1、公告编号：2020-036 1 2019 扬子地板 NEEQ：430539 安徽扬子地板股份有限公司 年度报告 公告编号：2020-036 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司荣获高新技术企业证书 公司再次入选新三板创新层。股转系统公告2019856 号关于正式发布 2019 年创新层挂牌公司名单的公告 2019 第三季度权益分派实施公告。公告编号 2019-062 公告编号：2020-036 3 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管
2、理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .3131 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3535 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3737 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3838 第九节第九节 行业信息行业信息 .4343 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .4444 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .5050 公告编号：2020-036 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 报告期 指 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31
3、日 元 指 人民币元 公司法 指 中华人民共和国公司法 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 三会 指 公司股东大会、董事会、监事会 申万宏源、主办券商 指 申万宏源证券有限公司 扬子地板、公司、本公司 指 安徽扬子地板股份有限公司 扬子集团 指 中国扬子集团有限公司 来安扬子 指 来安县扬子地板有限公司 隽想投资 指 上海隽想投资有限公司 筑梦建筑 指 滁州筑梦绿色建筑有限公司 真爱你食品 指 安徽扬子真爱你食品有限公司 大亚圣象 指 大亚圣象家居股份有限公司 大自然家居 指 大自然家居控股有限公司 德尔未来 指 德尔未来科技
4、控股集团股份有限公司 菲林格尔 指 上海菲林格尔木业股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 公告编号：2020-036 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人雷响、主管会计工作负责人后洁及会计机构负责人（会计主管人员）徐正敏保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。
5、本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人不当控制风险 自然人控股股东雷响和张俊娥合计持有扬子地板 76.66%的股份，为公司的实际控制人，处于绝对控制地位。虽然公司已制订了完
6、善的内部控制制度，公司法人治理结构健全有效，但是公司实际控制人仍可以利用其持股优势，通过行使表决权直接或间接影响公司对重大资本支出、关联交易、人事任免、公司战略等的决策，公司存在实际控制人不当控制风险。下游市场需求波动风险 公司的主要产品是木地板，广泛应用于住宅、酒店、办公楼等房屋地面，受下游房地产、装饰装修等行业的波动影响。自 2010年以来，国务院及国家发改委、中国人民银行、中国银监会、国土资源部等各部委以及各地方政府先后出台了一系列涉及房地产的有关信贷、监管、税收等政策措施，有效地遏制房价过快上涨，抑制房地产投机性需求。2015 年以来，为化解房地产去库存的压力，推进城镇化水平，中央各部
7、委及各地方政府开始陆续出台刺激房地产市场发展的措施，同时针对个别房价上涨过快的城市出台抑制政策，因城施政的调控方向非常明确。这些房地产调控政策变化的不确定性对装修装饰行业需求带来公告编号：2020-036 6 一定的影响，导致公司未来销售情况具有一定的不确定性。市场竞争加剧风险 我国目前木地板生产企业众多，但普遍规模较小，且产品同质化较为普遍，虽然近几年市场涌现了圣象、大自然、德尔、扬子等有一定影响力的品牌，但仍未形成占绝对优势的品牌，中小型企业数量仍占全行业企业家数的 90%左右。目前地板行业的品牌集中度较低，品牌之间的竞争较为激烈，近年来随着城镇化的发展、居民生活水平的提高和健康环保意识的
