.00 17.20%-5.36%其他非流动资产 19,450,000.00 14.46%19,200,200.00 13.61%1.30%合同负债 6,350,108.40 4.7
26、2%17,538,012.26 12.44%-63.79%应付职工薪酬 1,231,599.37 0.92%1,589,874.01 1.13%-22.53%应交税费 3,408,374.85 2.53%4,212,979.14 2.99%-19.10%其他应付款 11,553,577.13 8.59%11,208,383.32 7.95%3.08%资产总计 134,481,764.18 100.00%141,025,701.37 100.00%-4.64%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：本期期末货币资金较本期期初减少 73.49%，主要系报告期内公司营业收入、
27、净利润、经营活动产生的现金流量净额均受疫情影响减少所致。2、应收账款：本期期末应收账款较本期期初增加 148.98%，主要系以下原因所致：报告期内，云南省人民政府办公厅颁布云南省支持文旅产业应对新冠肺炎疫情加快转型发展若干措施（云政办202023 号）。根据该文件规定，自 2020 年 5 月 26 日至 2020 年 12 月 31 日之间，东巴谷旅游区对通过“一部手机游云南”平台购票的旅游团队免票，免票金额的 50%由省财政分三期予以补助。截止报告期末，第二、三期门票补助共计 4,841,865.00 元尚未拨付到位。3、存货：本期期末存货较本期期初减少 67.96%，主要系报告期内东巴谷
28、汽车旅游营地住宿、餐饮板块开始营业，领用低值易耗品所致。4、长期股权投资：本期期末长期股权投资与本期期初基本持平，主要包括公司对联营企业裸美乐公司的股权投资。5、固定资产：本期期末固定资产较本期期初增加 97.85%，主要系报告期内完工工程 10,439,189.90元由在建工程转入固定资产核算所致，包括：（1）丽水金沙公司的红太阳广场西侧及丽水教职区提升改造工程完工转入固定资产核算，导致固定资产原值增加 6,145,058.10 元；（2）康养公司的东巴谷汽车旅游营地房车营位、木屋营位等工程完工转入固定资产核算，导致固定资产原值增加 3,961,371.00 元；（3）公司的民族村员工宿舍工
29、程完工转入固定资产核算，导致固定资产原值增加 332,760.80 元。6、在建工程：本期期末在建工程较本期期初减少 30.80%，主要系报告期内：（1）丽水金沙公司的红太阳广场西侧及丽水教职区提升改造工程、康养公司的东巴谷汽车旅游营地工程投入 2,925,349.36 元；（2）公司、丽水金沙公司、康养公司完工工程 10,439,189.90 元由在建工程转入固定资产核算。7、交易性金融资产：本期期末交易性金融资产较本期期初减少 5.36%。本期期末和本期期初交易性金融资产科目余额均为公司购买的银行理财产品。在保证流动性和应急性需要的基础上，公司将闲置的货币资金购买银行理财产品，以使公司闲置
30、资金的收益最大化。8、其他非流动资产：本期期末其他非流动资产与本期期初基本持平，均系康养公司为办理营地建设用地支付的土地相关成本。截至本期期末，征地手续仍在办理之中。9、合同负债：本期期末合同负债较本期期初减少 63.79%，主要系报告期内丽水金沙公司根据疫情14 对渠道商的影响程度，暂停向渠道商预收演出门票款，上年已收取的预收门票款 3,564,300.00 元经渠道商消费后确认收入，同时丽水金沙公司向渠道商退返预收演出门票款 3,834,400.00 元。10、应付职工薪酬：本期期末应付职工薪酬较本期期初减少 22.53%，主要系报告期内受疫情影响公司人工成本降低所致。11、应交税费：本期
31、期末应交税费较本期期初减少 19.10%，主要系报告期内受疫情影响，公司营业收入、利润总额显著降低，导致本期期末公司应交增值税、应交企业所得税余额分别较上年期末减少176,071.76 元、625,803.95 元。12、其他应付款：本期期末其他应付款与本期期初基本持平，主要包括康养公司于 2019 年为补充东巴谷汽车旅游营地建设资金而向丽江品初旅行社有限公司的借款 10,000,000.00 元。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营
32、业收入的比重比重%营业收入 49,132,914.29-61,343,061.08-19.90%营业成本 20,731,321.34 42.19%23,762,271.29 38.74%-12.76%毛利率 57.81%-61.26%-销售费用 4,551,927.58 9.26%5,102,325.02 8.32%-10.79%管理费用 3,936,860.32 8.01%4,858,646.79 7.92%-18.97%研发费用-财务费用 13,101.81 0.03%-6,016.86-0.01%-317.75%信用减值损失-283,874.95-0.58%-95,459.68-0.16
33、%197.38%资产减值损失-其他收益 2,229,653.99 4.54%5,824,082.35 9.49%-61.72%投资收益 636,727.69 1.30%551,722.04 0.90%15.41%公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 22,466,020.23 45.72%33,557,264.94 54.70%-33.05%营业外收入 93,589.76 0.19%130,162.65 0.21%-28.10%营业外支出 52,600.00 0.11%110,300 0.18%-52.31%净利润 18,866,672.84 38.40%28,080,307.5
