1、公告编号：2021-001 1 2020 年度报告 天一文化 NEEQ:872706 河南天一文化传播股份有限公司 Henan Tianyi Culture Spread Technology Co.,LTD 公告编号：2021-001 2 公司年度大事记公司年度大事记 2020 年 8 月天一文化讲坛首期开讲，主题为“故宫院长说故宫”，主讲嘉宾为故宫博物院原副院长、故宫博物院研究馆员李文儒先生。董事长董献仓先生荣获 2020 年河南文化产业先锋-优秀文化产业人物。河南天一文化传播股份有限公司荣获 2020 年度郑州市“十佳内资”称号。2020年 11月河南天一文化传播股份有限公司荣获“河南省
2、首批数字商务企业”。河南天一文化传播股份有限公司荣获 2020 年度郑州市“版权先进工作单位”的称号。2020 年 12 月河南天一文化传播股份有限公司荣获“河南省文化产业示范基地”。公告编号：2021-001 3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .9 9 第四节第四节 重大事件重大事件 .1818 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2222 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事
3、、高级管理人员及核心员工情况 .2525 第七节第七节 公司治理、内公司治理、内部控制和投资者保护部控制和投资者保护 .3030 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3434 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .116116 公告编号：2021-001 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人董献仓、主管会计工作负责人李波及会计机构负责人（会计主管人员）吴军保证年度报告中财务报告的真
4、实、准确、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、未按要求披露的事项及原因：公司与客户合作业务过程中约定对其双方基本信息给予保密义务，不得对外披露
5、，公布或者泄露，基于此约定，公司对其前几名客户和应收款经销商信息不给予披露。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 实际控制人控制不当风险 从天一文化目前的股份结构来看，董献仓持有的股份比例为 58.58%，其配偶胡育若持有的股份比例为 29.53%，二人合计持有公司股份达 88.11%，为公司实际控制人。若其利用实际控制地位，通过行使表决权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能会给公司经营或其他少数权益股东带来风险。应对措施：公司已在公司章程和关联交易管理制度中规定了关联股东回避表决制度，充分考虑中小股东意
6、见，限制控股股东滥用权力，维护中小股东利益。同时公司还将进一步建立健全公司内部管理制度，以保证公司的各项工作能够健康有序的进行，提升公司经营业绩，维护股东权益。行业竞争风险 出版业属于知识和智力密集型行业，优秀的专业人是出版行业的核心竞争力之一，图书的选题策划、市场开拓、品牌培育、创新实现等各环节都要靠专业人才去实施，但官方国有出版社的雄厚资源和巨大影响力对民营出版发行单位带来一定的影公告编号：2021-001 5 响。应对措施：公司招揽高水平的研发人员以及积极与行业专家学者开展多方式合作，不断进行产品优化升级，走精品产品之路，集中精力打造公司品牌产品，初步向品牌化发展迈进，不断扩大影响力和市
7、场占有率。产品被替代风险 随着新媒体终端发展的多元化，手机、平板、电脑承载着多种多样的信息阅读器，这些信息阅读器及线上阅读形式对传统纸质图书具有很强的替代性。随着互联网技术在教育领域的广泛应用及我国信息化稳步推进，在线教育会使传统教辅行业陷入一定困境。应对措施：公司在维持传统图书行业的优势下，不断加大数字出版相关业务的研发，充分借助互联网和现代化的通讯工具，开发适应市场未来发展趋势的数字产品，尽力保持传统图书产品和数字产品的共同发展。行业法律风险 纸质图书行业是一个最需要重视版权的行业，然而，在高额利润的驱使下，图书盗版越发频繁，加之图书盗版维权难度大，周期长，其将对图书作者、出版商和发行商的
8、知识产权和利益造成重大损害。随着新媒体发展，公司不断发展在线教育，数字产品遭受侵权比较严重。侵权者采用分享账号链接、网盘资源分享等其他形式在第三方平台未经授权售卖课程。应对措施：公司设立专门的知识产权和法务专员，并保持与知识产权律师团队长期合作。在保证质量的基础上，重视和提高对自身产品知识产权的保护，密切关注市场上盗版产品和行为，充分利用法律等各种合法手段保护自身合法权益。新冠肺炎疫情影响 公司产品主要为中学教辅和成人教育类教辅图书，主要客户群体为学校、考生。受新冠疫情的影响，学校不开学、书店关门、相关资格考试取消或者推迟、物流停运，2020 年第一季度公司销售业绩下滑、回款数额萎缩严重。应对
9、措施：公司在疫情得到控制且保证安全的情况下积极复工复产，网上办公；电话联系、网络预约优秀作者，筛选优质的稿件、视频课件；鼓励研发人员提高编写质量和优化产品形式；丰富销售渠道，重点开拓网络销售渠道、开展丰富的线上推广销售活动，争取提高线上销售及回款数额；充分利用政府的各项优惠政策，减少公司成本。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 公告编号：2021-001 6 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、天一文化 指 河南天一文化传播股份有限公司 有限公司 指 河南天一文化传播有限公司 股东大会 指 河南天一文化传播股份有限公司股东大会 董事会 指 河南天一文化传
