1、 2019 华岭股份 NEEQ：430139 上海华岭集成电路技术股份有限公司 Sino IC Technology Co.,Ltd.年度报告 公告编号：2020-003 1 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 11 月 公司荣获国家集成电路封测产业链技术创新战略联盟授予的“集成电路封测产业链技术创新奖”荣誉 公司荣获上海市浦东新区人民政府授予“浦东新区质量奖金奖”荣誉 公司荣获上海市科学技术委员会授牌的“上海市集成电路测试技术创新中心”荣誉 2019年1月 公司荣获上海市人民政府授予的“上海市科技进步奖三等奖”荣誉 公告编号：2020-003 2 目录 第一节第一节 声明与提示声明与
2、提示 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .5 5 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3737 第十一节第十一节 财务报告财务报告
3、.4141 公告编号：2020-003 3 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 年报、年度报告 指 上海华岭集成电路技术股份有限公司2019年年度报告 华岭股份、本公司、公司 指 上海华岭集成电路技术股份有限公司 复旦微电子 指 上海复旦微电子集团股份有限公司,华岭股份控股股东 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商、中信建投 指 中信建投证券股份有限公司 董事会 指 上海华岭集成电路技术股份有限公司董事会 监事会 指 上海华岭集成电路技术股份有限公司监事会 股东大会 指 上海华岭集成电路技术股份有限公司股东大会 公司章程 指 上海华岭集成电路技术股份有限公司公司章程 公司法 指
4、中华人民共和国公司法 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 集成电路、IC、芯片 指 集成电路(Integrated Circuit,简称 IC,俗称芯片)是在一半导体基板上,利用氧化、蚀刻、扩散等方法,将众多电子电路组成各式二极管、晶体管等电子组件,做在一个微小面积上,以完成某一特定逻辑功能,达成预先设定好的电路功能要求的电路系统。晶圆、wafer 指 将单晶硅晶棒切割所得的一片一片薄薄的圆片,即是晶圆(wafer),或硅晶圆。CNAS 国家实验室认可 指 中国国家合格评定委员会,简称 CNAS,是中国政府授权的权威
5、机构,该机构对检测/校准实验室和检查机构有能力完成特定任务作出正式承认的程序称为CNAS国家实验室认可。通过认可的实验室出具的检测报告可以加盖中国国家合格评定委员会(CNAS)和国际实验室认可合作组织(ILAC)的印章,所出具的数据国际互认 公告编号：2020-003 4 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人施瑾、主管会计工作负责人刘军及会计机构负责人（会计主管人员）刘军保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。安
6、永华明会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、豁免披露事项及理由 公司前五名客户除上海复旦微电子集团股份有限公司外与公司并无关联关系，但因为商业机密的原因，公司申请豁免披露客户全称。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事
7、项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 政策风险 近年来,国家对集成电路行业在财政、税收等方面施以大量扶持政策,若未来国家政策发生变化,降低对集成电路行业的扶持力度,则可能对公司的主营业务产生重要影响。新技术更新风险 公司是一家集成电路测试企业,测试技术研发能力是公司最重要的核心竞争力。随着集成电路技术和产品更新换代速度日趋加快,公司需要不断提升自身的测试技术水平以适应市场需求的变化,未来如何持续保持行业领先的测试技术水平是公司面临的重要风险。市场波动风险 公司属于集成电路行业,主要业务是向集成电路设计与制造企业提供测试服务,是集成电路产业链的中间环节。如果集成电路设
8、计与制造行业的发展出现较大波动,将势必对集成电路测试行业带来重要影响。核心技术人员流失风险 集成电路测试行业属于人才密集型、技术密集型行业,公司的核心技术人员是公司保持测试技术水平领先之核心竞争力的重要公告编号：2020-003 5 因素。随着集成电路行业的发展,企业之间对于人才的竞争日趋激烈,公司存在核心技术人才流失的风险。知识产权风险 公司在集成电路测试技术和程序研发中,申请了大量软件著作权、技术专利等知识产权,这些知识产权对公司现时和未来的经营具有非常重要之作用,因此公司面临知识产权被侵犯和侵犯他人知识产权的风险。关联交易风险 2019 年度,公司同控股股东复旦微电子及其关联方的关联交易
