1、1 2020 年度报告 孔凤春 NEEQ:872153 杭州孔凤春化妆品股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 （或（或）致投资者致投资者的信的信 国风彩妆系列花颜宫粉 注：本页内容原则上应当在一页之内完成。国风彩妆系列玉颜水粉 感谢投资者、消费者、合作伙伴对公司的支持与帮助！感谢投资者、消费者、合作伙伴对公司的支持与帮助！欢迎为“百年品牌欢迎为“百年品牌-孔凤春”的发展谏言献策！孔凤春”的发展谏言献策！国妆精品国妆精品-匠心工艺！为您提供更好的产品、更好的服务！匠心工艺！为您提供更好的产品、更好的服务！不忘初心逐梦前行我们在路上不忘初心逐梦前行我们在路上 请持续关注！请持续关注！3
2、目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .18188 8 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .20200 0 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .24244 4 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .27277 7 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3 31 1 第九节
3、第九节 备查文件目录备查文件目录 .9 98 8 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人吴名德、主管会计工作负责人张钧及会计机构负责人（会计主管人员）张钧保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预
4、测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 实际控制人不当控制的风险 公司共有 6 名自然人股东，其中吴桂标、胡粉玉系夫妻关系，吴名德、吴名城、吴燕玲、吴佳玲为吴桂标胡粉玉夫妇的 4 名子女，6 名股东合计持有公司 100%的股份，为公司共同实际控制人
5、。其中吴名德担任公司董事兼总经理，胡粉玉和吴燕玲为公司董事，此外，公司董事王洁雯与吴名德为夫妻关系。由于吴氏家族对公司处于绝对控股地位，可能通过直接干预、行使投票权或其他方式影响公司生产经营、管理、人事和其他重大决策，进而影响中小股东的利益。因此公司存在实际控制人不当控制的风险。市场竞争分风险 国内护肤品企业众多，市场集中度较低，市场竞争较为激烈。另外，国际知名护肤品牌在行业内具有较强的竞争力。尽管公司长期致力于优质护肤品、化妆品的开发，建立起了具有影响力的自主品牌，但随着国内护肤品行业新兴品牌的不断诞生和崛起，公司可能面临更加激烈的市场竞争，影响公司的盈利水平。公司将积极研发新兴产品，做好品
6、牌宣传工作，使品牌形象深入人心，在巩固现有消费者市场的同时，不断开发新客户，力争市场占有率、影响力的稳步提升。5 政策风险 化妆品生产质量安全准入门槛不断提高。2019 年 3 月，国务院颁布了修订后的化妆品卫生监督条例，对化妆品及其原材料的安全性做出了更严格规定；2011 年开始实施的化妆品登记备案制度、2014 年 6 月推行的 化妆品登记备案稽查制度，进一步提高了产品质量标准，给企业带来了一定的质量控制成本。若未来，我国对化妆品行业的质量要求进一步提高，将可能影响企业的利润水平。新产品研发风险 随着国内护肤产品的不断推陈出新，消费者对护肤、彩妆类产品的实用性、美观度等方面的要求也越来越高
7、，如果公司不能及时按照客户需求推出更具市场吸引力且市场反响较好的新产品，或者推出的新产品市场认可度较低，将对公司竞争力和持续经营产生不利影响。公司将结合国内消费者的需求，对现有产品进行优化，不断推出新兴产品，以吸引更多的消费者，争取扩大市场份额。安全生产风险 公司属护肤品行业，不属于高危行业，但因生产原料涉及化工原料可能存在一定的安全隐患。报告期内，公司未发生因安全生产问题而受到处罚的情形，且公司建立了完整的一体化管理体系，建立健全事故预案、应急处理机制，不断加强员工队伍建设，提升职业素养和责任意识，科学管理、严格管理，但不排除因生产过程管理控制不当、或其他不确定因素发生导致安全事故，给公司财
8、产、员工人身安全和周边环境带来严重不利影响 原材料价格波动风险 公司生产的主要原材料包括基础化工原料、精细化工原料、外包装等纸制品、无纺布等纺织用品、等等，因中美贸易等国际关系、国内外大宗商品市场波动、化工及纺织行业的市场供求关系的影响，对公司的原材料的价格均有不同程度的影响，可能影响到公司产品的成本和毛利。一方面，公司将努力提高生产技术水平，加强公司的技术创新能力，提高产品溢价水平，适时推出毛利率较高的创新产品，保持公司盈利水平的稳定，另一方面，公司将从产品成本方面入手，加强采购环节的成本管理，不断提升生产管理水平，提高材料利用率，进一步消除因产品价格波动带来的影响。本期重大风险是否发生重大
9、变化：本期重大风险未发生重大变化 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司 指 杭州孔凤春化妆品股份有限公司 股东大会 指 杭州孔凤春化妆品股份有限公司股东大会 董事会 指 杭州孔凤春化妆品股份有限公司董事会 监事会 指 杭州孔凤春化妆品股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会的统称 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 杭州孔凤春化妆品股份有限公司章程 报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 柏亚化妆品 指 广东柏亚化妆品有限公司 杭州妍创、妍创公司、妍创化妆品 指 杭州妍创化妆品有限公司 孔凤春智颂、智颂公司 指