8、增强，行业从产品价格的低层次竞争进入到品牌、网络、服务、人才、管理及规模等因素的复合竞争层级，未来将有更多的地板企业被淘汰出局，被市场淘汰或者成为大品牌公司的加工工厂，优质资源将向少数大企业、大品牌集中，行业品牌集中度越来越高。如果市场竞争日益加剧使得公司不能继续维持或提升现有市场占有份额，或者行业平均利润水平持续下降，公司的经营业绩可能会受到一定影响。品牌管理风险 木地板属于装饰装修消费品，品牌是消费者购买产品的重要参考因素。经过多年的市场推广和网络建设，由于品牌知名度的提升和维护需要长时间的投入，随着公司经营规模不断扩大，若公司在注册商标保护、门店形象、产品质量及售后服务等方面出现问题，会
9、带来品牌形象和盈利能力受损的情况。销售渠道控制风险 公司主要采用经销和直营相结合的模式。报告期内公司经销商渠道收入占主营业务收入的比重达约 40%左右，经销商分布区域较广，销售收入的区域集中度不高，增加了公司对经销商的管控难度。尽管公司在与经销商签订的合作协议中约定了经销商的权利和义务，但如果个别经销商违反合作协议的约定，在销售价格、售后服务等方面未按公司要求经营，将对公司的品牌和声誉产生不利影响。公司在“总代理商分销商模式”的基础上积极推进“扁平化经销商模式”和信息化建设，但扁平化策略的实施在统一品牌形象、掌控市场前端信息、增强对终端控制力、提升对消费者服务水平等方面提出了较高的管理要求。同
10、时随着行业发展趋势的变化，互联网家装、精装房和装饰公司整装业务等渠道多元化形式的出现对现有渠道具有一定的冲击和影响，虽然公司与齐家网、土巴兔等互联网家装平台建立了战略合作，并在自营电商和重塑供应链等战略板块都进行了布局，但如果在新渠道建设上没有突破性进展，同时对现有渠道存在管控不到位，可能为对整体盈利能力带来负面影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-036 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 安徽扬子地板股份有限公司 英文名称及缩写 AnhuiYangziFloorCo.,Ltd.证券简称 扬子地板 证券代码 430539 法定代表
11、人 雷响 办公地址 安徽省滁州市花园西路 98 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 王荣志 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 电话 0550-3518777 传真 0550-3510888 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 安徽省滁州市花园西路 98 号 239000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 11 月 27 日 挂牌时间 2014 年 1 月 24 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-木材加工和木、竹、藤、棕、草制品业
12、-木制品制造-地板制造 主要产品与服务项目 木地板的生产与销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）100,350,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 雷响、张俊娥 实际控制人及其一致行动人 雷响、张俊娥 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 公告编号：2020-036 8 统一社会信用代码 91341100744868427M 否 注册地址 安徽省滁州市花园西路 98 号 否 注册资本 100,350,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 申万宏源 主办券商办公地址 上海市常熟路 239 号 报告期内主办券商是
13、否发生变化 否 会计师事务所 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 施琪璋、童苗根、彭龙 会计师事务所办公地址 安徽省合肥市马鞍山南路世纪阳光大厦 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-036 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 558,920,356.07 440,681,495.71 26.83%毛利率%28.31%31.77%-归属于挂牌公司股东的净利润 61,285,275.67
14、 55,320,607.88 10.78%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 52,081,305.98 43,447,884.28 19.87%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）15.85%16.91%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）13.47%13.28%-基本每股收益 0.61 0.55 10.91%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 632,081,617.79 483,564,709.00 30.71%负债总计 218,283,685.6