9、收入占公司全部营业收入的 18.66%,公司主要业务存在关联方占比较高的经营风险。如果控股股东的经营状况发生不利变化,将有可能减少其在公司测试的产品数量,从而对公司的销售收入带来不利影响。税收政策变化风险 公司被认定为国家级高新技术企业,按 15%的优惠税率申报缴纳企业所得税,部分研发费用可按实际发生额的 75%加计抵扣当年的企业应纳税所得额。如上述所得税税收优惠政策发生变化,或公司不具备条件继续申请并执行上述所得税优惠税率,将对公司未来的收益情况产生一定的影响。大股东不当控制风险 公司的法人股东复旦微电子拥有公司50.29%的股份,若公司控股股东及相关人员利用其控股地位,通过行使表决权对公司
10、的经营决策、人事、财务等进行不当控制,可能给公司经营和其他少数权益股东带来风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 行业重大风险行业重大风险 无。第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海华岭集成电路技术股份有限公司 英文名称及缩写 Sino IC Technology Co.,Ltd.证券简称 华岭股份 证券代码 430139 法定代表人 施瑾 办公地址 上海市张江高科技园区郭守敬路 351 号 2 号楼 1、2、3、5、6 楼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 孙维东 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 公告编号：2020-003 6 电话 02
11、1-50278218 传真 021-50278219 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 上海市张江高科技园区郭守敬路 351 号 2 号楼 6 楼 201203 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001 年 4 月 28 日 挂牌时间 2012 年 9 月 7 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业39 计算机、通信和其他电子设备制造业396 电子器件制造3963 集成电路制造 主要产品与服务项目 晶圆测试、IC 成品测试、测试验证分析、
12、测试技术研究、程序开发、自有设备租赁 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）189,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 13 控股股东 上海复旦微电子集团股份有限公司 实际控制人及其一致行动人 无 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91310000703340159B 否 注册地址 上海市张江高科技园区郭守敬路351 号 2 号楼 1 楼 否 注册资本 189,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中信建投 主办券商办公地址 北京市朝阳区安立路 66 号 4 号楼 报告期内主办券商是
13、否发生变化 否 会计师事务所 安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)公告编号：2020-003 7 签字注册会计师姓名 刘颖、胡巧云 会计师事务所办公地址 北京市东城区东长安街 1 号东方广场安永大楼 16 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-003 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 145,890,109.95 130,735,787.99 11.59%毛利率%52.54%52.25%-归属
14、于挂牌公司股东的净利润 37,414,871.96 33,735,975.85 10.90%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-5,121,770.27-7,122,781.85 28.09%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）12.39%11.67%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-1.70%-2.46%-基本每股收益 0.20 0.18 11.11%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 423,419,053.42 378,803,388.26 1
15、1.78%负债总计 112,207,745.08 86,106,951.88 30.31%归属于挂牌公司股东的净资产 311,211,308.34 292,696,436.38 6.33%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.65 1.55 6.33%资产负债率%（母公司）26.50%22.73%-资产负债率%（合并）26.50%22.73%-流动比率 4.48 3.41-利息保障倍数 23.56-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 66,096,496.25 100,297,195.80-34.10%应收账款周转率 5.