10、杭州孔凤春智颂化妆品有限公司 孔凤春电子商务、孔凤春电商公司 指 杭州孔凤春电子商务有限公司 孔凤春商贸服务、孔凤春商贸公司 指 杭州孔凤春商贸服务有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 杭州孔凤春化妆品股份有限公司 英文名称及缩写 证券简称 孔凤春 证券代码 872153 法定代表人 吴名德 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 张钧 联系地址 杭州萧山区宁围街道望京 B 座 3302 室 电话 13306816818 传真 057186064014 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 杭州经济技术开发
11、区 8 号大街 13 号北房标准厂房西区 2 幢 2 楼 邮政编码 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 2 月 10 日 挂牌时间 2017 年 8 月 16 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-化学原料和化学制品制造-化妆品制造-日常消费品 主要业务 护肤类化妆品的制造和销售 主要产品与服务项目 孔凤春系列化妆品 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）12,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股
12、东 无 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（吴桂标、胡粉玉、吴名德、吴佳玲、吴燕玲、吴名城），一致行动人为（吴名德）8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 913301011430363341 否 注册地址 浙江省杭州经济技术开发区 8 号大街 13 号北房标准厂房西区 2 幢 2 楼 否 注册资本 12,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）浙商证券 主办券商办公地址 杭州市江干区五星路 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）浙商证券 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通
13、合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 费方华 叶怀敏 1 年 1 年 年 年 会计师事务所办公地址 浙江省杭州市西湖区西溪路 128 号新湖大厦 6 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 19,624,875.56 16,083,454.35 22.02%毛利率%41.61%50.83%-归属于挂牌公司股东的
14、净利润-4,440,015.46-4,915,198.86 9.67%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-4,754,477.13 -5,890,652.51 19.29%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-26.87%-23.18%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-28.77%-27.78%-基本每股收益-0.37-0.41 9.76%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 27,161,858.20 28,277,649.21-3.95%负债总
15、计 12,855,891.66 9,531,667.21 34.88%归属于挂牌公司股东的净资产 14,305,966.54 18,745,982.00-23.69%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.19 1.56-23.72%资产负债率%（母公司）40.24%30.30%-资产负债率%（合并）47.33%33.71%-流动比率 0.65 0.91-利息保障倍数 0.00 0.00-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-530,965.27-1,137,462.59 53.32%应收账款周转率 66.37 26.78-存
16、货周转率 2.04 1.43-10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-3.95%-3.00%-营业收入增长率%22.02%25.56%-净利润增长率%9.67%-20.99%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 12,000,000.00 12,000,000.00 0.00%计入权益的优先股数量 0.00 0.00 0.00%计入负债的优先股数量 0.00 0.00 0.00%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性