15、4 127,645,879.97 71.01%归属于挂牌公司股东的净资产 413,797,932.15 355,918,829.03 16.26%归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.12 3.55 16.06%资产负债率%（母公司）31.39%32.79%-资产负债率%（合并）34.53%26.40%-流动比率 1.71 2.23-利息保障倍数 0 0-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-9,119,719.74 72,464,119.95-112.59%应收账款周转率 6.76 11.68-存货周转率 5.45 4.1
16、6-公告编号：2020-036 10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%30.71%23.39%-营业收入增长率%26.83%2.66%-净利润增长率%10.78%-6.66%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%普通股总股本 100,350,000 100,350,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 48,455.06 计入当期损益的政府补助（与公司业务密切相关，按照国家统一标准
17、定额或定量享受的政府补助除外）9,656,023.39 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益。6,364,605.30 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 322,119.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 19,926.70 其他符合非经常性损益定义的损益项目-6,103,773.60 非经常性损益合计非经常性损益合计 10,307,355.85 所得税影响数 1,103,386.16 少数
18、股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 9,203,969.69 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用不适用 八、八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 公告编号：2020-036 11 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 53,099,438.02 49,720,140.87 36,200,329.98 36,200,329.98 存货
19、67,989,944.56 72,599,198.76 66,927,138.92 66,927,138.92 其他流动资产 5,173,731.97 5,173,731.97 963,534.08 977,581.31 流动资产合计 272,755,775.63 273,985,732.68 189,167,432.83 189,181,480.06 递延所得税资产 8,556,656.00 8,507,952.86 5,929,057.82 5,929,057.82 非流动资产合计 209,627,679.46 209,578,976.32 202,704,321.75 202,704,3
20、21.75 资产总计 482,383,455.09 483,564,709.00 391,871,754.58 391,885,801.81 应付票据及应付账款 83,080,900.81 83,368,035.47 53,054,575.06 53,148,223.27 预收款项 5,494,833.88 7,744,262.35 8,111,395.38 8,111,395.38 应交税费 10,849,888.43 10,577,527.31 4,898,656.40 4,898,656.40 流动负债合计 120,860,859.77 123,125,061.78 89,705,539
21、.48 89,799,187.69 负债合计 125,381,677.96 127,645,879.97 92,230,932.45 92,324,580.66 盈余公积 35,055,958.41 34,948,130.78 30,766,077.99 30,758,117.90 未分配利润 135,388,342.33 134,413,221.86 83,354,267.75 83,282,626.86 归属于母公司所有者权益合计 357,001,777.13 355,918,829.03 299,640,822.13 299,561,221.15 所有者权益合计 357,001,777.