16、11 5.70-存货周转率 5,883.19 3,198.09-公告编号：2020-003 9 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%11.78%6.08%-营业收入增长率%11.59%3.73%-净利润增长率%10.90%0.04%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 189,000,000 189,000,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 6,627.34 计入当期
17、损益的政府补助 50,033,481.17 除上述项目之外的其他营业外收支净额 3,000.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 50,043,108.51 所得税影响数 7,506,466.28 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 42,536,642.23 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整
18、重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 货币资金 205,287,481.59 207,081,702.08-应收票据-2,556,334.00-应收账款-24,977,338.11-应收票据及应收账款 27,533,672.11-公告编号：2020-003 10 其他应收款 5,597,195.96 3,802,975.47 使用权资产-26,944,006.02-应付账款-756,664.88-应付票据及应付账款 756,664.88-一年内到期的非流动负债-2,723,045.92-其他流动负债 49,676,876.28 43,118,459.18-租赁负债 24,220,960.10
19、-递延收益 8,699,581.27 15,257,998.37-1、新租赁准则 2018 年，财政部颁布了修订的企业会计准则第 21 号租赁（简称“新租赁准则”），新租赁准则采用与现行融资租赁会计处理类似的单一模型，要求承租人对除短期租赁和低价值资产租赁以外的所有租赁确认使用权资产和租赁负债，并分别确认折旧和利息费用。本公司自 2019 年 1 月 1 日开始按照新修订的租赁准则进行会计处理。2、财务报表列报方式变更 根据关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）要求，资产负债表中，“应收票据及应收账款”项目分拆为“应收票据”及“应收账款”，“应付票据及应付
20、账款”项目分拆为“应付票据”及“应付账款”，原计入“其他流动资产”项目中的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的票据和应收款改为在“应收款项融资”项目单独列示，“其他应收款”项目中的“应收利息”改为仅反映相关金融工具已到期可收取但于资产负债表日尚未收到的利息（基于实际利率法计提的金融工具的利息包含在相应金融工具的账面余额中），“其他应付款”项目中的“应付利息”改为仅反映相关金融工具已到期应支付但于资产负债表日尚未支付的利息（基于实际利率法计提的金融工具的利息包含在相应金融工具的账面余额中）；“递延收益”项目中摊销期限只剩一年或不足一年的，或预计在一年内（含一年）进行摊销的部分，不得归类为流动
21、负债，仍在该项目中填列，不转入“一年内到期的非流动负债”项目。利润表中，“研发费用”项目除反映进行研究与开发过程中发生的费用化支出外，还包括了原在“管理费用”项目中列示的自行开发无形资产的摊销；本公司相应追溯调整了比较数据。该会计政策变更对公司净利润和所有者权益无影响。公告编号：2020-003 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司是一家独立的专业集成电路测试企业，为各类集成电路企业提供优质、经济和高效的测试整体解决方案及多种增值服务，并以此获取经营收入及利润。业务主要包括：测试技术研究、测试软硬件开发、测试装备研制、测试验证
22、分析、晶圆测试、集成电路成品测试、可靠性试验、自有设备租赁。公司是经国家认定的高新技术企业和集成电路企业，拥有 CMA 计量认证证书、CNAS 国家实验室认可证书，是上海市集成电路测试公共服务平台和上海市集成电路测试工程技术研究中心。公司主要采用直销的销售模式，客户群体为集成电路产业链上各类型的企业，目前公司主要的客户类型为集成电路设计企业、制造企业以及封装企业，随着公司测试技术和能力的不断提高，公司已经能够覆盖整个产业链。报告期内，公司的商业模式未发生明显变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服
