1、1 2019 年度报告 彩讯科技 NEEQ:430033 北京彩讯科技股份有限公司 Beijing Triolion Science&Technology 2 公司年度大事记公司年度大事记 报告期内报告期内，由国家版权局授权由国家版权局授权1 项项计算机计算机软件著作权软件著作权 报告期内报告期内，由国家知识由国家知识产权局授权产权局授权 4 项实用新型专项实用新型专利利 报告期内报告期内，彩讯科技应俄罗，彩讯科技应俄罗斯符拉迪沃斯托克某单位邀请，斯符拉迪沃斯托克某单位邀请，参与参与设计制造设计制造 360 度航海模拟全度航海模拟全景可视化系统景可视化系统 3 目 录 第一节第一节 声明与提示
2、声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1717 第五节第五节 重要事项重要事项 .3434 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3737 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3939 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .4040 第九节第九节 行业信息行业信息 .4343 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .4343 第十一节第十一节 财务报告财务
3、报告 .4646 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 彩讯、股份公司、公司、本公司、企业 指 北京彩讯科技股份有限公司 董事会 指 北京彩讯科技股份有限公司董事会 监事会 指 北京彩讯科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 公司章程 指 北京彩讯科技股份有限公司章程 三会 指 北京彩讯科技股份有限公司股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 元、万元 指 人民币元、人民币万元 DLP 指 数字光处理（Digital Lig
4、ht Processing instead of Procession），应 用 数 字 微 镜 晶 片（Digital Micromirror Device，DMD）作为关键元件以实现数字光学处理过程。LED 指 Light Emitting Diode（发光二极管）的简称，是一种由固态化合物半导体材料制成的发光器件，能够将电能转化为光能而发光 。LCD 指 液晶显示器（Liquid Crystal Display），是一种数字显示技术，可以通过液晶和彩色过滤器过滤光源，在平面面板上产生图像。大数据可视化 指 将大型数据集中的数据以图形图像形式表示，并利用数据分析和开发工具发现其中未知信息的
5、处理过程。5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人吕世章、主管会计工作负责人马翠英及会计机构负责人（会计主管人员）王春艳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在
6、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、豁免披露事项及理由 鉴于对商业秘密的保护，最大限度规避商业风险对公司的不利影响，公司申请豁免部分客户和供应商全称，公司前五名客户、供应商与公司并无关联关系。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 原材料价格波动的风险 公司面临原材料上涨和大幅波动所带来的产品材料成本上升进而影响公司经营效益的风险。资金短缺风险 公司经营业绩下滑，主要原材料均为进口产品，需全额支
7、付货款，金融机构收缩贷款，导致公司未来经营发展仍然面临资金短缺的风险。综合管理风险 公司存在现有组织结构和管理方式能否有效运行的风险和影响公司经营效率的风险。技术创新风险 研发投入的增长和研发项目的实施，公司将面临研发项目失败、管理费用升高、核心技术人才流失的技术更新风险。税收政策的风险 如国家税收优惠政策调整，公司将面临税负增加并影响公司经营业绩的风险。存货周转率较低的风险 公司存货主要由库存商品（含产成品和发出商品）、在产品、原材料构成。期末存货周转率较其他行业偏低，带来一定流动性风险和财务风险。生产经营场所续租的风险 公司将面临生产经营场所因地方政策和租赁条件变更导致无6 法续租的风险。
8、持续亏损的风险 公司利润自 2013 年-2019 年已连续亏损 7 年，主要由于业绩下滑、产品结构调整，产品毛利率大幅度下降、存货报废处理导致。公司持续亏损的风险依然存在。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京彩讯科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Triolion ScieneTechnology Co.,Ltd（Triolion）证券简称 彩讯科技 证券代码 430033 法定代表人 吕世章 办公地址 北京市海淀区上地五街 5 号四层 404 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负
9、责人 陈琳 职务 董事、董事会秘书 电话 010-82771801 传真 010-82784687 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市海淀区上地五街 5 号四层 404 室 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2000 年 1 月 31 日 挂牌时间 2008 年 10 月 28 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C39 计算机、通信和其他电子设备制造业-C391 计算机制造-C3919 其他计算机制造 主要产品与服务项目 数字图像处理设备、数
10、字显示设备、数字信号设备、大型数字显示系统及其相关软件的研发、制造、销售及技术服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）40,179,200 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 莫美明 实际控制人及其一致行动人 莫美明 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 911101087187822595 否 注册地址 北京市海淀区上地五街 5 号 404室 是 注册资本 40,179,200 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 上海证券 主办券商办公地址 上海市黄浦区四川中路 213 号久事商务大厦 7 楼
