1、1 证券代码：830852 证券简称：中科仪 公告编号：2020-038 2019 年度报告 中科仪 NEEQ:830852 中国科学院沈阳科学仪器股份有限公司 SKY Technology Development Co.,Ltd.CAS 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 3 月 21 日，全国集成电路零部件产业技术创新联盟成立，公司董事长雷震霖当选为理事长 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .13
2、13 第五节第五节 重要事项重要事项 .2929 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3434 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3636 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3737 第九节第九节 行业信息行业信息 .4040 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .4040 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4545 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、中科仪 指 中国科学院沈阳科学仪器股份有限公司 国科控股 指 中国科学院控股有限公司 国科科仪 指 国科科仪控股有
3、限公司 沈阳拓荆、拓荆公司 指 沈阳拓荆科技有限公司 上凯仪 指 上海上凯仪真空技术有限公司 成都瑞拓 指 成都瑞拓科技股份有限公司 产业投资基金 指 国家集成电路产业投资基金股份有限公司 浑璞投资 指 宿迁浑璞五期集成电路产业投资基金（有限合伙）蓝天投资 指 南京蓝天投资有限公司 南京证券、主办券商 指 南京证券股份有限公司 会计师、会计师事务所 指 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）报告期 指 2019 年 1 月 1 日2019 年 12 月 31 日 报告期末 指 2019 年 12 月 31 日 股东大会 指 中国科学院沈阳科学仪器股份有限公司股东大会 董事会 指 中国科学院沈阳科学仪
4、器股份有限公司董事会 监事会 指 中国科学院沈阳科学仪器股份有限公司监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）公司章程 指 中国科学院沈阳科学仪器股份有限公司公司章程 元、万元 指 人民币元、万元 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李昌龙、主管会计工作负责人刘井岩及会计机构负责人（会计主管人员）刘井岩保证年度报告中财务报告
5、的真实、准确、完整。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、豁免披露事项及理由 根据公司与部分供应商及部分客户签署的销售合同的保密条款或保密协议，公司已向全国中小企业股份转让系统申请，豁免披露部分供应商及部分客户名称。【重
6、要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 控股股东不当控制的风险 截至期末，公司控股股东国科科仪持有公司 35.21%的股份，如果国科科仪利用其控股地位，通过行使表决权对公司的发展战略、经营决策、人事任免和利润分配等重大事宜实施不利影响，有可能损害公司及中小股东的利益。实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人国科控股如果利用其实际控制人地位，通过行使表决权对公司的发展战略、经营决策、人事任免和利润分配等重大事宜实施不利影响，有可能损害公司及中小股东的利益。核心技术人员流失与技术泄密的风险 产品和技术优势是公司的核心竞争力，公司自
7、成立以来，培养 了一批经验丰富的研发、技术、经营及管理方面的人才。目前，公司在真空设备行业领域内，在核心技术的先进性、核心技术 人员的队伍、项目实践经验等方面均处于相对领先的地位，在 行业快速发展的情况下，如果核心技术人员流失导致核心技术 6 泄密，将对公司核心竞争力带来不利影响。政府补助对经营业绩存在较大影响的 风险 公司是国家重点扶持的真空设备行业的高新技术企业，是我国 真空技术领域的骨干企业。2018、2019 年净利润分别为 9,491,053.24 元、-24,641,700.15 元，计入当期非经常性损益的政府补助分别为 23,307,186.35 元、42,534,699.86
8、元。报告期内，公司承担国家重大专项等科研项目获得的政府补助专款专用，按照实际使用金额确认营业外收入的同时，也确认了相应金额的研发费用，但政府补助对公司经营业绩依然存在较大影响。随着公司主营业务产品渐扩大，政府补助对经营业绩的影响将逐步降低。税收政策风险 企业所得税方面，公司是国家级高新技术企业，根据国家税务总局 关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知（国税函2009203 号）等文件的规定，目前适用企业所得税税率为 15%。首先，若上述税收优惠政策发生变化，将对公司今后损益产生一定影响。其次，高新技术企业认证有效期为三年，三年期满可申请复审，复审通过可再保持三年，期满后企业再提出认定申报
9、。若公司复审、重新申报高新技术企业资格未能通过，将对公司今后经营业绩产生影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 中国科学院沈阳科学仪器股份有限公司 英文名称及缩写 SKY Technology Development Co.,Ltd.CAS 证券简称 中科仪 证券代码 830852 法定代表人 李昌龙 办公地址 沈阳市浑南新区新源街 1 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 张振厚 职务 董事会秘书 电话 024-23826801 传真 024-23826800 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮
10、政编码 沈阳市浑南新区新源街 1 号，110179 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001 年 4 月 18 日 挂牌时间 2014 年 7 月 16 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-通用设备制造业-泵、阀门、压缩机及类似机械制造-泵及真空设备制造 主要产品与服务项目 干式真空泵、真空仪器设备的研发、生产和销售，并提供相关技术服务。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）171,839,100 优先股总股本（股）0 控股股东 国科科仪控股有
11、限公司 实际控制人及其一致行动人 中国科学院控股有限公司 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 912101004105812660 否 8 注册地址 沈阳市浑南新区新源街 1 号 否 注册资本 171,839,100 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 南京证券 主办券商办公地址 江苏省南京市江东中路 389 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 吴宇、董博佳、于海娟 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经贸大厦 901-22 至90
12、1-26 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2019 年 11 月 22 日，公司 2019 年第三次临时股东大会审议通过关于公司股票发行方案的议案，本次定向发行股票价格为 4.13 元/股，拟发行股票数量不超过 72,639,100 股普通股（含 72,639,100 股普通股），预计募集资金不超过人民币 299,999,483.00 元（含 299,999,483.00 元）。认购日期为 2019年 12 月 27 日。认购期结束后，公司实际收到 26 名投资人以现金方式认缴投资款 299,999.483.00 元，认购数量为
13、72,639,100 股。2019 年 12 月 30 日，经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审验，出具了20198503 号验资报告。2020 年 1 月 8 日，全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具了关于中国科学院沈阳科学仪器股份有限公司股票发行股份登记的函（股转系统函【2020】65 号）。无限售股份 68,678,950 股于 2020 年 2 月 4 日在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。本次发行后，公司总股本为 171,839,100 股。9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增
14、减比例%营业收入 315,786,971.99 218,967,160.84 44.22%毛利率%12.03%25.57%-归属于挂牌公司股东的净利润-24,431,907.79 9,491,053.24-357.42%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-62,959,988.62-13,622,405.56-362.18%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-10.75%3.81%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-27.69%-5.47%-基本每股收益-0.25 0.10-350%二、偿债能力偿债能力 单位：元
15、 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 867,548,560.07 460,235,413.47 88.50%负债总计 316,418,510.53 206,516,331.05 53.22%归属于挂牌公司股东的净资产 550,359,841.90 253,719,082.42 116.92%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.20 2.56 25.00%资产负债率%（母公司）35.95%44.48%-资产负债率%（合并）36.47%44.87%-流动比率 2.44 1.72-利息保障倍数-561.77-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增
16、减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-38,118,826.64-28,017,247.43-36.05%应收账款周转率 3.78 3.79-存货周转率 1.23 0.93-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%88.50%12.67%-营业收入增长率%44.22%45.44%-净利润增长率%-357.42%322.34%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 171,839,100 99,200,000 73.22%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0