17、非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-9,105.00 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 801.96 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）44,627.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 278,137.71 非经常性损益合计非经常性损益合计 314,461.67 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 314,461.67 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不
18、适用 11 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 预收款项 963,195.10 238,589.93 合同负债 0 641,243.51 其他流动负债 0 83,361.66 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影
19、响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 企业会计准则变化引起的会计政策变更 1.公司自 2020 年 1 月 1 日起执行财政部修订后的企业会计准则第 14 号收入(以下简称新收入准则)。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则的累积影响数追溯调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额。（1）执行新收入准则对公司 2020 年 1 月 1 日财务报表的主要影响如下：项 目 资产负债表 2019 年 12 月 31 日 新收入准则调整影响 2020 年 1 月 1 日 预收款项 963,195.10-724,605.17 238
20、,589.93 合同负债 641,243.51 641,243.51 其他流动负债 83,361.66 83,361.66（2）对 2020 年 1 月 1 日之前发生的合同变更，公司采用简化处理方法，对所有合同根据合同变更的最终安排，识别已履行的和尚未履行的履约义务、确定交易价格以及在已履行的和尚未履行的履约义务之间分摊交易价格。采用该简化方法对公司财务报表无重大影响。2.公司自 2020 年 1 月 1 日起执行财政部于 2019 年度颁布的企业会计准则解释第 13 号，该项会计政策变更采用未来适用法处理。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 本年度公司完成对
21、电子商务公司的全额出资，电子商务公司纳入合并报表范围。截至报告期末，本公司将智颂公司、商贸公司、电子商务公司等 3 家子公司全部纳入本期合并财务报表范围。12 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司目前主要从事化妆品的研发、生产和销售，根据国民经济行业分类（GB/T 47542011），公司属于大类“C 制造业”中的“C2682 化妆品制造”；根据中国证监会上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司所属行业可归类为:C26 化学原料和化学制品制造业。生产模式 公司生产模式为：公司采用预计销量并定量生产的模式，根据公司产品销售情况提供销售计划；生
22、产部负责生产过程的控制并根据销售计划制定生产计划；采购部根据生产计划制定原辅料及包装材料的需求计划；质检部负责公司生产产品及原辅料、包装材料的质量检验及控制。采购模式 公司采购主要包括原材料、辅助材料和包装材料采购，其中原料采购包括乳化剂、白油、香精、玫瑰精油等，辅助材料包括氢氧化钾、阿拉伯树胶、盐、酒精、玻璃仪器等，包装材料包括各类内、外包装物等。公司制定并执行了较完善的采购、检验管理制度，以保证原料，辅助材料和包装材料的采购符 合产品生产的质量要求，保证了操作规范性。销售模式 公司销售部负责销售及售后服务工作。公司主要采用直销、加盟店与经销相结合，同时通过电商平台的模式对产品进行销售。在直
23、销模式下，通过公司直营店或在线客服人员以不低于公司各销售渠道最低指导价对外销售。经销模式下，公司按照一定的折扣价格向经销商提供孔凤春产品。电商平台的销售主要通过天猫旗舰店对外销售。研发模式 公司生产技术中心负责化妆品的配方开发和研制工作。公司自设立以来，一直坚持自主研发。研发起始阶段，由企划部根据市场调研结果提出新产品开发意向及需求，生产技术中心据此拟定初步产品的配方以及所需的研发原料。继而，生产技术中心进行配方调试，调试过程中对试验品稳定性以及功效等方面进行检测，检测通过后再按既定计划投产。报告期内，公司商业模式无重大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式没有发生重大变化。行业信息行业信
24、息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 13 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 1,523,918.67 5.
