1、1 2019 方林科技 NEEQ：430432 苏州方林科技股份有限公司 SuZhou Fanglin Technology Co.,Ltd.年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 3 月 1 日接到王国洪先生的通知，且公司在中国证券登记结算有限责任公司查询 证券质押及司法冻结明细表 后得知，公司股东、实际控制人之一王国洪持有的 366,911股股份已被法院解除司法冻结。详见公告 2019-002。注：本页内容原则上应当在一页之内完成。3 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据
2、和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3333 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3737 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司、方林科技 指 苏州方林科技股份有限
3、公司 创佳电子 指 苏州创佳电子材料有限公司，系公司全资子公司 重庆方智/方智电子 指 重庆方智电子科技有限公司，系公司全资子公司 仁弘美精密机械/仁弘美 指 苏州仁弘美精密机械有限公司，系公司全资子公司 美光电子 指 美光电子照明科技（天津）有限公司 昆吾民安 指 苏州工业园区昆吾民安九鼎投资中心（有限合伙）昆吾民乐 指 苏州工业园区昆吾民乐九鼎投资中心（有限合伙）昆吾民和 指 苏州工业园区昆吾民和九鼎投资中心（有限合伙）智林科技 指 智林科技（香港）有限公司，系公司全资子公司 智行投资/苏州智行 指 苏州智行投资管理企业（有限合伙）主办券商 指 东吴证券 会计师事务所 指 天衡会计师事务所
4、（特殊普通合伙）三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司章程 指 苏州方林科技股份有限公司章程 股东大会 指 苏州方林科技股份有限公司股东大会 董事会 指 苏州方林科技股份有限公司董事会 监事会 指 苏州方林科技股份有限公司监事会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人俞文伟、主管会计工作负责人王国伟
5、及会计机构负责人（会计主管人员）郑华庆保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天衡会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、豁免披露事项及理由 因公司与第二位客户签订了保密协议，未经客户事先书面同意，我公司不得向任何第三方透露客
6、户资料信息。因我公司客户在行业内备受关注，为尽可能的保守客户与公司的商业机密，避免不正当竞争，最大限度保护公司利益和股东权益以及客户的利益。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 税收优惠政策变化风险 方林科技及子公司创佳电子为高新技术企业,按照 15%的税率缴纳企业所得税,如果在上述所得税优惠政策到期后公司不再满足相关优惠条件,将按照25%的所得税税率缴纳企业所得税,将对公司整体业绩产生一定的影响。股权相对分散的风险 公司目前股权结构相对分散，不存在单一股东持有公司 30%以上股权，也不存在单一股东控制公司股东大会及董事
7、会。公司股权分散，可能存在控制权发生变动风险以及决策效率不高而错失市场投资机会的风险。核心技术人员流失及技术泄密风险 目前,公司核心技术人员团队较为稳定。但随着行业的快速发展和竞争加剧,行业内对核心技术人才的需求大大增加,人力资源的竞争将大大加剧。如果公司在人才引进和培养方面落后于其他公司,公司将面临核心技术人员流失的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 苏州方林科技股份有限公司 英文名称及缩写 SuZhou Fanglin Technology Co.,Ltd.证券简称 方林科技 证券代码 430432 法定代表人
8、 俞文伟 办公地址 苏州高新区鸿禧路 136 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 周燕燕 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 电话 0512-66717900/67222711-8622 传真 0512-67222712 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 苏州高新区鸿禧路 136 号，215151 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书处 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 11 月 21 日 挂牌时间 2014 年 1 月 24 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C制造业-
9、38-电气机械及器材制造业-384电池制造-3841锂离子电池制造 主要产品与服务项目 消费电子产品类锂电池组件、动力及储能类锂电池组件、手机配件等 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）67,600,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东-实际控制人及其一致行动人 俞文伟、王国洪、王国伟 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913205007448225763 否 注册地址 苏州高新区浒关分区新亭路 9 号 否 注册资本 67,600,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东吴证券 主办券商办