22、13 355,918,829.03 299,640,822.13 299,561,221.15 负债和所有者权益总计 482,383,455.09 483,564,709.00 391,871,754.58 391,885,801.81 营业收入 446,505,033.90 440,681,495.71 429,248,464.84 429,248,464.84 营业成本 305,300,276.09 300,691,021.89 290,808,938.30 290,808,938.30 销售费用 30,924,361.04 31,117,847.49 29,086,725.60 29,0
23、78,495.80 资产减值损失 8,004,671.40 7,809,858.83 4,918,418.52 4,918,418.52 营业利润 65,762,522.77 64,549,564.90 65,734,553.11 65,742,782.91 利润总额 70,606,245.85 69,393,287.98 69,759,448.08 69,767,677.88 所得税费用 14,282,290.85 14,072,680.10 10,499,124.63 10,500,359.10 净利润 56,323,955.00 55,320,607.88 59,260,323.45 5
24、9,267,318.78 基本每股收益 0.56 0.55 0.59 0.59 公告编号：2020-036 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：（一）经营模式 公司的经营模式根据国内外市场的不同分为 OBM 模式及 OEM 模式。对国内市场公司采用了 OBM模式，即：公司自行创立品牌，并且自行设计、生产及销售自有品牌。而针对国际市场，公司采用了 OEM模式，即：公司按照客户对产品的结构、外观、工艺的要求进行生产，产品生产完成后以客户品牌出售。（二）采购模式 公司采用按需采购的采购模式，对经销商客户订单对应材料采购采用按计划采购政策
25、，对国际市场及国内工程订单对应材料采用批次采购政策。采购中心根据订单制作月度采购计划，每日跟踪材料库存情况，按生产需要控制采购进度；根据订单式采购，一单一批次采购，根据生产需要控制采购、入库时间。公司已建立了原材料的质量跟踪体系、供应商质量评估体系，定期更新，保持公司的采购效率。（三）销售模式 1、经销商模式 公司的产品通过各地的经销商进行销售，公司与经销商之间采用买断式销售合作模式，由授权经销商按经销合同在特定区域内，通过买断经销方式销售发行人产品。各地的经销商与公司签订经销合同书，经公司书面授权在指定传统销售区域内以授权销售商的身份推广、销售扬子地板产品，可使用扬子地板商标、标识等按照公司
26、统一的形象，在指定区域建立分销网点，接受公司统一的品牌管理。2、直营模式 公司直接与房地产开发商、装饰公司等大客户合作，包括深圳恒大材料设备有限公司、肇庆市现代筑美家居有限公司、广州市雅丰建筑材料有限公司、华夏幸福基业股份有限公司、世茂房地产控股有限公司、绿城房地产集团有限公司、荣盛房地产发展股份有限公司、远洋地产有限公司、雨润控股集团有限公司等，在一些大型项目中批量供应公司产品，由公司工程中心直接销售。公司通过与大客户签订战略合作协议，直接向大、中型工程项目管理公司出售。直营模式有利于公司开拓工程客户的细分市场，扩展公司的市场范围。3、出口模式 公司凭借先进的生产设备、经营理念及质量过硬的产
27、品，成为国外多家企业的 OEM 代工厂家，产品主要出口国家和地区包括美国、澳大利亚和加拿大等地区。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 公告编号：2020-036 13 商业模式是否发生变化 是 否 具体变化情况说明具体变化情况说明：2018 年度公司石塑地板生产线达到量产条件，于本年度开始取得石塑地板产品销售收入。石塑地板是以天然石粉、高分子聚氯乙烯（PVC
28、）及其共聚树脂为主要原料，加入填料、增塑剂、稳定剂、着色剂等辅料，在片状连续基材上，经涂敷工艺或经压延、挤出或挤压工艺生产而成的地面装饰材料。石塑地板作为新兴的地面装饰材料，具有环保无毒、可循环使用优势，耐磨强度高、防滑、导热性能突出、防火阻燃标准较高，防潮性能明显，行走舒适、装饰效果好等优点，广泛应用于家庭装修、商务办公区域装修以及酒店、体育场馆、购物中心、医院、学校等公共区域装修。二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2019 年，公司实现营业收入 55,892.04 万元、利润总额 7,609.73 万元、净利润 6,128.53 万元，较上年分别增长 26.83%、