11、报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 肖丽娟、邢博晖 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 层 2207 室 投资者沟通电话 021-53686538 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 50,249,703.35 83,812,921.47-40.05%毛利率%7.02%7.32%-归属于挂
12、牌公司股东的净利润-22,087,867.20-26,894,839.22-17.87%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-24,610,828.17-27,099,402.12-19.34%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-105.48%-59.20%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-117.53%-59.65%-基本每股收益-0.5497-0.6694-17.88%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 29,868,784.44 64,089,68
13、8.74-53.40%负债总计 21,467,163.11 32,105,574.74-33.14%归属于挂牌公司股东的净资产 8,401,621.33 31,984,114.00-73.73%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.21 0.80-73.75%资产负债率%（母公司）60.77%46.82%-资产负债率%（合并）71.87%50.09%-流动比率 1.02 1.75-利息保障倍数-45.59-41.94-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 1,988,192.75 6,475,087.55-69.29%应收账款周
14、转率 3.66 4.45-存货周转率 2.51 1.62-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-53.40%-35.87%-营业收入增长率%-40.05%0.96%-净利润增长率%-17.87%-16.70%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 40,179,200.00 40,179,200.00-计入权益的优先股数量 0 0 计入负债的优先股数量 0 0 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产报废损益-311,931.31 除上述各项之外的其他
15、营业外收入和支出 2,834,892.28 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,522,960.97 所得税影响数 0 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 2,522,960.97 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 1、财政部于 2019 年 4 月 30 日颁布关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号），财政部于 2018 年 6 月 15 日发布的财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格11 式的通知（
16、财会201815 号）同时废止。因公司已执行新金融工具准则但未执行新收入准则和新租赁准则，结合通知附件 1 和附件 2 的要求对财务报表项目进行相应调整。除因执行新金融工具准则相应调整的报表项目仅调整首次执行日及当期报表项目外，变更的其他列报项目和内容，应当对可比期间的比较数据按照变更当期的列报要求进行调整。2018 年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下：单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 12,937,091.8
17、0-应收票据-3,116,418.91-应收账款-9,820,672.89-应付票据及应付账款 15,670,824.03-应付帐款-15,670,824.03-应付票据-2、2019 年起执行新金融工具准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况 合并资产负债表 单位:元 币种:人民币 项目 2018 年 12 月 31日 2019 年 1 月 1 日 调整数 流动资产：流动资产：货币资金 10,420,216.54 10,420,216.54 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 3,116,418.91 3,116,418
18、.91 应收账款 9,820,672.89 8,164,485.01 -1,656,187.88 应收款项融资 预付款项 750,192.88 750,192.88 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 372,439.57 534,001.98 161,562.41 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 12 存货 30,882,772.84 30,882,772.84 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 714,636.85 714,636.85 流动资产合计流动资产合计 56,077,350.48 54,582,725.01 -1,494,625.