25、61%1,630,035.87 5.76%-6.51%应收票据 应收账款 348,959.95 1.28%242,386.16 0.86%43.97%存货 5,767,838.82 21.24%5,441,457.6 19.24%6.00%投资性房地产 4,192,538.2 15.44%4,378,221.76 15.48%-4.24%长期股权投资 固定资产 14,629,408.70 53.86%14,993,757.7 53.02%-2.43%在建工程 无形资产 商誉 短期借款 4,055,289.59 14.93%3,003,383.19 10.62%35.02%长期借款 资产负债项目
26、重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收账款：应收账款余额同比增加 43.97%，因公司本期营收增长，致使应收账款余额适当增加。2、短期借款：短期借款同比增加 35.02%，因为公司业务增长，流动资金需求增加。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 19,624,875.56-16,083,454.35-22.02%营业成本 11,459,422.58 58.39%7,907,508.87 49.17%4
27、4.92%毛利率 41.61%-50.83%-销售费用 5,754,716.35 29.32%7,286,393.9 45.30%-21.02%管理费用 5,687,864.27 28.98%5,085,549.36 31.62%11.84%研发费用 924,887.45 4.71%755,982.41 4.70%22.34%财务费用 155,495.09 0.79%112,095.48 0.70%38.72%14 信用减值损失-6,117.44-0.03%205,529.09 1.28%-102.98%资产减值损失-308,004.15-2.69%其他收益 29,750.01 0.15%31
28、9,067.32 1.98%-90.68%投资收益 0.00 36,897.52 0.23%公允价值变动收益 0.00 0.00 资产处置收益 0.00 0.00 汇兑收益 0.00 0.00 营业利润-4,805,950.26-24.49%-4,837,458.64-30.08%0.65%营业外收入 333,816.66 1.70%13,714.48 0.09%2,334.05%营业外支出 49,105.00 0.25%净利润-4,440,015.46-22.63%-4,915,198.86-30.56%9.67%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、主营业务收入：报告期内，公司产品及劳务收
29、入同比增长 22.02%，主要由于妈妈乐产品销售增长和加工及劳务收入增长的影响；受疫情影响，传统的孔凤春及国货类产品，因零售渠道销售阶段性停滞，致使零售渠道销售出现下滑。（1）从产品分类来看，由于疫情影响，儿童手卫生产品市场需求激增，促使妈妈乐系列产品销售同比增长 430.20%；同时，零售终端市场受疫情影响，孔凤春及国货系列销售额同比下降 12.02%；因生产线改造，生产效能进一步释放，促使产品加工及劳务收入同比增长 81.92%。由于报告期储运成本计入营业成本，其中孔凤春及国货系列毛利率下降 6.79 个百分点，造成整体毛利率的下降。（2）从产品销售渠道来看，直营零售渠道受疫情影响程度相对
30、明显，致使销售额同比下降 10.05%；加盟代理及分销渠道，销售增长 42.95%主要由于妈妈乐产品销售增长带动；生产效能持续优化，致使加工及劳务收入同比增长 81.92%。由于报告期储运成本计入营业成本，其中电商业务归属的直营渠道影响最大，毛利率下降 14.26 个百分点；加盟及代理渠道，毛利率下降 3.70 个百分点，造成了整体毛利率的下降。2、营业成本同比增长 44.92%；因产品结构调整、原材料涨价及储运成本调整计入营业成本等因素影响，致使营业成本总额增加且同比增幅高于收入增幅，致使商品毛利率水平下降；其中商品储运成本约 106.8 万，同比增 26.10%，约占营业成本总额的 9.3
31、2%；其次，受疫情影响，公司高毛利的直营零售渠道收入占比下降，高毛利的孔凤春及国货系列产品收入占比下降，致使公司总体毛利水平大幅下降。3、销售费用同比减少 21.02%，主要由于公司直营门店受疫情影响大部分关停，房租支出大幅减少所致；4、研发费用同比增长 22.34%，主要由于公司新产品设计研发投入增加所致；5、财务费用同比增长 38.72%，主要由于公司流动资金贷款增加所致；6、信用资产减值损失同比下降 102.98%，由于报告期内，新增的应收类款项大幅降低所致；7、其他收益同比下降 90.68%，主要由于政策性补贴收入减少；8、营业外收入同比增加2,334.05%，由于房租违约金收入所致；
32、?(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 18,991,004.26 15,250,066.59 24.53%其他业务收入 633,871.30 833,387.76-23.94%15 主营业务成本 10,939,275.06 7,721,825.3 41.67%其他业务成本 520,147.52 185,683.57 180.13%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业