23、务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2019 年公司在外部环境比较不确定的情况下加快发展，在董事会的领导下，在管理层和全体同仁的共同努力下，加快在集成电路测试中高端市场的产业布局，业务结构持续优化，经营业绩保持持续平稳增长的良好态势。2019 年度，公司主营业务收入 145,890,109.95 元，同比增长 11.59%；净利润为37,414,871.96 元，同比增长 10.90%，扣非后净利润为
24、-5,121,770.27 元，同比少亏 28.09%；主要为报告期内公司不断优化技术与产品、加强重点行业市场开拓，高端集成电路测试业务市场地位进一步提升，主营收入增加明显。截至报告期末公司现金流充裕，各项财务指标总体保持健康状态。报告期内，公司根据市场发展需要，继续提升“五级系统两大平台”有机交互运行，持续提升大数据、云计算构架（信息化、智能化、云端化）的“芯片测试云”信息服务体系。公司 2019 年新增租赁面积 2000 平方米，这部分厂房改造工程阶段性完成，预计 2020 年可以投产使用，同时，1000 平方米的无人车间改造计划也在规划中。公司目前建立了千级、百级、十级各种标准的净化测试
25、环境，拥有国内领先的 12 英寸 28nm 及以下先进工艺集成电路测试生产线和 MEMS 测试平台，累计装备了 200 多台（套）国际先进的测试技术研发和分析系统。报告期内，随着测试产能的增加以及测试品质不断提高，市场开拓取得显著进步，新增客户 23 家，突破了人工智能、国产化替代、国产芯片等新领域、新方向。公司成功开展与上海华力全面合作，成为公告编号：2020-003 12 与中芯国际成功合作后的又一家大型制造企业。公司充分应用和宣传平台优势、技术优势、质量保证、价格优势等强有力的竞争优势，并与产业链头部企业和大客户建立深度合作，持续提升市场服务质量，得到客户不同层次的肯定。报告期内，公司技
26、术研发能力和平台实力不断提升，测试技术领域显著扩大，为市场开拓夯实了基础。公司在本土化测试解决方案研发方面：10GHz 高速晶圆测试已稳定量产；超过 4800pins 高密度晶圆直连测试实现量产。新领域技术研发方面：开展人工智能(AI)芯片测试研发、高性能图传芯片测试研发以及 5G 芯片测试研发等。同时，在管理 IT 化、生产作业自动化、人员专业化、关键岗位人员稳定等“三化一稳”方面的推行取得成效：全新的大数据分析系统不断完善、多维度分析；布局和构建全新数据中心，实现信息融合；特种电路量产测试自动化、信息化、智能化，提升数据审核效率。公司技术创新发展的动力十足，全年新增获得发明专利 7 项，累
27、计达到 43 项；获得软件著作权 8 项，累计获得软件著作权 157 项。公司承接和完成多项政府科研任务，其中成功立项上海市经信委、科委和张江多项“上海建设世界先进科技创新城市”重点重大项目。这些不仅为公司技术创新、技术研发及产业化应用提供了资金和技术的保障，也进一步提升了公司测试软硬件设计制造能力和核心竞争力。报告期内，公司继续加强体系资质认证，通过了多项质量管理体系的第三方审核和认证，也通过了国内头部企业等国内一大批设计企业的质量审查，客户满意度进一步上升。公司也获得了多项荣誉，包括荣获国家集成电路封测产业链技术创新战略联盟授予“集成电路封测产业链技术创新奖”荣誉和荣获上海市人民政府授予的
28、“上海市科技进步奖三等奖”荣誉等。此外，公司在上海市专业技术服务平台连续 9 年获大型仪器服务奖励，平台服务及影响力持续扩大；工程技术研究中心的评估获得了优秀的好成绩。第三方测试服务已走出上海，面向全国，在扩大服务客户群体及范围的同时，与客户的沟通、严格性、详细性、专业性有较大提升。公司持续为众多行业中小创新型企事业单位提供技术支持，公司在创造自身经济效益的同时也取得了良好的社会效益。(二二)行业情况行业情况 根据中国证监会 2012 年发布的上市公司行业分类指引规定，公司属于大“C 制造业39 计算机、通信和其他电子设备制造业”。根据国民经济行业分类（GB/T4754-2011），公司所属行
29、业为“C 制造业39 计算机、通信和其他电子设备制造业397 电子器件制造-3973 集成电路制造”。根据全国中小企业股份转让系统公司制定的挂牌公司管理型行业分类指引，公司所属行业为“C 制造业39 计算机、通信和其他电子设备制造业396 电子器件制造3963 集成电路制造”，根据全国中小企业股份转让系统公司制定的挂牌公司投资型行业分类指引，公司所属行业为“17 信息技术1712 半导体产品与设备171210 半导体产品与设备17121010 半导体设备”。集成电路（integrated circuit）是一种微型电子器件或部件。它是经过氧化、光刻、扩散、外延、蒸铝等半导体制造工艺，把一个电路