10、播股份有限公司董事会 监事会 指 河南天一文化传播股份有限公司监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程、公司章程 指 河南天一文化传播股份有限公司章程 三会 指 股份公司股东大会、董事会、监事会 报告期/本期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 公告编号：2021-001 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 河南天一文化传播股份有限公司 英文名称及缩写 Henan Tianyi Culture Spread Tech
11、nology Co.,LTD-证券简称 天一文化 证券代码 872706 法定代表人 董献仓 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 张保林 联系地址 河南省郑州市金水区中州大道西鑫苑路北 25 幢 1 单元 17 层 电话 15378771688 传真 0371-86638699 电子邮箱 公司网址 办公地址 河南省郑州市金水区中州大道西鑫苑路北 25 幢 1 单元 17 层 邮政编码 450000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 5 月 28 日 挂牌时间 2018 年
12、 2 月 22 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）文化、体育和娱乐业（R）-新闻和出版业（R85）-出版业（R852）-图书出版（R8521）主要业务 公司主要从事教辅类图书及一般图书策划、研发、设计、制作与发行，教育考试研究，专业资格考试辅导、考试信息咨询，主要业务分为成人教育、中学教育、文化出书三个板块。主要产品与服务项目 成人资格类考试辅导产品；基础教育考试及辅导产品；文化类产品；合作出书服务。普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）40,630,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 董献仓 公告编号：2021-00
13、1 8 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（董献仓、胡育若），无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 9141010575070906XW 否 注册地址 河南省郑州市金水区中州大道西鑫苑路北 25 幢1 单元 17 层 否 注册资本 40,630,000 元 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）申万宏源承销保荐 主办券商办公地址 北京市西城区太平桥大街 19 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）申万宏源承销保荐 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓
14、名及连续签字年限 王松超 谭妍妍 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼（B2）座 301 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2021-001 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一)盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 262,044,921.69 279,946,985.49-6.39%毛利率%36.96%37.39%-归属于挂牌公司股东
15、的净利润 17,151,287.58 11,094,368.34 54.59%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 14,285,109.59 11,556,694.81 23.61%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）16.83%12.59%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）14.02%13.09%-基本每股收益 0.41 0.27 51.52%(二)偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 167,265,714.93 150,448,321.48 11.18%负债总
16、计 60,348,963.25 56,812,857.38 6.22%归属于挂牌公司股东的净资产 106,916,751.68 93,635,464.10 14.18%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.63 2.23 17.81%资产负债率%（母公司）35.71%37.05%-资产负债率%（合并）36.08%37.76%-流动比率 2.68 2.57-利息保障倍数 71.34 48.65-(三)营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-2,918,786.11 2,302,293.17-226.78%应收账款周转率 7.97 11.44-存