10、公地址 苏州工业园区星阳街 5 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天衡会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 吴霆、张军 会计师事务所办公地址 南京市建邺区江东中路 106 号万达商务楼 B 座 19-20 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 403,546,423.12 397,226,717.50 1.59%毛利率%18.30%19.61%-归属于
11、挂牌公司股东的净利润 27,033,413.05 27,081,974.25-0.18%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 25,398,549.86 26,239,823.76-3.21%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）8.00%8.36%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）7.52%8.10%-基本每股收益 0.3999 0.4006-0.18%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 451,677,441.07 428,730,816.58 5.3
12、5%负债总计 108,849,398.49 94,514,796.47 15.17%归属于挂牌公司股东的净资产 342,828,042.58 334,216,020.11 2.58%归属于挂牌公司股东的每股净资产 5.07 4.94 2.58%资产负债率%（母公司）26.69%26.05%-资产负债率%（合并）24.10%22.05%-流动比率 3.14 3.32-利息保障倍数 24.29 22.69-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 49,776,189.37 55,975,657.64-11.08%应收账款周转率
13、2.83 2.58-存货周转率 5.32 6.01-9 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%5.35%-3.16%-营业收入增长率%1.59%10.60%-净利润增长率%-0.18%298.95%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 67,600,000.00 67,600,000.00 0.00%计入权益的优先股数量 -0.00%计入负债的优先股数量 -0.00%六、六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-67,331.03 计入当期
14、损益的政府补助 769,566.95 委托投资收益 1,298,788.80 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益-除上述各项之外的其他营业外收入和支出-32,967.52 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,968,057.20 所得税影响数 333,194.01 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,634,863.19 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述
15、情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 10 应收票据 22,821,414.27 8,960,564.10 应收款项融资 13,860,850.17 可供出售金融资产 2,306,220.00 其他权益工具投资 2,306,220.00 短期借款 30,164,183.70 30,318,077.88 其他应付款 310,405.18 156,511.00 其中：应付利息 153,894.1
16、8 重要会计政策变更 财会20196 号关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知和财会201916 号关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知，对企业财务报表格式进行了修订，本公司根据通知要求进行了调整。执行修订后债务重组、非货币性资产交换准则 根据财会 2019 8号 关于印发修订的通知 和财会 20199 号关于印发修订的通知，财政部修订了非货币性资产交换及债务重组核算要求，相关修订适用于 2019 年 1 月 1 日之后的交易。财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017 年修订）（财会20177 号）、企
17、业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会20178号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会201714 号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”），本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则，根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整。母公司报表：科目科目 上年期末（上年同期）上年期末（上年同期）上上年期末（上上年同期）上上年期末（上上年同期）调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 调整重述前调整重述前 调整