17、0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 1,529,727.67 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）42,534,699.86 委托他人投资或管理资产的损益 8,082.19 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益-29,493.33 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 4,757,791.01 其他符合
18、非经常性损益定义的损益项目-3,483,000.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 45,317,807.40 所得税影响数 6,789,726.57 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 38,528,080.83 11 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 货
19、币资金 55,120,851.82 55,164,645.34 76,257,039.41 76,256,699.82 应收票据 6,097,836.24 16,250,080.92 1,128,400.00 8,421,960.00 应收账款 63,247,158.41 56,219,361.99 58,625,456.01 43,127,183.65 预付款项 15,381,829.73 4,596,216.11 16,242,508.06 4,578,777.21 其他应收款 1,610,684.60 4,431,808.46 1,172,789.24 4,000,259.90 存货 1
20、79,742,084.93 165,443,300.36 129,442,722.19 114,546,592.81 长期股权投资 6,515,549.42 6,511,264.15 5,821,451.05 5,818,917.59 投资性房地产 4,590,066.97 4,747,741.03 固定资产 62,891,538.89 57,255,195.54 69,339,487.20 63,252,442.88 无形资产 10,315,289.85 11,138,622.69 10,397,582.77 11,523,223.31 递延所得税资产 3,347,587.48 7,216,
21、828.59 3,197,635.56 7,278,899.88 其他非流动资产 804,788.00 139,000.00 资产总额 476,510,945.39 461,862,713.14 438,296,135.57 410,362,762.16 应付票据 15,998,083.34 21,903,083.34 2,142,701.95 4,782,701.95 应付账款 75,025,545.13 66,225,191.32 58,916,457.43 49,791,924.87 预收款项 37,875,230.45 57,529,808.17 42,911,725.10 52,84
22、0,511.28 应付职工薪酬 542,486.01 5,689,507.45 552,393.33 4,624,749.92 应交税费 12,039,343.27 10,557,513.76 14,664,900.87 14,871,821.59 其他应付款 15,397,052.49 12,557,704.82 14,250,651.12 11,122,077.34 预计负债 2,748,537.28 1,605,360.29 递延收益 27,364,833.14 24,985,746.97 32,322,575.86 22,671,184.84 负债总额 184,242,573.83 2
23、02,197,093.11 165,761,405.66 162,310,332.08 盈余公积 14,483,936.69 12,223,353.07 12,528,113.47 11,074,836.76 未分配利润 65,052,031.54 34,709,863.63 47,274,213.11 24,245,189.99 归属于母公司的权益 292,268,371.56 259,665,620.03 272,534,729.91 248,052,430.08 营业收入 221,793,764.09 218,873,499.43 157,686,530.56 150,555,766.1
24、5 营业成本 155,103,968.00 162,812,615.03 108,988,568.91 118,856,942.19 税金及附加 2,068,870.87 2,097,207.77-销售费用 20,959,818.15 27,169,444.68 15,200,606.22 17,349,813.79 管理费用 58,656,263.63 42,911,040.46 45,335,852.60 34,556,760.62 财务费用-480,751.70-547,779.21-598,849.68-588,362.58 其他收益 32,928,282.58 26,000,977.
25、73 24,503,600.02 18,170,812.33 12 投资收益（损失以“”号填列）1,756,011.97 1,754,260.16 1,399,010.53 1,396,477.07 资产减值损失（损失以“-”号填列）-2,106,798.51-3,518,932.57 358,960.42-1,271,214.87 资产处置收益（损失以“-”号填列）40,695.28 0.00-营业外收入 3,904,084.03 3,882,175.03 6,075,615.17 5,658,865.17 营业外支出-51,882.47 32,882.47 利润总额 22,004,538.