30、中所需的晶体管、电阻、电容和电感等元件及布线互连一起，制作在一小块或几小块半导体晶片或介质基片上，然后封装在一个管壳内，成为具有所需电路功能的微型结构；其中所有元件在结构上已组成一个整体，使电子元件向着微小型化、低功耗、智能化和高可靠性方面迈进了一大步。它在电路中用字母“IC”表示。当今半导体工业大多数应用的是基于硅的集成电路。集成电路技术包括芯片制造技术与设计技术，主要体现在加工设备，加工工艺，封装测试，批量生产及设计创新的能力上。集成电路产业链包括芯片设计、晶圆制造、芯片封装和测试子行业。在集成电路产业链中芯片设计是以消费终端需求为指引，通过将系统、逻辑与性能的要求转化为具体的版图物理图形
31、来设计开发各种芯片产品。晶圆制造将掩膜版的图像数据转移至晶圆片上，再通过一系列工艺流程，完成晶圆成品。晶圆探针测试（Probe）是利用探针测试台与探针测试卡来测试晶圆上每一个晶粒，以确保晶粒的电气特性与效能是依照设计规格制造出来的。芯片封装目的在于保护芯片免受物理、化学等环境因素造成的损伤，增强散热性能和机械强度，确保电路正常工作。芯片成品测试是把控芯片质量的最后一关，通过电公告编号：2020-003 13 气参数测试和可靠性测试等流程为产品品质严格把关，最终输出芯片成品。根据 CSIA（中国半导体行业协会）统计，2019 年 1-9 月中国集成电路产业销售额为 5049.9 亿元，同比增长
32、13.2%。其中，设计业销售额为 2122.8 亿元，同比增长 18.5%；制造业销售额为 1320.5 亿元，同比增长 15.1%；封装测试业销售额 1606.6 亿元，同比增长 5.5%。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 176,800,756.12 41.76%207,081,702.08 54.67%-14.62%应收票据 10,828,447.2
33、5 2.56%2,556,334.00 0.67%323.59%应收账款 30,461,688.35 7.19%24,977,338.11 6.59%21.96%存货 12,723.62 0.00%10,814.71 0.00%17.65%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 122,419,653.68 28.91%95,654,863.73 25.25%27.98%在建工程 21,297,442.37 5.03%20,290,419.07 5.36%4.96%短期借款-长期借款-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：应收票据本期期末金额 10,828,447.25 元与上年期末
34、相较增加 323.59%，原因为：公司本期营业收入同比增长 11.59%，应收账款期末较期初增长 21.96%，同时部分客户改用银行承兑支付测试费用,导致应收票据增加较多。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 145,890,109.95-130,735,787.99-11.59%营业成本 69,240,262.03 47.46%62,432,530.20 47.75%10
35、.90%毛利率 52.54%-52.25%-销售费用 4,723,673.60 3.24%4,486,813.87 3.43%5.28%管理费用 33,490,170.31 22.96%30,812,732.26 23.57%8.69%研发费用 49,517,979.91 33.94%46,273,918.86 35.39%7.01%财务费用-1,444,375.28-0.99%-3,844,830.63-2.94%62.43%信用减值损失-224,129.00-0.15%-238,997.73-0.18%-6.22%公告编号：2020-003 14 资产减值损失-其他收益 50,033,48
36、1.17 34.30%48,694,195.74 37.25%2.75%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益 6,627.34 0.00%51,007.53 0.04%-87.01%汇兑收益-营业利润 40,101,648.59 27.49%38,984,502.11 29.82%2.87%营业外收入 3,000.00 0.00%-营业外支出-676,076.56 0.52%-净利润 37,414,871.96 25.65%33,735,975.85 25.80%10.90%项目重大变动原因项目重大变动原因：公司本期财务费用-1,444,375.28 元，较上年同期增加 62.43%，主要