18、重述后调整重述后 应收票据 22,711,814.27 8,960,564.10 应收款项融资 13,751,250.17 可供出售金融资产 2,306,220.00 其他权益工具投资 2,306,220.00 短期借款 30,164,183.70 30,318,077.88 其他应付款 1,142,865.77 988,971.59 其中：应付利息 153,894.18 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司处于锂电池产业链中，主要为客户提供锂电池制造的配套组件。受消费电子产品以及电动汽车市场趋平稳状态的影响，公司报告期内在提
19、升消费电子产品类锂电池组件产品收入实现增长的基础上，随新能源汽车及储能市场趋平稳的状态，公司的此块业务营收占比短期趋于稳定。此外，公司应市场之变化，不断推陈出新，为客户提供高水准的手机周边配件。公司的主要客户集中在三星、松下、LG 等国际和国内电池知名品牌及其上游代工厂。公司不仅为下游客户提供各类产品，而且通过为客户提供个性化产品解决方案增加了产品的附加值，提升了企业整体的核心竞争力。公司经过多年的经营和发展，逐渐形成了稳定的生产模式、销售模式、研发模式、盈利模式。报告期内公司的商业模式无重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业
20、务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内公司围绕“稳固发展 3C 业务，拓展新能源板块，加大自动化投入，紧跟产品技术发展”的业务发展战略，实现营业收入 40354 万元，比上年同期增加 631.97 万元，同比上升 1.59%；营业利润3000 万元，比上年同期减少 59.91 万元，同比下降 1.96%；利润总额 2997 万元，比上年同期下降 80.7万元，
21、同比下降 2.62%；净利润 2703 万元，比上年同期减少 4.86 万元，同比下降 0.18%；经营活动产生的现金净流量 4977 万元，比上年同期减少 620 万元，同比下降 11.08%。主要原因本年度公司积极稳固现有客户，消费电子类锂电池组件销售稳健增长，合理控制成本。营业收入较上期增加 631.97 万元；营业成本较上期增加 1033.49 万元；营业毛利较上期减少 401.52 万元；受美元汇率上升影响，汇兑损失较上期减少 260 万元；本期现金流量资金充足，获得银行理财收益本期较上期增加 40 万元；收到政府补助本期较上期增加 55 万元。(二二)行业情况行业情况 公司主要从事
22、锂电池组件研发、制造业务，处于锂电池产业链的中上游环节，发展前景与锂电池行业的发展状况密切相关。锂电池组件应用广泛，主要用于消费电子产品用电池、动力电池、储能电池等领域。在消费电子产品领域，锂电池主要应用于笔记本电脑、平板电脑、手机等产品；在动力电池领域，12 锂电池主要应用于新能源汽车及各种电动车。在储能电池领域，锂电池主要应用于居家储能机柜、机房储能机柜等分布式独立电源系统储能。此外，手机周边配件制造业务，处于消费类电子产品产业链中。消费类电子产品产业链根据分工及所处地位不同，主要分为原材料供应、元器件生产、模组组件制造、整机代加工以及终端品牌销售。一、影响公司业务经营活动的行业重大风险因
23、素及变动情况一、影响公司业务经营活动的行业重大风险因素及变动情况 1 1、受产业链终端产品价格竞争影响较大、受产业链终端产品价格竞争影响较大 公司生产的锂电池组件、手机周边配件终端产品包括笔记本电脑、平板电脑、新能源汽车及智能手机。伴随着每一项消费电子产品进入成熟期，各品牌厂商为抢占市场份额，通常会主动降价促销。下游终端产品的降价的压力必然会转嫁到上游的组件生产厂商，从而缩减组件行业的盈利空间。同时，随着国家新能源汽车补贴的收紧以及产品的更新换代，使得汽车厂商为了合理控制现金流，亦会压低原材料采购价格、拉长应付账款的账期，对上游组件生产厂商的利润和现金流带来负面影响。2 2、受终端产品技术发展
24、变化影响较大、受终端产品技术发展变化影响较大 产业链终端产品的技术发展（结构件发展、软屏技术发展等）、更新迭代会影响锂电池组件的设计，进而会造成组件行业的变化。新能源技术的出现替代现有的锂电池技术，对公司现有的产品风险影响较大。二、行业的周期性特征二、行业的周期性特征 1 1、随宏观经济周期的波动而波动、随宏观经济周期的波动而波动 锂电池的终端应用范围广泛，涵盖笔记本电脑、平板电脑、移动电源等与人们生产、生活息息相关的各领域，并在新能源汽车、储能机柜等新领域的大量应用；手机周边配件的终端应用主要为智能手机。这些领域都直接面对终端消费者，受宏观经济的波动影响而呈现出一定的周期性。在经济高速发展时
25、，消费者信心充足，可支配收入增加，对这些终端产品的偏好增加；在经济低迷时，消费者信心下降，收入下降，对这些终端产品的消费偏好降低。终端行业的周期性波动向上游产业链传导，锂电池组件、手机周边配件制造行业也会随着宏观经济景气周期的波动而波动。2 2、随季节变化而变化、随季节变化而变化 消费类电子产品的经销商通常会在节假日期间举办降价等促销活动，提高产品销量，同时电子产品厂商一般在元旦、春节推出新款产品，因此消费类锂电池的需求在节假日较为集中的下半年会好于上半年。同样的，消费电子产品类锂电池组件的需求也会出现下半年需求相对旺盛的情况。对于动力类锂电池，虽然以新能源汽车为代表的终端产品同样存在下半年市
26、场销售更旺的情形，但由于各大汽车厂商按全年计划进行采购、生产，因此对于其上游行业，如动力类、储能类锂电池组件的需求没有明显季节性特征。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的金额金额 占总资产的占总资产的13 比重比重%比重比重%货币资金 101,708,205.12 22.52%83,752,204.02 19.53%21.44%应收票据 10,803,171.39 2.39%8,960,564.10 2.09%20.