34、7 45.78%-32.81%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：营业收入本期较上期减少 19.90%，主要系报告期内：（1）公司受疫情影响，本期营业收入由上期的 21,492,447.07 元减少至 11,012,011.11 元；（2）丽水金沙公司受疫情影响，本期营业收入由上期的 36,915,014.58 元减少至 31,004,782.72 元；（3）族印公司于 2020 年暑期及国庆期间赴丽江驻场演出，营业收入明显增长，由上期的 1,320,553.36 元增长至 3,178,759.86 元；（4）康养公司上期大部分板块处于建设阶段，产生收入 1,615,046.07
35、元。康养公司于 2020 年 4 月 9 日复工后部分项目进入试运营阶段，本期产生营业收入 4,040,680.60 元。15 2、营业成本：营业成本本期较上期减少 12.76%，主要系报告期内受疫情影响所致。因折旧与摊销基本维持不变，人工成本保证基本工资不调减，因此营业成本的降幅低于营业收入的降幅。3、销售费用：销售费用本期较上期减少 10.79%，主要系报告期内受疫情影响所致。销售费用主要系促销费、销售人员人工成本（以浮动薪酬为主）和广告宣传费，基本均为变动成本，因公司于 2020年 7-12 月针对东巴谷旅游区额外追加促销费 804,318.00 元，因此销售费用的降幅低于营业收入的降幅
36、。4、管理费用：管理费用本期较上期减少 18.97%，主要系报告期内受疫情影响，公司严格控制管理部门费用所致。5、信用减值准备：信用减值准备本期较上期增加 197.38%，主要系本期期末应收账款较本期期初增加 148.98%，公司按照账龄组合计提坏账准备所致。6、其他收益：本期与上期其他收益均为公司获得的政府补助。其他收益本期较上期减少 61.72%，主要系报告期内公司获得的政府补助减少所致。7、投资收益：投资收益本期较上期增加 15.41%，主要系报告期内公司购买的银行理财产品取得投资收益 677,018.09 元，较上期的 482,122.79 元增加 194,895.30 元。(2)(2
37、)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 46,520,056.43 59,759,714.96-22.15%其他业务收入 2,612,857.86 1,583,346.12 65.02%主营业务成本 19,467,067.88 23,589,189.13-17.47%其他业务成本 1,264,253.46 173,082.16 630.44%按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本
38、比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%景区门票 10,085,648.35 4,482,782.64 55.55%-50.87%-46.16%-6.54%文化演艺门票 32,393,727.48 11,196,326.69 65.44%-13.89%-7.97%-3.29%营地服务 4,040,680.60 3,787,958.55 6.25%150.19%22.26%106.81%其他业务 2,612,857.86 1,264,253.46 51.61%65.02%630.44%-42.05%合计 49,132,914.29 20,731,321.34 57
39、.81%-19.90%-12.76%-5.64%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期公司实现营业收入 49,132,914.29 元，较上期减少 19.90%，其中东巴谷旅游区门票收入为10,085,648.35 元，较上期减少 50.87%，文化演艺门票收入为 32,393,727.48 元，较上期减少 13.89%，营地服务收入因更多项目完工开始试营业较上期增长 150.19%。报告期内丽江文旅行业受新冠疫情影响比较明显，得益于公司在疫情控制后的积极营销，营业收入降幅被控制在相对较低的范围内。公司其他业务收入主要系对外出租的房屋、土地使用
40、权及提供林地维护、演艺培训等业务产生的收入。本期其他业务收入为 2,612,857.86 元，较上期增长 65.02%。16 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 丽江环球旅行社有限公司 4,439,460.00 9.04%否 2 丽江市玉龙雪山景区投资管理有限公司景区事务管理中心 4,025,243.35 8.19%否 3 丽江易游旅行社有限公司 3,528,140.00 7.18%否 4 丽江中旅国际旅行社有限公司 3,082,890.00 6.27%否 5 丽江同游旅行社有限公
41、司 1,904,130.00 3.88%否 合计合计 16,979,863.35 34.56%-应收账款联动分析：报告期，公司营业收入为 49,132,914.29 元，较上期减少 19.90%。报告期末，公司应收账款账面价值为 7,795,356.81 元，均系公司正常经营的景区门票、文化演艺门票和营地服务款，均已与对方对账确认。报告期内，公司依据企业会计准则-收入及结合公司实际情况确定的收入确认原则进行收入确认和成本结转，收入确认原则未发生变化。报告期内的收入与应收账款联动分析正常。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度
42、采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 云南滕聚轻钢建筑工程限公司 934,000.00 7.62%否 2 丽江市文化广电新闻出版局 931,617.75 7.60%否 3 丽江秘境旅游集团有限公司 800,000.00 6.53%否 4 云南全鼎劳务分包有限公司 750,000.00 6.13%否 5 丽江云杉旅行社有限公司 500,000.00 4.08%否 合计合计 3,915,617.75 31.96%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 4,650,756.24 43,554