17、货周转率 2.22 2.51-(四)成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%公告编号：2021-001 10 总资产增长率%11.18%13.57%-营业收入增长率%-6.39%8.80%-净利润增长率%54.59%38.86%-(五)股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 40,630,000 41,920,000-3.08%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六)境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七)非经常性损益项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 5,038,594.00 同
18、一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益-除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益-4,612.45 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,212,410.90 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,821,570.65 所得税影响数 955,392.66 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 2,866,177.99 (八)补充财务指标 适用 不适用 (九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1、会计数据追溯
19、调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 （一）会计政策变更 1、公司自 2020 年 1 月 1 日起执行财政部修订后的“企业会计准则第 14-收入(以下简称新收入公告编号：2021-001 11 准则)。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则的累积影响数追溯调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额。执行新收入准则对公司 2020 年 1 月 1 日财务报表的主要影响如下:合并资产负债表 单位；人民币、元 项目 2019-12-31 2020-1-1 调整数
20、流动负债；预收账款 9,352,739.30 -9,352,739.30 合同负债 9,352,739.30 9,352,739.30 母公司资产负债表 单位；人民币、元 项目 2019-12-31 2020-1-1 调整数 流动负债；预收账款 10,412,232.95 -10,412,232.95 合同负债 10,412,232.95 10,412,232.95 2、公司自 2020 年 1 月 1 日起执行财政部于 2019 年度颁布的企业会计准则解释第 13 号，该项会计政策变更采用未来适用法处理。（二）会计估计变更 无 (十)合并报表范围的变化情况 适用不适用 河南乐考仕文化传播有限
21、公司已于 2020 年 6 月进行股权转让，自股权转让后，天一文化在河南乐考仕文化传播有限公司不再享有任何权利和承担任何义务。截止 2020 年 5 月 31 日，河南乐考仕文化传播有限公司资产总额 3,588,613.76 元，净资产3,509,720.33 元，1-5 月份营业收入 4,264,657.96 元，净利润 29,019.37 元。依照会计准则要求，报告期合并了河南乐考仕文化传播有限公司 2020 年 1-5 月份利润表和现金流量表。公告编号：2021-001 12 二、二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主要从事图书的策划、设计
22、、制作与发行。公司利用自身品牌影响力、销售渠道、产品优势和外部资源，通过对图书的选题策划、内容策划、编辑和图书的全国线上及线下的发行，获取收入、利润和现金。在图书产品研发模式上，公司主要采用自主策划和委托创作两种模式。对于自主策划，公司在完成市场调研和信息反馈后，确定图书的选题，并对图书选题进行论证分析，然后由公司的产品编辑进行内容开发。公司在图书内容策划环节为了增强产品竞争力，公司对部分教辅图书采用外部约稿的方式，即公司委托外部作者进行内容的策划和编写。总编室和编辑部对应图书产品选题策划工作，编辑部又分为多个项目组，每个项目组负责一个图书系列产品，跟踪整个图书创作过程，充分调动公司内外部资源
23、，有效保证了产品质量。公司图书发行销售采用线下销售为经销模式、代销模式及面向中学客户的直销，线上网络销售采用代销和自主直销相结合的模式。公司与经销商的合作采用每年签订合作框架，经销商在相关教辅图书适用的考试季来临之前会根据其对市场需求的判断，向公司提出采购需求，公司会安排业务人员与不同的经销商进行对接，负责收集经销商的需求。公司根据市场总体的订单需求并结合对当期市场的需求判断安排图书内容的策划、研发，并与出版社、印刷公司合作，完成图书产品的制作，最终向各经销商发货并确认公司销售收入的实现。代销模式下，公司定期与代理商核对销售清单进行款项结算，公司确认销售收入。公司对中学客户的销售模式为线下直销
24、，该模式下公司直接从学校征集教辅图书的需求信息，根据需求安排图书的研发制作并发行，直销模式下退换货概率较小。公司网络销售平台为公司线上销售的重要渠道，分为公司自营电商平台以及与第三方合作经营的电商平台。电子商务模式在省去或减少销售中间环节的同时也与终端消费者建立了联系，能够更加直接的了解用户需求，提升产品质量，提高品牌依赖性。公司与第三方电商平台的合作采用的是委托代销的模式，公司向第三方电商平台发货，待电商平台实现最终销售后，根据销售清单与公司进行款项结算，公司确认销售收入的实现。公司主要的盈利来源于图书销售收入。报告期内及报告期后至报告披露日，公司商业模式无重大变化。行业信息行业信息 是否自