27、56%应收账款 141,100,343.90 31.24%144,573,589.37 33.72%-2.40%存货 66,746,980.96 14.78%57,125,821.85 13.32%16.84%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 87,350,266.43 19.34%90,753,517.33 21.17%-3.75%在建工程 168,196.47 0.04%88,717.95 0.02%89.59%短期借款 25,272,537.03 5.60%30,318,077.88 7.07%-16.64%长期借款 其他流动资产 2,183,341.50 0.48%1,728,74
28、1.98 0.40%26.3%其他权益工具投资 484,500.00 0.11%2,306,220.00 0.54%-78.99%长期待摊费用 1,503,784.24 0.33%1,600,764.04 0.37%-6.06%预收款项 1,059,897.17 0.23%695,774.71 0.16%52.33%其他应付款 139,052.82 0.03%156,511.00 0.04%-11.15%其他综合收益-2,791,872.51-0.62%-1,270,481.93-0.30%119.75%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、在建工程较上期变动比例上升 89.5
29、9%，较上期增加 7.95 万元，主要原因是本期购置的设备处于待验收状态而导致。2、其他流动资产较上期变动比例下降 37.80%，较上期减少 65 万元，主要原因是预交企业所得税较上期减少导致。3、其他权益工具投资较上期变动比例下降 78.99%，较上期减少 182 万元，主要原因是截止 2019 年底普滤得股价 0.5 元/股，其他权益工具投资公允价值减少 182 万。4、预收款项较上期变动比例上升 52.33%，较上期增加 36 万元，主要为本期新增客户的预收款项。5、其他综合收益较上期变动比例上升 119.75%，较上期减少 152 万元，主要原因是其他权益工具投资公允价值变动导致其他综
30、合收益减少 182 万元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 403,546,423.12-397,226,717.50-1.59%营业成本 329,680,590.17 81.70%319,345,667.43 80.39%3.24%毛利率 18.30%-19.61%-销售费用 7,339,491.31 1.82%6,445,962.86 1.62%13.86%管理费用
31、 16,136,699.94 4.00%16,290,437.24 4.10%-0.94%研发费用 19,254,286.05 4.77%18,602,330.57 4.68%3.50%14 财务费用-762,995.94-0.19%1,939,565.85 0.49%-139.34%信用减值损失 497,123.95 0.12%-0.00%资产减值损失-2,109,514.19-0.52%-2,675,266.90-0.67%-21.15%其他收益 769,566.95 0.19%217,604.13 0.05%253.65%投资收益 1,298,788.80 0.32%895,183.63
32、 0.23%45.09%公允价值变动收益-0.00%-0.00%-资产处置收益-67,331.03-0.02%-298,505.97-0.08%-77.44%汇兑收益-0.00%-0.00%-营业利润 30,006,266.87 7.44%30,605,323.52 7.70%-1.96%营业外收入 294.70 0.00%316,910.70 0.08%-99.91%营业外支出 33,262.22 0.01%141,974.98 0.04%-76.57%净利润 27,033,413.05 6.70%27,081,974.25 6.82%-0.18%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、财务费
33、用较上期变动比例下降 139.34%，较上期减少 270 万元，主要原因是本期归还贷款，利息支出减少 13 万元；本期受美元汇率上升影响，导致本期汇兑损失较上期减少 260 万元。2、其他收益较上期变动比例上升 253.65%，较上期增加 55 万元，主要原因是政府补助增加 55 万元。3、投资收益较上期变动比例上升 45.09%，较上期增加 40 万元，主要原因是银行理财收益增加。4、资产处置收益较上期变动比例减少 77.44%，较上期减少 23 万元，主要原因是本期固定资产资产处置损失减少。5、营业外收入较上期变动比例下降 99.91%，较上期减少 31 万元，主要原因是本期补贴收入重分类
34、至其他收益。6、营业外支出较上期变动比例下降 76.57%，较上期减少 10 万元，主要是本期较上期没有相关支出。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 397,296,502.66 392,858,840.10 1.13%其他业务收入 6,249,920.46 4,367,877.40 43.09%主营业务成本 328,409,997.53 318,727,594.44 3.04%其他业务成本 1,270,592.64 618,072.99 105.57%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类
35、别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额期金额 变动比例变动比例%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%消费电子类锂电池组件 275,815,383.43 68.35%246,856,440.35 62.14%11.73%动力及储能类65,058,560.52 16.12%68,033,658.88 17.13%-4.37%15 锂电池组件 手机配件 33,947,689.33 8.41%48,222,918.97 12.14%-29.60%其他 22,474,869.38 5.57%29,7