19、47 非流动资产：非流动资产：发放贷款和垫款 债权投资 可供出售金融资产 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 270,351.14 270,351.14 在建工程 生产性生物资产 油气资产 无形资产 4,579.57 4,579.57 开发支出 商誉 长期待摊费用 117,195.25 117,195.25 递延所得税资产 230,081.96 230,081.96 其他非流动资产 7,390,130.34 7,390,130.34 非流动资产合计非流动资产合计 8,012,338.26 8,012,338.26
20、 资产总计资产总计 64,089,688.74 62,595,063.27 -1,494,625.47 流动负债：流动负债：短期借款 10,000,000.00 10,000,000.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 16,570,824.03 16,570,824.03 卖出回购金融资产款 3,866,200.14 3,866,200.14 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 13 代理承销证券款 618,917.85 618,917.85 应付职工薪酬 893,653.24 893,65
21、3.24 应交税费 155,979.48 155,979.48 其他应付款 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计流动负债合计 非流动负债：非流动负债：32,105,574.74 32,105,574.74 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计非流动负债合计 负债合计负债合计 32,105,574.74 32,105,574.74 所有者权益（或股东权益）：所有者权益（或股东权益）：实收资本（或
22、股本）40,179,200.00 40,179,200.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 17,359,341.15 17,359,341.15 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 7,484,835.15 7,484,835.15 一般风险准备 未分配利润 -33,039,262.30 -34,533,887.77 -1,494,625.47 归属于母公司所有者权益归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计（或股东权益）合计 31,984,114.00 30,489,488.53 -1,494,625.47 少数股东权益 所有者权益（或股东权益）所有者权益（或股东权
23、益）合计合计 31,984,114.00 30,489,488.53 -1,494,625.47 14 负债和所有者权益（或股东负债和所有者权益（或股东权益）总计权益）总计 64,089,688.74 62,595,063.27 -1,494,625.47 2019 年 1 月 1 日，本公司合并财务报表中信用损失调节表：金融资产项目 按原金融工具准则确认的减值准备 重分类 重新计量 按新金融工具准则确认的信用损失准备 以摊余成本计量的金融资产：应收账款 9,820,672.89 1,656,187.88 8,164,485.01 其他应收款 372,439.57 -161,562.41 53
24、4,001.98 母公司资产负债表 单位:元 币种:人民币 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1日 调整数 流动资产：货币资金 9,486,397.37 9,486,397.37 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 3,116,418.91 3,116,418.91 应收账款 10,428,724.37 8,772,536.49 -1,656,187.88 应收款项融资 预付款项 737,792.88 737,792.88 其他应收款 1,361,176.83 1,640,918.51 279,741.68 其中：应
25、收利息 应收股利 存货 30,882,772.84 30,882,772.84 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 318,894.01 318,894.01 流动资产合计 56,332,177.21 54,955,731.01-1,376,446.20 非流动资产：债权投资 可供出售金融资产 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 2,000,000.00 2,000,000.00 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 15 投资性房地产 固定资产 184,729.15 184,729.15 在建工程 生产性生物资产 油气资产 无形资产 4,223.66 4,