33、成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%孔凤春及国货系列 10,676,608.39 5,798,087.65 45.69%-12.02%0.56%-12.94%妈妈乐及其他系列 4,032,372.80 3,407,274.45 15.50%430.20%422.82%8.33%加工及劳务 4,282,023.10 1,733,912.95 59.51%81.92%78.23%1.43%按区域按区域/渠道分类分析渠道分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期
34、增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%直营渠道 6,323,669.97 2,905,267.74 54.06%-10.05%30.42%-20.87%加盟代理及分销渠道 8,385,311.19 6,300,094.36 24.87%42.95%50.36%-12.96%加工及劳务 4,282,023.10 1,733,912.95 59.51%81.92%78.23%1.43%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：（1）从产品分类来看，由于疫情影响，儿童手卫生产品市场需求激增，促使妈妈乐系列产品销售同比增长 430.20%；同
35、时，零售终端市场受疫情影响，孔凤春及国货系列销售额同比下降 12.02%；因生产线改造，生产效能进一步释放，促使产品加工及劳务收入同比增长 81.92%。由于报告期储运成本计入营业成本，其中孔凤春及国货系列，毛利率下降 6.79 个百分点，造成整体毛利率的下降。（2）从产品销售渠道来看，直营零售渠道受疫情影响程度相对明显，致使销售额同比下降 10.05%；加盟代理及分销渠道，销售增长 42.95%主要由于妈妈乐产品销售增长带动；生产效能持续优化，致使加工及劳务收入同比增长 81.92%。?由于报告期储运成本计入营业成本，其中电商业务归属的直营渠道影响最大，毛利率下降 14.26 个百分点；加盟
36、及代理渠道，毛利率下降 3.70 个百分点，造成了整体毛利率的下降。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 高丝化妆品销售（中国）有限公司 3,772,374.87 19.86%否 2 杭州妍创化妆品有限公司 2,467,444.2 12.99%否 16 3 深圳市十一月国际彩妆有限公司 1,460,984.99 7.69%否 4 上海恩贝氏化妆品有限公司 947,580.57 4.99%否 5 杭州穆丝科技集团有限公司 641,942.66 3.38%否 合计合计 9,290,327
37、.29 48.91%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 广东柏亚化妆品有限公司 3,919,091.62 45.60%是 2 诺薇雅（杭州）生物科技有限公司 1,153,032.38 13.42%否 3 上海妆尚生物科技有限公司 214,988.81 2.50%否 4 汕头市鸿盛塑胶模具有限公司 194,634.24 2.26%否 5 广州鑫禾包装制品有限公司 185,508.73 2.16%否 合计合计 5,667,255.78 65.94%-3 3、现金流量状况现金流
38、量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-530,965.27-1,137,462.59 53.32%投资活动产生的现金流量净额-475,577.61-877,449.98 45.80%筹资活动产生的现金流量净额 900,425.68 2,895,224.99-68.90%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内，公司营业收入大幅增长，销售商品提供劳务收到的现金同比增加 33.56%，致使经营活动现金流入同比增加 29.67%。公司积极调整产品结构、加快存货周转，致使经营活动现金流出同比增加 24.91%。由于经营活动流入增幅显
39、著高于经营活动现金流出的增幅，致使经营活动产生的现金净额同比增加 53.32%。2、报告期内，收到股权的转让款 33 万元，因此投资活动产生的现金净额同比增加 45.80%；3、报告期内，新增贷款 105 万元，偿还贷款 500 万元，致使筹资活动产生的现金净额同比减少 68.90%。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名公司名称称 公司类公司类型型 主要业主要业务务 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 孔凤春智颂 控股子公司 线下及新零售业务 544,230.18-2,264,
40、739.72 2,785,854.65-926,232.37 孔凤春电控股子公电商 640,549.99 384,848.98 4,355,605.88-17 子商务 司 615,151.02 孔凤春商贸 控股子公司 电商分销 128,859.95-130,995.83 -622,438.94 主要控股参股公司情况说明主要控股参股公司情况说明 报告期内，主要子公司孔凤春智颂，主要从事化妆品零售和美容护理业务，受疫情影响，门店见客量下降明显，产品及服务项目无法销售，巨大的门店运营成本造成了较大的亏损；报告期内，先后关停了 3 家直营门店，部分待摊销的费用一次性计入期间费用，也是致使公司大幅亏损的
41、主要原因。报告期内，电子商务公司主要反映公司天猫旗舰店的运营状况，由于线上业务推广费用占比较高，是导致亏损的主要原因。报告期内，杭州孔凤春商贸服务有限公司所辖的合作方渠道并未实际开展产品分销业务，致使收支失衡，形成亏损。公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持良好的独立经营能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经