26、95 12,546,119.51 18,985,874.36 2,242,887.54 所得税费用 2,270,897.30 932,929.56 2,233,757.66-180,442.93 净利润 19,733,641.65 11,613,189.95 16,752,116.70 2,423,330.47 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司属于真空仪器设备制造企业，服务领域主要包括集成电路、光伏及科研领域,公司拥有经验丰富和极高专业技能的研发团队，技术研发实力雄厚，建立了可靠的质量保障体系和完善的售后服务体系。多年来成
27、功研制了罗茨干泵、涡旋干泵等真空获得设备；光束线、波荡器等大科学装置配套设备；PVD、CVD 等真空薄膜仪器设备以及单晶炉等新材料制备设备。拥有国家发明专利 58 项，软件著作权 8 项。公司在真空行业中有较高声誉，各产品系列在市场上竞争力较强。为大专院校、科研院所以及集成电路等战略新兴产业提供行业领先的真空仪器设备和干式真空泵产品以及相关零部件、技术服务。由于产品的受众客户比较明确，公司主要通过行业杂志、网络平台和行业展会等方式推广公司产品、最新技术和研发进展等情况。公司凭借优异的产品质量以及全方位的售后服务，与企业、高校及科研院所建立了良好的合作关系，目前主要通过直销等方式开拓业务。为了进
28、一步拓展市场、更好的服务客户，公司在上海成立了以技术服务与咨询为主要业务的全资子公司上凯仪。公司干式真空泵已经在中芯国际、上海华力、长江存储、北方华创等国内芯片制造、集成电路装备制造企业实现批量应用。目前，公司是国内唯一一家能够满足集成电路领域需求的干式真空泵制造企业，打破了国外企业对同类产品的长期垄断的局面，为今后进一步在集成电路领域拓展市场奠定了坚实的基础。截至本报告披露日，公司的商业模式没有发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否
29、关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司实现营业收入 315,786,971.99 元，同比增长 44.22%；营业成本 277,789,895.38 元，同比增长 70.46%；归属于挂牌公司股东的净利润-24,431,907.79 元，降低 357.42%。截至 2019 年 12 月 31 日，公司总资产为 867,548,560.07 元，净资产为 550,359,841.90 元，分别比期初增加 88.50%和 116.92%，经营活
30、动产生的现金净流量净额为-38,118,826.64 元，同比减少 36.05%。2019 年公司营业收入同比增长的主要原因是由于公司干式真空泵产品逐步打开了国内市场，使干式真空泵销售收入大幅提升。由于受新金融工具准则实施的影响，公司持有的沈阳拓荆股权的公允价值变动损益以及出售部分沈阳拓荆股权的投资收益未能计入当期利润，共计约 4734 万元；2019 年公司为推动企业高质14 量快速发展，在全国中小企业股份转让系统完成定向发行股票项目，引入包括国家集成电路产业投资基金在内的机构和个人投资者共 26 名，募集资金约人民币 3 亿元，增资款在 2019 年 12 月 27 日到账，导致本期期末总
31、资产和净资产金额大幅提升；2019 年经营活动产生的现金净流量净额同比减少的主要原因是公司快速提升现有产品的量产规模，加快新一代高效节能干式真空泵的研发速度，增加了干泵物资采购量，使本期经营活动现金流出量比前期上升 12.15%，而经营活动现金流入量比前期上升 9.7%，低于流出量的上升比例，导致经营活动产生的现金流量净额下降。干式真空泵板块：提升量产产品质量、降本增效；加强应收账款的催收工作，做到应收尽收；同时加快新品推出和测试验证，快速形成全系列产品结构，增强盈利能力；上凯仪工作重心要转向服务于公司新泵销售和自有泵的维修服务，配合公司本部确保技术服务的及时性。真空仪器设备板块：迅速完成已交
32、付产品验收工作，借助实施 PDM 等工具，做好产品的标准化和模块化工作；继续凝练规划核心部件和整机产品的研发方向，并做好战略布局；组织精干队伍专心、专注、专职推进，克服一切困难，达成目标。公司根据市场前景和公司战略，对公司的业务板块和产品不断地进行凝炼，集中优势资源，对目标市场进行更细致的划分，加大对真空仪器设备以及核心部件产品的研发，特别是抓住国内集成电路和相关产业发展的机遇，提升干式真空泵产品质量和性能，增加市场占有率，实现大规模销售，干式真空泵产品的销售对公司未来经营业绩实现增长有着非常重要的推进作用。提示：经营计划不构成业绩承诺，请投资者注意投资风险。(二二)财务分析财务分析 1.1.