29、9.66%，10.78%。2019 年末，公司总资产 63,208.16 万元，较上年增长 30.71%；所有者权益 41,379.79 万元，较上年增长 16.26%；每股净资产 4.12 元。(二二)行业情况行业情况（一）公司所处行业的分类 公司是国内从事强化复合地板、实木复合地板、实木地板、石塑地板和多层板研发、生产和销售的企业。根据国家统计局的国民经济行业分类（GB/T4754-2017），公司木地板产品属于（C2034）木地板制造；根据中国证监会的上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司木地板产品属于（C20）木材加工和木、竹、藤、棕、草制品业。（二）影响行业发展的有利和不利因
30、素 1、有利因素（1）国家政策支持 在地面装饰材料中，相对于大理石、地砖、地毯等材料，木地板材料（实木地板除外）更符合绿色环保、资源循环利用的环保理念，因此属于国家政策鼓励支持的行业。强化复合地板的主要原材料是高密度纤维板，属于人造板工业的产品，高密度纤维板的主要原材料是速生小径木材或枝桠材。强化复合地板可以大幅度提高木材的综合利用率，1 立方米的优质原木一般只能生产 20 平方米左右的实木地板，而同样的 1 立方米速生小径木材通过加工成高密度纤维板可以生产 50-60 平方米的强化复合地板，资源节约效益明显。实木复合地板只有面板采用的是优质木材，芯板和背板均采用可以快速轮伐的速生材，也可用廉
31、价的小径材料、各种硬、软杂材等来源较广的材料，节约了大量的优质木材。实木复合地板和强化复合地板符合国家节约资源和保护环境的基本国策，属于循环经济和低碳经济范畴，符合可持续发展的要求，得到了林业产业振兴规划（20l0-2012 年）（林计发2009253 号文）、林业产业政策要点（林计发2007173 号文）、产业结构调整指导目录（2019 版）和鼓励外商投资产业目录（2019 年版）等国家政策的支持。公告编号：2020-036 14 （2）集体林权改革有利于稳定上游原材料供应 集体林权制度的改革和中央林业工作会议召开，将有利于地板行业的发展。集体林权制度改革，将依法明晰产权、放活经营、规范流转
32、、减轻税费，进一步解放和发展林业生产力。集体林权的改革有利于上游基材供应商扩大速生林种植规模，提高集约化种植水平，为地板基材以及人造板产业的发展提供了可靠的资源保障。（3）消费升级是木地板行业成长的驱动力 木地板国内销售与国民消费需求和消费能力息息相关，伴随着国民经济的持续增长，消费者提升生活品质的诉求、实际消费能力、消费理念不断提高，改善居住条件已日渐成为消费的一个热点，这将有力拉动木地板的市场需求。消费者对地板的需求不再局限于功能需求。木地板产品因具有健康环保、装饰美观、个性化需求等优势，我国木地板未来市场潜力巨大。（4）城镇化、二次装修和保障房建设支撑起对木地板的市场需求 2015 年
33、12 月 14 日的政治局会议指出，要化解房地产库存，通过加快农民工市民化，推进以满足新市民为出发点的住房制度改革，扩大有效需求，稳定房地产市场。未来受房地产去库存和城镇化的各项政策刺激，如保障性住房、二胎政策、财政补贴、税收减免、将农民纳入住房公积金体系、放松户籍、金融信贷政策支持等，房地产行业将出现新的发展机遇，房地产库存高企的局面得以改善。消费者对木地板的需求日渐强烈。二次装修需求主要由二手房交易带动的，同时自住型房屋在特定使用期限后也有重新装修的需求。目前中国逐年增加的的房产存量将直接带动二手房交易规模；同时，未来房产税推出预期也将加快二手房流通速度。二手房交易规模的扩大将带动木地板市
34、场需求容量。国家近年来日益重视公共服务体系的建立和健全，其对廉租住房、公共租赁住房、改造棚户区居民住房、改造农村危房及游牧民定居等领域的投入，也将有利于木地板市场需求的长期稳定增长。2、不利因素（1）林业资源稀缺，实木和实木复合地板原料价格呈现上涨趋势 地板产业面临着资源不足的挑战。中国是一个森林资源相对贫乏的国家，人均森林占有面积仅为 1.9亩，为世界人均占有量的五分之一；人均森林蓄积量也仅有 9.048 立方米，仅为世界人均蓄积量的八分之一。如果木材综合利用率提高 10%，就可弥补供需缺口的 30%。从我国森林资源结构看，优质阔叶树种稀少，尤其适宜做实木复合地板表板的柞木、曲柳、枫木、桦木
35、所占的比例更少。而依赖天然林木材资源加工的产业会因资源的因素而使发展受到限制。（2）企业数量多，集中度低，行业无序竞争 目前国内强化复合地板和实木复合地板产业企业共有 2,000 多家，除少数规模较大企业外，大部分企业的技术研发、装备水平、企业管理、资金实力、营销网络和品牌知名度等相对较弱，生产规模偏小，产品同质化严重。地板行业存在较多技术落后、环境污染严重、产品质量低劣、严重浪费原材料的企业，落后生产线淘汰速度慢，很大一部分企业在拥挤的低档产品上竞争。这些企业的无序竞争造成行业整体利益的损害，制约了整个行业的发展与提升。（3）房地产行业回调导致行业整体短期内供大于求 近年来我国房地产市场发展