42、营管理层、核心业务人员及团队稳定；公司没有发生违法、违规行为；公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。18 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 四.二.(三)是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股
43、权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 四.二.(五)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项
44、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2 2、以以临时临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)股东股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他及其他资源资源的的情况情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源
45、的情况(三三)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 19 1购买原材料、燃料、动力 8,000,000.00 3,919,091.62 2销售产品、商品，提供或者接受劳务 55,115.04 3公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 4其他 (四四)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始承诺开始日期日期 承诺承诺结束结束日期日期 承诺来源承诺来源 承诺类型承诺类型 承诺承诺具体内容具体内容 承诺承诺履行情履行情况况 实 际 控 制人 或 控 股股东 201
46、7 年 4月 25 日 挂牌 同业竞争承诺 承诺直接或通过所控制的关联公司开展的业务不与孔凤春拓展后的业务竞争 正在履行中 公司 2017 年 4月 25 日 挂牌 关联交易 合理安排生产计划，规范和减少关联交易 正在履行中 实 际 控 制人 或 控 股股东 2017 年 4月 25 日 挂牌 资金占用承诺 承诺不直接占用或通过控制的关联公司占用孔凤春资金及资产 正在履行中 承诺事项详细情况：1、根据公司全体股东出具的避免同业竞争的承诺按计划推进相关工作。2、根据公司出具的规范和减少关联交易的承诺函和公司全体股东分别向公司出具了关于减少和避免关联交易的承诺函，各相关业务部门对报告期内发生的关联
47、交易履行了必要的审批程序，对挂牌公司的运营无负面影响。3、根据公司全体股东出具的 不发生资金占用的承诺函 和公司有关财务审批制度，报告期内未发 生关联企业、关联股东等占用公司资金及其他资产的情形。报告期内，以上人员严格履行了相关承诺，未有任何违背承诺事项。(五五)被被查封、查封、扣押扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产名称资产名称 资产类别资产类别 权利受限权利受限类类型型 账面价值账面价值 占总资产的比占总资产的比例例%发生原因发生原因 标准厂房 2 幢 3 楼 固定资产 抵押 796,972.27 2.93%抵押贷款 标准厂房 1 幢 3 楼
48、 固定资产 抵押 927,116.53 3.41%抵押贷款 20 标准厂房 2 幢 2 楼 固定资产 抵押 775,497.75 2.86%抵押贷款 总计总计-2,499,586.55 9.20%-资产权利受限事项对公司的影响：资产权利受限事项对公司的影响：公司自有产权的厂房抵押贷款用于扩大生产规模、补充流动资金，对公司改善经营状况、促进提升盈利水平、财务资金状况起到积极作用。第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 一、一、普通股普通股股本股本情况情况 (一一)普通股普通股股本结构股本结构 单位：股 股份性质股份性质 期初期初 本期变动本期变动 期末期末 数量数量 比例
49、比例%数量数量 比例比例%无限售条件股份 无限售股份总数 5,500,000 45.83%0 5,500,000 45.83%其中：控股股东、实际控制人 5,500,000 45.83%0 5,500,000 45.83%董事、监事、高管 1,500,000 12.50%0 1,500,000 12.50%核心员工 有限售条件股份 有限售股份总数 6,500,000 54.17%0 6,500,000 54.17%其中：控股股东、实际控制人 6,500,000 54.17%0 6,500,000 54.17%董事、监事、高管 4,500,000 37.50%0 4,500,000 37.50%
50、核心员工 总股本总股本 12,000,000-0 12,000,000.00-普通股股东人数普通股股东人数 6 股本结构变动情况：股本结构变动情况：适用 不适用 (二二)普通股普通股前前十名十名股东情况股东情况 单位：股 序序号号 股东名称股东名称 期初持股期初持股数数 持股持股变动变动 期末持股期末持股数数 期末期末持持 股比股比例例%期末期末持有持有限售股份限售股份数量数量 期末期末持有持有无限售股无限售股份数量份数量 期末持期末持有的质有的质押股份押股份数量数量 期末持期末持有的司有的司法冻结法冻结股份数股份数量量 1 吴桂标 3,600,000 0 3,600,000 30%1,200