33、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 352,203,932.85 40.60%55,164,645.34 11.99%538.46%应收票据 29,952,716.97 3.45%16,250,080.92 3.53%84.32%应收账款 92,073,905.15 10.61%56,305,146.98 12.23%63.53%存货 203,038,158.41 23.40%163,332
34、,162.00 35.49%24.31%投资性房地产 4,432,392.91 0.51%4,590,066.97 1.00%-3.44%长期股权投资 8,561,760.76 0.99%6,511,264.15 1.41%31.49%固定资产 55,171,269.99 6.36%57,255,195.54 12.44%-3.64%在建工程-短期借款 5,000,000.00 0.58%-长期借款-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金大幅增长的原因是 2019 年末公司在全国中小企业股份转让系统完成定向发行股票项目，募集资金 299,999,483.00 元。2.应
35、收票据和应收账款增长比例较大的原因是 2019 年公司干式真空泵板块开发新的重点大客户，实现本年产品销量及销售收入的增长，导致应收款项同比增长。3.长期股权投资的增加主要由于本年确认被投资企业成都瑞拓科技股份有限公司投资收益增加导15 致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 315,786,971.99-218,967,160.84-44.22%营业成本 277,789,
36、895.38 87.97%162,969,534.59 74.43%70.46%毛利率 12.03%-25.57%-销售费用 44,181,400.83 13.99%30,042,047.89 13.72%47.07%管理费用 24,847,144.86 7.87%19,046,841.52 8.70%30.45%研发费用 39,347,517.19 12.46%22,809,233.96 10.42%72.51%财务费用-119,466.94-0.04%-547,779.21-0.25%78.19%信用减值损失-4,722,866.49-1.50%-资产减值损失-9,261,766.85-2
37、.93%-3,224,709.60-1.47%187.21%其他收益 45,906,462.34 14.54%25,278,051.21 11.54%81.61%投资收益 3,267,485.47 1.03%1,754,260.16 0.80%86.26%公允价值变动收益-0.00%资产处置收益 1,529,727.67 0.48%-100%汇兑收益-营业利润-35,791,402.06-11.33%6,357,676.09 2.90%-662.96%营业外收入 4,787,791.01 1.52%3,882,175.03 1.77%23.33%营业外支出 30,000.00 0.01%3,3
38、31.54 0.00%800.48%净利润-24,641,700.15-7.80%9,491,053.24 4.33%-359.63%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业收入增长的原因主要为 2019 年公司在干式真空泵板块开发新的重点大客户，实现重点大客户销售所致。2.营业成本增长的原因主要为本年营业收入增长，导致营业成本同比增长。3.毛利率下降的原因为部分项目合同竞争较为激烈，对销售价格造成不利影响，造成 2019 年毛利率较上一年有所下降。4.销售费用增加的原因为业务量的增大导致销售人员费用、差旅费、运输费及维修服务费相应增加，同时 2019 年干式真空泵板块收入增长导致质保期内免
39、费维修费用增加。5.研发费用增加主要是由于本年公司加大对干式真空泵板块新产品研发投入的力度。6.财务费用增加主要原因是本年利息收入降低，票据业务增加，利息支出及手续费增加导致。7.资产减值损失增加主要由于本年计提存货跌价准备增加 9,261,766.85 元。8.其他收益增加是由于本年纵向课题研发支出增加，按研发支出金额结转的专项政府补助金额相应增加。9.投资收益增加主要为公司所持股公司成都瑞拓科技股份有限公司 2019 年经营所产生的收益。16 10.营业利润下降主要原因有本期毛利率下降，本期研发费用投入较大幅度增加以及由于新金融工具准则实施的影响，导致公司对拓荆公司持有股权的公允价值变动损
40、益以及出售部分的投资收益未计入当期利润，共计约 4734 万元。11.营业外支出增长主要由于该科目非日常活动事项，本年发生公益性捐赠 30,000 元。12.净利润下降是由于本期毛利率下降，本期研发费用投入较大幅度增加以及新金融工具准则实施的影响导致公司对拓荆公司持有股权的公允价值变动损益以及出售部分的投资收益未计入当期利润，共计约 4734 万元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 302,907,281.21 214,229,903.81 41.39%其他业务收入 12,879,690.78 4,737,25
41、7.03 171.88%主营业务成本 270,143,293.52 161,336,604.73 67.44%其他业务成本 7,646,601.86 1,632,929.86 368.27%按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的比收入的比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%干式真空泵 157,239,660.04 49.79%79,476,082.94 36.30%97.85%真空设备仪器 106,723,593.55
42、33.80%99,304,909.95 45.35%7.47%技术服务 26,475,347.85 8.38%23,994,381.94 10.96%10.34%相关零部件 12,468,679.77 3.95%11,454,528.98 5.23%8.85%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2019 年公司在干式真空泵板块开发新的重点大客户，实现对其销售所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 客户一 73,416,530.87