36、较快，各地房价均有较大幅度的涨幅。为遏制房价过快上涨，抑制投机性房地产需求，国家陆续出台了一系列房地产调控措施，我国房地产行业发展速度放缓。目前除一线城公告编号：2020-036 15 市外，各地房地产库存压力较大，新开工房地产面积增速减缓。房地产市场的低迷会在短期内对木地板行业的发展产生不利影响，导致企业竞争加剧，库存压力增大。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货
37、币资金 75,060,765.71 11.88%140,322,269.19 29.02%-46.51%应收票据 79,787,263.89 12.62%10,469,628.29 2.17%662.08%应收账款 126,115,057.25 19.95%39,250,512.58 8.12%221.31%预付款项 477,081.69 0.08%267,821.56 0.06%78.13%存货 68,305,654.06 10.81%72,599,198.76 15.01%-5.91%其他流动资产 6,030,774.27 0.95%5,173,731.97 1.07%16.57%可供出售
38、金融资产-76,835,000.00 15.89%-100.00%投资性房地产 长期股权投资 其他权益工具投资 75,445,048.29 11.94%-其他非流动金融资产 34,039,257.80 5.39%-固定资产 133,673,738.26 21.15%110,710,192.38 22.89%20.74%在建工程 -无形资产 21,516,945.46 3.40%12,207,450.96 2.52%76.26%短期借款 -长期借款 -应付票据 67,071,381.34 10.61%14,203,189.98 2.94%372.23%应付账款 100,850,098.96 15
39、.96%69,164,845.49 14.30%45.81%预收款项 4,984,009.65 0.79%7,744,262.35 1.60%-35.64%应付职工薪酬 14,365,607.70 2.27%14,341,852.32 2.97%0.17%应交税费 15,893,342.15 2.51%10,577,527.31 2.19%50.26%其他应付款 2,450,297.19 0.39%1,790,259.57 0.37%36.87%一年内到期的非流动负债 220,500.00 0.03%325,976.30 0.07%-32.36%其他流动负债 3,915,656.78 0.62
40、%4,977,148.46 1.03%-21.33%递延收益 1,978,916.67 0.31%2,199,416.67 0.45%-10.03%递延所得税负债 6,553,875.20 1.04%2,321,401.52 0.48%182.32%其他综合收益 16,443,291.04 2.60%-公告编号：2020-036 16 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：2019 年末公司货币资金较 2018 年末下降 46.51%，主要原因系 2019 年承接了部分大客户，公司对大客户有一定的信用政策，回款相对较慢，占用了运营资金。此外，2019 年 12 月公司
41、进行了一次分红，分配股利 3,010.50 万元。2、应收票据：2019 年末应收票据较 2018 年末上升 662.08%，主要原因是本期大客户主要以票据结算方式为主。3、应收账款：2019 年末应收账款账面价值较 2018 年末增长 221.31%，主要系本期工程客户收入增加，而工程客户的结算周期偏长，相应的期末信用期内应收余额较大。4、预付款项：2019 年末预付款项较 2018 年末增长 78.13%，主要系本期预付了燃油及材料款。5、其他流动资产：其他流动资产 2019 年末比 2018 年末上升 16.57%，主要原因是公司子公司购置房产与设备产生的待抵扣增值税大幅增长。6、可供出
42、售金融资产、其他权益工具投资、其他非流动金融资产、其他综合收益：公司于 2019 年度起适用新金融工具准则，对公司原计入可供出售金融资产的投资项目按新金融工具准则重新评估后，重分类计入其他权益工具投资及其他非流动金融资产，同时将重新评估产生的部分资产增值/减值计入其他综合收益。因此公司 2019 年末无可供出售金融资产余额，而其他权益工具投资、其他非流动金融资产及其他综合收益余额大幅增长。7、固定资产：2019 年末公司固定资产账面价值较 2018 年末增加 20.74%，主要原因系本期购置房屋及建筑物 2,745.89 万元。8、无形资产：2019 年末公司无形资产账面价值较 2018 年末
43、增加 76.26%，主要原因系购买土地使用权。9、应付票据：2019 年末应付票据较 2018 年末增长 372.23%，主要原因是公司采购更多采用票据进行结算。10、应付账款：2019 年末应付账款余额较 2018 年末增长 45.81%，主要系由于工程客户的备货量增加导致采购规模增加所致。11、应交税费：2019 年末应交税费较 2018 年末增长 50.26%。2018 年公司母公司购买大量机器设备导致增值税可抵扣进项较多，而本年母公司采购机器设备规模下降相应的增值税可抵扣进项较少，因此本年应交增值税余额增长。12、一年内到期的非流动负债、递延收益：2019 年末一年内到期的非流动负债较