43、,939.55-89.32%投资活动产生的现金流量净额-2,706,638.69-26,725,678.84-89.87%筹资活动产生的现金流量净额-13,150,000.00-14,920,000.00-11.86%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额较上期相比，由 43,554,939.55 元减少至 4,650,756.24 元，同比减少 89.32%，主要系报告期内受疫情影响所致。报告期内公司营业收入较上期减少 19.90%，同时丽水金沙公司暂停向渠道商预收门票款的结算方式。此外，根据云南省支持文旅产业应对新冠肺炎疫情加快转型发展若干措施（云政办202023 号）的
44、规定，东巴谷旅游区于 2020 年 5 月 26 日至 12 月 31 日对通过“一部手机游云南”平台购票的旅游团队免票，免票金额的 50%由省财政分三期予以补助，造成门票17 回款周期延长，截止报告期末，第二、三期门票补助共计 4,841,865.00 元尚未拨付到位。上述因素导致“销售商品、提供劳务收到的现金”由上期的 72,000,922.01 元降至 33,210,743.10 元，下降 38,790,178.91元。2、投资活动产生的现金流量净额较上期相比，由-26,725,678.84 元增加至-2,706,638.69 元，主要系以下原因所致：（1）报告期内公司购买理财产品现金净
45、流入为 1,300,000.00 元，较上年同期的 3,650,000.00元减少 2,350,000.00 元。上年同期公司购买理财产品支出现金 59,000,000.00 元，理财产品到期收回现金62,650,000.00 元，购买理财产品现金净流入 3,650,000.00 元。报告期内公司购买理财产品支出现金34,640,000.00 元，理财产品到期收回现金 35,940,000.00 元，购买理财产品现金净流入 1,300,000.00 元；（2）报告期内公司购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金为 4,683,656.78 元，较上期的32,336,927.69 元减少
46、27,653,270.91 元。3、筹资活动产生的现金流量净额较上年相比，由-14,920,000.00 元增加至-13,150,000.00 元，主要系下列原因所致：（1）报告期内公司“分配股利、利润或偿付利息所支付的现金”增加 2,730,000.00 元。上期公司分配现金股利 1,092 万元，同时丽水金沙公司分配现金股利 1000 万元，其中给少数股东分配现金股利 400 万元。报告期内公司分配现金股利 1,365 万元，同时丽水金沙公司分配现金股利 1000 万元，其中给少数股东分配现金股利 400 万元；（2）2020 年 6 月康养公司作出股东会决议，由本公司与新股东子宏文受让原
47、股东昆明和汇财务管理有限公司（尚未履行出资义务）持有的股份。子宏文已于 2020 年 6月履行出资义务 4,500,000.00 元。4、报告期内经营活动产生的现金流量净额为 4,650,756.24 元，较净利润 18,866,672.84 元少14,215,916.60 元，主要系：（1）报告期内应收账款、合同负债、应交税费、应付职工薪酬等科目的变化（具体原因参见“资产负债结构分析”）导致经营性应付项目减少 12,337,287.58 元，经营性应收项目增加 5,025,409.78 元；（2）固定资产折旧、投资性房地产折旧、无形资产摊销、长期待摊费用摊销共计3,000,540.02 元及
48、信用减值损失 283,874.95 元影响净利润，但不产生现金流出；（3）投资收益 636,727.69元影响净利润，但不影响经营活动产生的现金流量净额。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用不适用 单位：元 公司公司名称名称 公司公司类型类型 主要主要业务业务 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 丽水金沙公司 控股子公司 经营与管理 丽水金沙 40,846,603.09 26,392,437.48 31,004,782.72 15,113,069.90 族印公司 控股子公司 经营与管理 族印司岗里 6,
49、429,312.71 228,535.16 3,178,759.86-1,492,111.84 康养公司 控股子公司 经营与管理东巴谷汽车旅游营地 46,590,045.10 14,993,241.87 4,040,680.60 377,978.14 18 裸美乐公司 参股公司 经营与管理丽江雪山峡谷演艺公园 421,732,202.77 132,910,185.12 14,543,858.83-201,452.02 七景公司 参股公司 无实际经营 54,219.66 54,219.66-主要控股参股公司情况说明主要控股参股公司情况说明 截止报告期末，公司控股 3 家子公司并参股 2 家联营企
50、业。1、三家子公司分别是：丽水金沙公司、族印公司和康养公司。（1）丽水金沙公司成立于 2002 年 3 月 27 日，主营业务为经营与管理旅游文化演艺节目丽水金沙，于 2016 年 1 月被公司收购，现系公司控股子公司。公司持有丽水金沙公司 60.00%的股权。报告期内，丽水金沙公司实现营业收入 31,004,782.72 元，同比减少 16.01%；产生净利润 15,113,069.90 元，与上期持平。（2）族印公司系公司于 2016 年 9 月在云南省临沧市沧源佤族自治县控股成立的公司，主营业务为经营与管理文化旅游演艺节目族印司岗里，旨在开发和整合云南省内的优质旅游文化资源。2016年