37、原因为：公司现金定期存款的减少直接影响本年利息收入减少及公司执行新租赁准则增加利息支出所致。公司本期资产处置收益 6,627.34 元，较上年同期减少 87.01%，主要原因为：本年度处置资产较少，且原值较小，直接影响本期与上年同期金额变动比例较大。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 145,854,378.31 130,702,639.03 11.59%其他业务收入 35,731.64 33,148.96 7.79%主营业务成本 69,204,530.39 62,399,381.24 10.91%其他业务成本
38、35,731.64 33,148.96 7.79%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额期金额 变动比例变动比例%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%测试服务收入 140,623,591.74 96.39%125,393,466.76 95.91%12.15%产品销售收入 1,093,896.57 0.75%1,046,275.02 0.80%4.55%其他 4,172,621.64 2.86%4,296,046.21 3.29%
39、-2.87%合计 145,890,109.95 100.00%130,735,787.99 100.00%11.59%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 公告编号：2020-003 15 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 第一名 33,553,898.13 23.00%否 2 上海复旦微电子集团股份有限公司 27,222,150.55 18.66%是 3 第三名 15,389,102.25 10.55%否 4 第四名 5,703,314.51 3.91%否 5 第五名 4
40、,999,999.94 3.43%否 合计合计 86,868,465.38 59.55%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 Advantest Corporation 32,383,847.17 43.16%否 2 株式会社东京精密 12,761,186.37 17.01%否 3 台湾爱普生科技股份有限公司 8,131,460.35 10.84%否 4 Teradyne(ASIA)Pte Ltd 4,289,595.23 5.72%否 5 上海朕杨建筑建筑工程有限公司 2
41、,306,700.00 3.07%否 合计合计 59,872,789.12 79.80%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 66,096,496.25 100,297,195.80-34.10%投资活动产生的现金流量净额-35,755,017.70-94,415,566.23 62.13%筹资活动产生的现金流量净额-24,291,469.41-22,680,000.00-7.11%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额为 66,096,496.25 元较去年同期减少 34.10%
42、，主要由于待抵扣进项税额本期无抵扣退回，同上期相比此项减少经营活动产生的现金流量净额 1593 万元，同时支付职工薪酬较去年上涨 22%，营业收入增长导致支付税金增加 40%，为导致经营活动产生的现金流量净额减少的主要原因。投资活动产生的现金流量净额为-35,755,017.70，较去年同期减少 62.13%，主要由于现金定期存款减少，造成收回投资收到的现金增加 3549.7 万元、投资支付的现金减少 3280.9 万元，共计影响投资活动产生的现金流量净额 6830.6 万元，为投资活动产生的现金流量净额减少主要原因。公告编号：2020-003 16 (四四)投资状况分析投资状况分析 1、主要
43、主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无。2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (五五)研发情况研发情况 1.1.研发模式研发模式 公司立足自我，始终秉承“自主研发，应用创新”的宗旨，建立独立自主的技术研发创新体系，与国际集成电路发展技术路线相匹配。一方面，公司不断承担国家重大科研项目，加快公司科研能力建设，增进科学研究与应用水平；另一方面，公司通过加大技术创新力度和拓展技术开发机构建设，进行集成电路测试新方法和新工艺的创新研究，二者相辅相成，不断推动公司核心竞争力的提升。在进行技术研发创新的同时，公司也非常注