43、23.25%否 2 客户二 28,990,488.73 9.18%否 17 3 客户三 25,630,562.00 7.95%否 4 中国科学院上海应用物理研究所 23,457,680.51 7.43%否 5 中国科学院苏州纳米技术与纳米仿生研究所 14,864,357.85 4.70%否 合计合计 166,359,619.96 52.51%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 供应商一 38,915,321.70 13.25%否 2 供应商二 27,221,302.08
44、9.27%否 3 供应商三 27,110,420.56 9.23%否 4 供应商四 13,716,188.36 4.67%否 5 沈阳华天自动化有限公司 12,162,248.15 4.14%否 合计合计 119,125,480.85 40.56%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-38,118,826.64-28,017,247.43-36.05%投资活动产生的现金流量净额 49,000,681.26-2,758,271.76-1,876.50%筹资活动产生的现金流量净额 286,793,5
45、66.78-100%现金流量分析现金流量分析：1.经营活动产生的现金流量净额下降主要因公司快速提升现有产品的量产规模，加快新一代高效节能干式真空泵的研发速度，增加了干泵物资采购量，使本期经营活动现金流出量比前期上升 12.15%，而经营活动现金流入量比前期上升 9.70%，低于流出量的上升比例，导致经营活动产生的现金流量净额比例下降。2.投资活动产生的现金流量净额增加主要因本期转让沈阳拓荆科技公司股权收回投资收到的现金57,000,000.00 元。3.筹资活动产生的现金流量净额增加主要因 2019 年末公司在全国中小企业股份转让系统完成定向发行股票项目，募集资金 299,999,483.00
46、 元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司的全资子公司上凯仪实现营业收入 24,212,228.24 元，净利润 1,291,565.52 元；公司持有参股公司成都瑞拓 17.70%的股份，报告期内，成都瑞拓实现营业收入 61,244,520.95 元，净利润 18,582,895.47 元。18 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计
47、差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、会计政策变更情况、会计政策变更情况（1）重要会计政策变更）重要会计政策变更 2019 年 4 月 30 日，财政部发布的关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会【2019】6 号），要求对已执行新金融工具准则但未执行新收入准则和新租赁准则的企业应按如下规定编制财务报表：资产负债表中将“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”及“应收账款”；增加“应收款项融资”项目，反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等；将“应收股利”和“应收利息”归并至“其他应收款”项目；将“固定资产清理”
48、归并至“固定资产”项目；将“工程物资”归并至“在建工程”项目；将“应付票据及应付账款”行项目拆分为“应付票据”及“应付账款”；将“应付股利”和“应付利息”归并至“其他应付款”项目；将“专项应付款”归并至“长期应付款”项目。利润表中在投资收益项目下增加“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）”的明细项目；从“管理费用”项目中分拆出“研发费用”项目，并在“研发费用”项目增加了计入管理费用的自行开发无形资产摊销金额；在财务费用项目下分拆“利息费用”和“利息收入”明细项目。2019 年 9 月 19 日，财政部发布了关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会【2019
49、】16 号），与财会【2019】6 号文配套执行。财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（财会【2017】7 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（财会【2017】8 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（财会【2017】9 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（财会【2017】14 号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”）。要求境内上市企业自2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。本公司于 2019 年 1 月 1 日执行上述新金融工具准则，对会计政策的相关内容进行调整，详见
50、附注三、10。于 2019 年 1 月 1 日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工具准则的规定，对金融工具的分类和计量（含减值）进行追溯调整，将金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日（即 2019 年 1 月 1 日）的新账面价值之间的差额计入 2019 年 1 月 1 日的留存收益或其他综合收益。同时，本公司未对比较财务报表数据进行调整。2019 年 5 月 9 日，财政部发布 企业会计准则第 7 号非货币性资产交换（财会【2019】8 号），根据要求，本公司对 2019 年 1 月 1 日至执行日之间发生的非货币性资产交换，根据本准则进行调整，对 2