26、223.66 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 7,390,130.34 7,390,130.34 非流动资产合计 9,579,083.15 9,579,083.15 资产总计 65,911,260.36 64,534,814.16-1,376,446.20 流动负债：短期借款 10,000,000.00 10,000,000.00 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 16,556,242.31 16,556,242.31 预收款项 3,549,676.12 3,549,676.12 应付职工薪酬 -应交税
27、费 716,563.93 716,563.93 其他应付款 36,823.77 36,823.77 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 -流动负债合计 30,859,306.13 30,859,306.13 非流动负债：长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 16 非流动负债合计 -负债合计 30,859,306.13 30,859,306.13 所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）40,179,200.00 40,179,200.00 其他权益工具 其中：优先
28、股 永续债 资本公积 17,349,400.58 17,349,400.58 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 7,058,981.48 7,058,981.48 未分配利润 -29,535,627.83 -30,912,074.03-1,376,446.20 所有者权益（或股东权益）合计 35,051,954.23 33,675,508.03-1,376,446.20 负债和所有者权益（或股东权益）总计 65,911,260.36 64,534,814.16-1,376,446.20 2019 年 1 月 1 日，母公司财务报表中信用损失调节表：金融资产项目 按原金融工具准则确认
29、的减值准备 重分类 重新计量 按新金融工具准则确认的信用损失准备 以摊余成本计量的金融资产：应收账款 10,428,724.37 1,656,187.88 8,772,536.49 其他应收款 1,361,176.83 -279,741.68 1,640,918.51 17 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司目前所处行业为计算机、通信和其他电子设备制造业中的视频显示系统行业,主要从事各类大型数字高清显示系统、数字图像处理设备、数字显示设备、数字信号传输/切换设备及相关软件的研发、制造、销售及技术服务，同时为客户提供全方位智能化解决
30、方案。产品广泛应用于政府部门、军事、轨道交通、智能交通、环保、广电、水利等众多领域。公司产品销售主要以集成商为主，直接客户为辅，以销定产。产品销售、技术服务为公司的主要收入来源。在多年的产品研发过程中，彩讯一直坚持以市场为导向的技术创新，整合全国各地业务平台，公司遍布全国的销售和售后服务体系，能够做到及时响应、快速处理，在业内具有良好的口碑。通过一系列产品的研发和实施，彩讯汇聚了一批高水平技术人才。除了自身研发之外，我们还与重要客户建立了共同研发合作关系，这样做的好处是可以直接有效的收集客户需求，而且便于公司把握市场新技术的发展方向。报告期内公司的商业模式未出现变化。报告期内变化情况：报告期内
31、变化情况：事事项项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1 1、公司经营情况：、公司经营情况：报告期内,公司营业收入为 5,024.97 万元，与去年同期相比减少 3,356.32 万元，下降了 40.05%。上半年度营业收入仅为 1,474.56 万元，比去年同期减少 2,447.40 万元；下半年度公司管理层及时
32、调整销售策略，积极推出多项促销方案来提升业绩，但由于上半年度经营收入下降较多，导致全年经营业绩下降幅度较大。报告期内公司营业收入大幅下滑的主要原因：（1）国内宏观环境变化影响出现了大屏市场增速放缓的现状，政府部门及各国有企业都缩减预算，而公司大部分客户是政府部门及国有企业，从而销售收入受到了较大影响；（2）近两年大屏幕行业市场显示产品更新换代较快，消费者对大屏幕显示产品要求也越来越高，以前在大屏幕市场占据主导地位的 DLP 和 LCD 拼接大屏单元因为有拼缝、整体较厚并且成本高等因素不再满足客户需求导致市场逐渐萎缩，而小间距 LED 却以无拼缝、亮度高、整体较薄，价格便宜等优点迅速占领市场。本
33、公司自成立以来一直以生产销售 DLP 和 LCD 拼接大屏为主，对于市场需求不断扩大的小间距 LED 显示屏销售介入比较晚，也未在公司产品销售业务中形成一定规模；（3）长期合作的大客户因为市场萎缩、产品更新换代导致报告期内订单大幅度锐减。18 报告期内公司实现净利润-2,208.79 万元，与去年同期相比亏损额减少 480.70 万元，下降了17.87%。亏损额减少的主要原因：（1）期间费用大幅度的递减：报告期内严格控制公司各项费用支出，通过员工岗位优化、缩减各地办公场所、减少车间、仓库面积、偿还银行贷款等各项措施，使得报告期内期间费用总额与去年同期相比下降幅度较大，期间费用减少了 546.3
34、0 万元，下降了 16.77%。其中销售费用比去年同期下降 29.27%、管理费用下降 11.70%、财务费用下降 18.95%；（2）营业外收入的增加:为了确保公司资金正常使用，不断加速资金回笼，公司派专职人员对应收帐款进行监管及催收工作，对于逾期不能收回的应收帐款采取发催收函、律师函或法律诉讼方式进行催收，报告期内公司通过法律诉讼方式追回一笔长期应收款的滞纳金 236.71 万元，增加了营业外收入。截止至 2019 年 12 月 31 日，公司资产总额为 2,986.88 万元，比期初资产总额减少了 3,422.09万元，减少 53.40%。公司资产总额减少的主要原因是由于报告期内营业收入