36、45,821.90 7.49%-24.44%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额期金额 变动比例变动比例%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%华东 210,674,537.74 52.21%214,762,624.20 54.07%-1.90%华北 2,217,140.21 0.55%4,714,926.78 1.19%-52.98%华南 61,893,860.11 15.34%62,067,047.40 15.63%-0.28
37、%西南 45,838,276.81 11.36%66,040,898.33 16.63%-30.59%国外 76,672,687.79 19.00%45,273,343.39 11.40%69.36%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、本期消费电子类锂电池组件较上期变动比例上升 11.73%，较上期增加 2895 万元，主要原因是公司为稳固发展 3C 业务，加大自动化投入，紧跟产品技术发展。2、由于技术的进步，手机更新迭代较快，市场对手机配件的需求有所下降，较上期变动比例下降 29.6%，减少 1427 万元。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额
38、销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 遂宁伊连特电子有限公司 40,187,592.11 9.96%否 2*有限公司 27,022,480.70 6.70%否 3 南京莱斯康电子有限公司 25,141,425.74 6.23%否 4 村田新能源（无锡）有限公司 24,347,671.07 6.03%否 5 新普科技股份有限公司 21,229,622.00 5.26%否 合计合计 -注：公司与第二位客户签订了保密协议，未经客户事先书面同意，不得向任何第三方透露客户资料信息，因此申请豁免披露其名称信息。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号
39、 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 Bourns KK 52,043,498.22 23.20%否 2 OTSUKA TECHNO CORPORATION.46,532,314.32 20.74%否 3 无锡市东杨新材料股份有限公司 17,793,685.47 7.93%否 4 Kyoei Co.,Ltd 15,689,540.18 6.99%否 16 5 浙江一辉铜业有限公司 6,758,589.11 3.01%否 合计合计 138,817,627.30 61.87%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额
40、本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 49,776,189.37 55,975,657.64-11.08%投资活动产生的现金流量净额-8,866,460.79-8,264,347.96 7.29%筹资活动产生的现金流量净额-22,528,850.88-28,448,170.30-20.81%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内，经营活动产生的现金流量净额较上期下降 11.08%，主要原因是销售商品收到的现金收入减少。2、报告期内，投资活动产生的现金流量净额较上期上升 7.29%，主要原因是购建固定资产的现金支出增加。3、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额
41、较上期减少 20.81%，主要原因是借款减少和分配股利增加。(四四)投资状况分析投资状况分析 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、公司名称：苏州仁弘美精密机械有限公司 业务性质：制造业 主要产品或服务：五金，塑料模具、电子冲压产品及配件 注册资本：1,500,000.00 持股比例：100%本期末总资产：5,612,534.97 本期末净资产：4,950,888.70 本期净利润：580,336.34 2、公司名称：苏州创佳电子材料有限公司 业务性质：制造业 主要产品或服务：双面胶带、塑料片、保护膜、导热材料、铜箔、铝箔、塑料板、云母片 注册资本：10,000,0
42、00.00 持股比例：100%本期末总资产：72,055,768.24 本期末净资产：60,468,723.59 本期净利润：9,301,273.43 3、公司名称：重庆方智电子科技有限公司 业务性质：制造业 主要产品或服务：锂电池组连接片、绝缘材料、水冷散热器；销售：电子材料、金属制品、绝缘材料、电器元件、电线 注册资本：2,000,000.00 持股比例：100%本期末总资产：8,260,451.83 17 本期末净资产：2,881,199.91 本期净利润：3,702,520.34 4、公司名称：智林科技（香港）有限公司 业务性质：进出口贸易 主要产品或服务：电子、绝缘材料、金属制品、电
43、器元件、电线及散热器的进出口贸易 注册资本：10 万美元 持股比例：100%本期末总资产：15,398,503.05 本期末净资产：752,701.07 本期净利润：-1,051,140.98 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (五五)研发情况研发情况 1.1.研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 19,254,286.05 18,602,330.57 研发支出占营业收入的比例 4.77%4.68%研发支出中资本化的比例 0.00%0.00%2.2.研发