44、重知识产权的保护，将完成开发的集成电路测试共性技术、关键技术及产品测试技术等新技术新发明申请专利或者用测试软件的形式申请国家软件著作权登记。报告期内，公司研发经费占营业收入比例继续保持较高水平，自主创新能力持续提升。2.2.主要主要研发项目研发项目 研发支出研发支出前五名的前五名的研发项目：研发项目：序号序号 研发项目名称研发项目名称 报告期研发支出金额报告期研发支出金额 总总研发支出金额研发支出金额 1 5301027 10,983,687.34 59,256,000.00 2 5301042 8,442,329.02 29,150,000.00 3 5301029 4,901,885.94
45、 56,000,000.00 4 5301040 4,176,895.08 16,000,000.00 5 5301035 3,402,563.16 15,000,000.00 合计合计 31,907,360.54 175,406,000.00 3.3.研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 49,517,979.91 46,273,918.86 研发支出占营业收入的比例 33.94%35.39%研发支出中资本化的比例 0.00%0.00%4.4.研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数
46、 博士 0 0 硕士 3 2 本科以下 41 47 研发人员总计 44 49 研发人员占员工总量的比例 21.78%21.78%公告编号：2020-003 17 5.5.专利情况专利情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 43 36 公司拥有的发明专利数量 43 36 (六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明：关键审计事项关键审计事项:收入确认 2019 年度，公司确认营业收入人民币 145,890,109.95 元，其中测试服务收入人民币 140,623,591.74元。公司
47、主营业务主要为芯片测试，每月下旬与客户对账，核对当月已经完成测试并交货签收的芯片数量，并开票确认收入。月末，公司对于该月下旬至月末为止的已完成测试、交付且客户已签收但尚未开票的芯片根据约定的服务单价和已完成的数量确认收入。由于收入存在于不正确的期间确认的错报风险，我们将收入确认识别为关键审计事项。关于收入的披露，请参见财务报表附注三、15.与客户之间的合同产生的收入及附注五、28.营业收入及成本。该事项在审计中是如何应对该事项在审计中是如何应对:审计过程中了解销售业务流程，对销售业务执行穿行测试并抽样进行控制测试；获取资产负债表日前后的发货明细，抽样检查对应的交货单日期及客户签字，复核收入是否
48、确认在正确的期间；对年末应收账款抽样进行函证，对未回函的实施替代程序。对公司的影响：对公司的影响：公司主营业务为芯片测试，一般同客户签订长期框架式合同，每月按照实际完成的芯片测试数量同客户对账并确认收入，该类模式属于集成电路测试行业的普遍状况，不存在虚增收入的情形。(七七)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、新租赁准则 2018 年，财政部颁布了修订的企业会计准则第 21 号租赁（简称“新租赁准则”），新租赁准则采用与现行融资租赁会计处理类似的单一模型，要求承租人对除短期租赁和低价值资产租赁以外的所有租赁确认使用权资产和租赁负债，
49、并分别确认折旧和利息费用。本公司自 2019 年 1 月 1 日开始按照新修订的租赁准则进行会计处理。2、财务报表列报方式变更 根据关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）要求，资产负债表中，“应收票据及应收账款”项目分拆为“应收票据”及“应收账款”，“应付票据及应付账款”项目分拆为“应付票据”及“应付账款”，原计入“其他流动资产”项目中的以公允价值计量且其变动计公告编号：2020-003 18 入其他综合收益的票据和应收款改为在“应收款项融资”项目单独列示，“其他应收款”项目中的“应收利息”改为仅反映相关金融工具已到期可收取但于资产负债表日尚未收到的利息（
50、基于实际利率法计提的金融工具的利息包含在相应金融工具的账面余额中），“其他应付款”项目中的“应付利息”改为仅反映相关金融工具已到期应支付但于资产负债表日尚未支付的利息（基于实际利率法计提的金融工具的利息包含在相应金融工具的账面余额中）；“递延收益”项目中摊销期限只剩一年或不足一年的，或预计在一年内（含一年）进行摊销的部分，不得归类为流动负债，仍在该项目中填列，不转入“一年内到期的非流动负债”项目。利润表中，“研发费用”项目除反映进行研究与开发过程中发生的费用化支出外，还包括了原在“管理费用”项目中列示的自行开发无形资产的摊销；本公司相应追溯调整了比较数据。该会计政策变更对公司净利润和所有者权益