35、大幅度下滑，导致公司货币资金、各种往来款项及存货等科目金额与去年同期比都有大幅度下滑，同时公司为了减少费用支出，还利用自有资金及时偿还了银行贷款。2 2、公司运营情况：、公司运营情况：2019 年度无论从经营上还是现金流方面，都面临着前所未有的困难和挑战。在如此严峻的经营形势下，公司一方面按照年初制定的经营计划，围绕公司现有的产品继续稳步开展工作，在上半年业绩下滑严重的情况下，公司管理层及时调整了销售策略，同时加大力度拓展新的产品市场，在整合加固传统硬件产品的基础上，针对目标客户的不同业务需求，结合业务流程，提供差异化产品和全方位的解决方案服务，为用户创造拼接显示的应用价值；另一方面公司加强对
36、内部人员管理，继续优化岗位，进行工作岗位合并，开源节流，大幅度降低人力各项成本，严格控制公司各项费用支出，确保公司能持续经营。3 3、技术研发情况、技术研发情况：持续关注新的技术发展和趋势，加大研发投入，不断推出新的显示单元以及处理器，提高产品的竞争力，同时进一步完善整个系统的可靠性和可用性，满足用户的业务需求。报告期内，公司继续坚持贯彻以行业需求为导向进行技术研发的战略方针，有针对性开发满足各类细分行业用户的差异化需求，有序开展各项技术研发工作。在产品的性能、功能以及可靠性、稳定性等方面均有明显提高。4 4、技术服务情况：、技术服务情况：报告期内，公司进一步优化服务体系，加大服务的投入，通过
37、各种方式提高服务水平和质量，不断完善服务产品的标准化和竞争力，为客户提供 7x24 小时的服务，在客户满意度上有了较大提高。5 5、内部管理情况、内部管理情况：报告期内，公司持续推进公司管理体系向标准化、规范化、科学化的方向发展，进一步提高公司的治理水平。公司有效进行内控管理，优化和梳理关键流程，整合公司内部人力资源，严格控制非业务人员的增长，公司管理在执行力、规划性、协作性等方面均得到显著提升；继续推进企业文化建设，提升公司的整体素质。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末
38、末金额变动比例金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 6,476,614.94 21.68%10,420,216.54 16.26%-37.85%应收票据 933,973.75 3.13%3,116,418.91 4.86%-70.03%19 应收账款 6,831,076.35 22.87%9,820,672.89 15.32%-30.44%预付款项 504,198.12 1.69%750,192.88 1.17%-32.79%存货 6,405,538.89 21.45%30,882,772.84 48.19%-79.26%投资性
39、房地产-长期股权投资-固定资产 544,668.99 1.82%270,351.14 0.42%101.47%在建工程-短期借款 5,000,000.00 16.74%10,000,000.00 15.60%-50.00%长期借款-应付账款 13,394,464.92 44.84%16,570,824.03 25.86%-19.17%预收账款 1,942,266.38 6.50%3,866,200.14 6.03%-49.76%资产总额 29,868,784.44 64,089,688.74-53.40%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金与去年同期相比减少了 37.
40、85%，主要是因为 2019 年经营业绩大幅度下滑和偿还银行一笔500 万的银行贷款导致货币资金减少。2、应收票据与去年同期相比减少了 70.03%，主要是因为 2019 年经营业绩大幅度下滑，导致报告期内收取客户的应收票据减少。3、应收帐款比去年同期减少 30.44%，主要是因为 2019 年经营业绩下滑，应收账款金额减少，同时公司为了保证资金正常运转，加速资金回笼，对销售客户执行严格的销售收款制策，对付款条件不好的合同严格控制，对于逾期未支付的应收帐款通过法律诉讼手段追缴欠款，大幅度降低应收账款金额。因此应收帐款与去年同期比降幅较大。4、预付款项比去年同期减少了 32.79%，主要是因为
41、2019 年公司严格控制采购资金的支付，与供应商洽谈减少采购资金预付款项的支付，尽可能的要求供应商采取货到付款或者分期付款的合作方式。5、存货与去年同期相比减少了 79.26%，降幅最大，下降的主要原因如下：公司为了压缩费用支出，减少公司各地办公场所的租用面积，车间及库存仓库面积大幅度缩减，致使公司在报告期内车间在产品、库存原材料和库存产成品存储金额减少；对存货中的发出商品的客户进行逐一核对、清理，及时确认收入并结转发出商品成本，大幅度减少了存货中发出商品金额；对存货中积压时间较长且没有价值的产品及各种样品样机进行报废清理，报废存货价值 756 万元，期末还计提了存货的跌价准备77.28 万元
42、。6、固定资产与去年同期相比增加 101.47%，主要是因为公司原有车辆使用期限较长，有些部件出现不同程度老化，接待客户有损企业形象，为提升企业形象对原有车辆进行了置换，使得固定资产增加。7、短期借款与去年同期相比减少了 50.00%，减少的主要原因是 2019 年上半年用自有资金提前偿还了北京银行一笔 500 万元的银行贷款。8、应付帐款比去年同期减少了 19.17%，主要是因为今年合作的供应商缩短了结帐周期，减少了应付帐款。9、预收帐款比去年同期减少了 49.76%，主要是因为 2019 年度销售订单减少，同时项目完工较快相应预收帐款减少。10、公司资产总额比去年同期减少 53.40%，降