44、 2018 年末下降 32.36%，2019 年末递延收益较 2018 年末下降 10.03%，递延收益均为政府补助，一年内到期的非流动负债为下一年到期的递延收益。两者的下降均是由于政府补助因正常摊销余额下降。13、其他流动负债：其他流动负债均为公司预提的销售折扣，公司产生该项负债的主要原因系公司与经销商每年签署经销合同书，合同中约定经销商年度目标销量任务，完成目标销量给予对应的价格折扣以支持市场投入，销售折扣的兑付方式为在次月发货时以销售折扣冲抵货款，故预提销售折扣金额与经销商渠道销售额相关。因公司本年度经销商渠道销售额下降，相应预提销售折扣也有所下降。14、递延所得税负债：2019 年末公
45、司递延所得税负债较 2018 年末增加 182.32%，主要原因系公司于 2019年度适用新金融工具准则，金融资产公允价值评估升值导致应纳税暂时性差异大幅增长。公告编号：2020-036 17 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 558,920,356.07-440,681,495.71-26.83%营业成本 400,682,154.99 71.69%300,691,02
46、1.89 68.23%33.25%毛利率 28.31%-31.77%-税金及附加 13,126,279.13 2.35%9,944,636.01 2.26%31.99%销售费用 33,239,646.23 5.95%31,117,847.49 7.06%6.82%管理费用 27,573,417.23 4.93%22,291,234.68 5.06%23.70%研发费用 12,777,788.75 2.29%13,918,166.20 3.16%-8.19%财务费用 1,201,952.42 0.22%517,821.96 0.12%132.12%信用减值损失-7,763,736.47-1.39
47、%0.00%-资产减值损失-2,547,062.94-0.46%-7,809,858.83-1.77%-67.39%其他收益 4,561,493.39 0.82%4,815,854.22 1.09%-5.28%投资收益 5,147,411.54 0.92%5,332,311.90 1.21%-3.47%公允价值变动收益 1,217,193.76 0.22%0.00%-资产处置收益 251,192.63 0.04%10,490.13 0.00%2,294.56%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%-营业利润 71,185,609.23 12.74%64,549,564.90 14.
48、65%10.28%营业外收入 5,478,702.75 0.98%5,687,512.89 1.29%-3.67%营业外支出 566,983.62 0.10%843,789.81 0.19%-32.81%净利润 61,285,275.67 10.96%55,320,607.88 12.55%10.78%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业收入：本年度营业收入较上年度增长 26.83%，主要原因是工程直营渠道收入持续上升。2.营业成本：受本年度营业收入增长影响，公司本年度营业成本较上年度增长 33.25%。3.毛利率：本年度毛利率较上年度下降 3.46%，主要原因系毛利率相对较低实木复合地
49、板销售金额占比增加所致，另外，受工程客户地板产品平均售价下降的影响，强化复合地板毛利率略有下降。4.税金及附加：本年度税金及附加较上年度增长 31.99%，主要原因是报告期内实木复合地板销售额有较大幅度增长，导致对应消费税大幅增长。5.管理费用：本年度管理费用较上年度增加 23.70%，主要系上市筹备费用由其他应收款转至费用所致。6.财务费用：本年度财务费用较上年度增加 132.12%，主要是由于票据贴现产生的利息费用增加。7.信用减值损失、资产减值损失：本年度资产减值损失较上年度下降 67.39%，同时期信用减值损失发生额较大，主要原因是公司于 2019 年度适用新金融工具准则，将部分原计入
50、资产减值损失的事项调整计入信用减值损失科目。8.公允价值变动收益：本年度公允价值变动收益发生额较大，主要原因是公司于 2019 年度适用新金融工具准则，按准则规定将部分金融工具调整为以公允价值计量的金融资产。公告编号：2020-036 18 9.资产处置收益：本年度资产处置收益较上年度增长 2,294.56%，主要是由于本年度处置了较多固定资产。10.营业外支出：本年度营业外支出较上年度下降 32.81%，主要是由于 2018 年年初发生雪灾，固定资产发生损毁。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 530,156,