44、研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 1 2 硕士 1 2 本科以下 77 83 研发人员总计 79 87 研发人员占员工总量的比例 13.12%14.38%3.3.专利情况专利情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 128 113 公司拥有的发明专利数量 26 26 4.4.研发项目情况：研发项目情况：2019 年度，公司内部立项研发项目 10 项，主要围绕新能源电动汽车配套和 3C 笔记本、电动工具及储能研发、手机、键盘、中控类及电子类配件展开，取得实用型专利 15 项，通过本年度的研究开发，公司在新能源电动汽车
45、配套和 3C 笔记本、电动工具及储能的技术水平与行业先进保持一致。18 (六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明：（一）应收账款坏账准备 1、关键审计事项 如方林科技“五、合并财务报表主要项目注释3”所述，截至2019年12月31日，方林科技应收账款账面余额为154,585,778.35元，坏账准备金额13,485,434.45元，账面净值为141,100,343.90元。方林科技通过应收账款违约风险敞口和预期信用损失率计算应收账款预期信用损失，并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。在确定预期信用损失
46、率时，方林科技使用内部历史信用损失经验等数据，并结合当前状况和前瞻性信息对历史数据进行调整。在评估前瞻性信息时，方林科技考虑的因素包括经济政策、宏观经济指标、行业风险和客户情况的变化等。由于在确定预期信用损失时涉及管理层运用重大会计估计和判断，若应收账款不能按期收回或无法收回而发生坏账的可能性增加，对财务报表影响较为重大，因此我们将应收账款的坏账准备确定为关键审计事项。2、审计中的应对（1）了解、评估并测试了方林科技自审批客户信用期至定期审阅客户应收账款坏账准备计提的流程以及管理层关键内部控制；（2）通过审阅合同及对管理层访谈，了解和评估方林科技应收账款坏账准备计提政策；（3）获取了管理层评估
47、应收账款是否发生减值以及计提坏账准备所依据的资料，评价其恰当性和充分性；（4）通过比较前期坏账准备计提数与实际发生数，并结合对期后回款的检查，评价应收账款坏账准备计提的充分性；（5）抽样检查了应收账款坏账评估所依据资料的相关性和准确性，对重要及长期未回款的应收账款与管理层讨论其可收回性，并执行函证及对相应客户的访谈程序。（二）存货跌价准备 1、关键审计事项 如方林科技“五、合并财务报表主要项目注释7”所述，截至2019年12月31日，方林科技合并财务报表中存货账面余额67,020,038.42元，跌价准备2,109,514.19元。存货按成本与可变现净值孰低计量，存货的可变现净值以存货的预计售
48、价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。由于在确定存货跌价准备时涉及管理层判断，尤其在预计售价时需要运用重大判断，并考虑历史售价及未来市场趋势，因此我们将评价存货跌价准备的计提确定为关键审计事项。2、审计中的应对（1）了解、评估并测试了方林科技计提存货跌价准备的流程以及管理层关键内部控制；（2）检查存货收发存明细情况，关注库龄较长的存货；（3）对存货执行监盘程序，关注残次冷背的存货是否被识别；（4）对管理层确定可变现净值所涉及的重要假设进行评价，检查销售价格和至完工时发生的成本、销售费用以及相关税金等；(七七)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计政策、
49、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 19 财会20196 号关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知和财会201916 号关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知，对企业财务报表格式进行了修订，本公司根据通知要求进行了调整。执行修订后债务重组、非货币性资产交换准则 根据财会20198 号关于印发修订的通知和财会20199 号关于印发修订的通知，财政部修订了非货币性资产交换及债务重组核算要求，相关修订适用于 2019 年 1 月 1 日之后的交易。财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017年修订）（财会
50、 2017 7 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会 20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于 2017 年 5 月 2日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会201714 号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”），本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则，根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整。(八八)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (九九)企业社会责任企业社会责任 1.1.扶贫社会责任履行情况扶贫社会责任履行情况 适