43、幅较大，从上述表中可以看出除固定资产有所增加外其余所有科目受到经营业绩下滑的影响都比同期下降较多，其中减少最多的为存货、货币资金和短期借款。上面已经对各个项目变化进行逐一分析。20 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营占营业收入业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 50,249,703.35-83,812,921.47-40.05%营业成本 46,721,711.04 92.98%77,679,326.38 92.68
44、%-39.85%毛利率 7.02%-7.32%-销售费用 7,238,741.42 14.41%10,234,086.84 12.21%-29.27%管理费用 15,805,876.83 31.45%17,900,789.70 21.36%-11.70%研发费用 3,360,835.53 6.69%3,567,286.26 4.26%-5.79%财务费用 711,192.82 1.42%877,436.05 1.05%-18.95%信用减值损失-资产减值损失-772,822.70-1.54%-399,742.07-0.48%-93.33%其他收益 137,628.22 0.27%258,818
45、.18 0.31%-46.82%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益 197,038.63 0.39%-汇兑收益-营业利润-24,577,784.84-48.91%-27,253,023.15-32.52%9.82%营业外收入 2,843,973.83 5.66%341,453.25 0.41%732.90%营业外支出 123,974.23 0.25%186,714.82 0.22%-33.60%净利润-22,087,867.20-43.96%-26,894,839.22-32.09%17.87%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入与去年同期相比减少了 3,356.32 万元，下
46、降了 40.05%。下降的主要原因是：受市场经济持续下行的影响，公司上半年销售订单大幅度下滑，致使上半年营业收入仅为 1,474.56 万元，比去年同期减少 2,447.40 万元，尽管管理层下半年及时调整了销售策略，积极推出多项促销方案，收入还是未大幅度提升，导致 2019 年营业收入大幅度下滑。2、营业成本与去年同期相比下降 39.85%，主要是营业收入下滑，相应的成本也下滑。但是营业成本占营业收入的比重与去年同期基本持平，因此产品销售毛利率与去年同期相比变化不大。3、管理费用比去年同期减少 11.70%。减少最多的为职工薪酬。减少的主要原因是公司为了减少费用支出，2019 年首先对各个部
47、门进行精简和岗位优化，致使公司人力成本支出大幅度降低，与去年同期比下降了 26.16%；其次严格控制其他各项费用支出，其他费用及办公费用都比去年同期下降较多，下降比例为 60.66%和 12.36%。本年度公司为及时回笼资金，通过中介机构以法律诉讼手段追缴欠款，因此 2019 年支付的中介机构服务费、差旅费都比去年有一定比例增加。4、销售费用比去年同期减少了 29.27%。下降的主要原因是本年度为了严格控制费用支出，缩减了办公场地，对长期业绩不佳的销售人员进行了精简，致使销售费用比去年同期下降较多。其中职工薪酬下降 28.00%、耗材下降 74.05%、房租下降 47.15%、业务招待费下降
48、54.45%等。5、财务费用比去年同期减少了 18.95%，主要是公司为了减少费用支出，2019 年度用自有资金提前偿还了银行贷款 500 万元，相应的支付贷款利息费用比去年减少 25.66%。21 6、资产减值损失比去年同期增加了 93.33%，主要原因是：2019 年末对库存材料、产品计提了 77.28万的存货跌价准备，致使资产减值损失比去年同期有所增加。7、其他收益比去年同期减少了 46.82%，主要是因为本年度软件产品收入比去年同期下降了 47.90%，致使软件退税收入下降较多。8、资产处置收益为 19.70 万元，主要为北京总部及上海工厂处置两台使用时间较长小轿车。9、营业利润与去年
49、同期相比亏损减少 9.82%，主要是因为本年度公司采取了一系列措施控制费用支出，致使 2019 年期间费用比去年同期减少 16.77%，因此营业利润与去年相比亏损额减少。10、营业外收入与去年同期相比增加 732.90%，主要是因为本年度收到了应收账款客户未及时偿还欠款而支付的违约金，其中金额最大的一笔应收账款滞纳金为 236.71 万元，因此营业外收入增加较多。11、净利润与去年同期相比亏损减少了 17.87%，主要是因为 2019 年期间费用大幅度降低和营业外收入增加。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 50
50、,249,703.35 83,812,921.47-40.05%其他业务收入-主营业务成本 46,721,711.04 77,679,326.38-39.85%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%大屏幕图像处理设备 3,118,825.74 6.21%5,029,872.54 6.00%-37.99%大屏幕信号处理设备 235,185.19 0.47%107