25、愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 公告编号：2021-001 13 1、资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 23,685,288.99 14
26、.16%22,229,117.32 14.78%6.55%应收票据 应收账款 28,500,957.08 17.04%25,642,978.51 17.04%11.15%存货 74,918,621.13 44.79%73,791,048.17 49.05%1.53%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 1,941,228.89 1.16%1,887,395.50 1.25%2.85%在建工程 无形资产 1,800,951.49 1.08%2,027,568.30 1.35%-11.18%商誉 667,870.06 0.40%667,870.06 0.44%短期借款 14,000,000.00
27、8.37%8,000,000.00 5.32%75.00%长期借款 预付账款 29,248,491.15 17.49%17,236,650.84 11.46%69.69%应付账款 15,715,130.05 9.40%21,643,026.56 14.39%-27.39%预收账款 9,352,739.30 6.22%-合同负债 13,008,952.22 7.78%-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收账款：本期期末金额 28,500,957.08 元，较上年期末增加 11.15%，主要原因是：因 2020 年疫情原因，上半年销售较少，随着疫情好转，下半年销售逐渐增长，而
28、客户结算账期未到。2、短期借款：本期期末金额 14,000,000.00 元，较上年期末增加 75%，主要原因是：报告期内新增信用保证短期银行借款 600 万元。3、预付账款：本期期末金额 29,248,491.15 元，较上年期末增加 69.69%，主要原因是：预付出版社、印刷厂等供应商的货款未结算所致。4、应付账款：本期期末金额 15,715,130.05 元，较上年期末减少 27.39%，主要原因是：报告期内结算支付了已到结算期的应付账款；结合 2020 年市场销售情况，报告期控制了采购量，致应付账款余额减少。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)利润构成 单位：元 项目项目 本期本期
29、上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 262,044,921.69-279,946,985.49-6.39%营业成本 165,197,594.86 63.04%175,286,654.34 62.61%-5.76%公告编号：2021-001 14 毛利率 36.96%-37.39%-销售费用 50,020,122.80 19.09%48,502,187.73 17.33%3.13%管理费用 17,245,275.84 6.58%29,793,859.11 10.64%-42.12%研发费用 7,15
30、7,128.30 2.73%6,982,513.44 2.49%2.50%财务费用 318,574.09 0.12%323,998.71 0.12%-1.67%信用减值损失-619,711.80-0.24%-467,247.82-0.17%32.63%资产减值损失-1,763,950.56-0.67%-2,099,042.66-0.75%-15.96%其他收益-投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 19,488,221.50 7.44%16,272,698.89 5.81%19.76%营业外收入 5,174,214.11 1.97%1,111,846.77 0.40%3
31、65.37%营业外支出 1,348,031.01 0.51%1,818,282.06 0.65%-25.86%净利润 17,151,287.58 6.55%11,094,368.34 3.96%54.59%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、管理费用：本期管理费用 17,245,275.84 元，较上年同期下降 42.12%，主要原因是：工资薪酬较去年同期减少 8,868,292.19 元，下降 46.22%，工资薪酬减少主要原因是疫情原因政策规定免社保费2,245,743.91 元，因部门结构调整，部分部门的工资薪酬不再计入管理费用；服务费较去年同期减少1,458,670.26，下降 64
32、.89%；租赁费较去年同期减少 1,539,704.42 元，下降 34.36%。2、营业外收入：营业外收入 5,174,214.11 元，较上年同期增长 365.37%，主要原因是报告期收到政府补助。3、本期净利润 17,151,287.58 元，较去年同期增长 54.59%，主要原因是本期营业外收支净额增加 4,532,618.39 元。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 262,007,185.84 279,937,222.19-6.41%其他业务收入 37,735.85 9,763.30 286.51%主
33、营业务成本 165,197,594.86 175,286,654.34-5.76%其他业务成本 0 0 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入营业成本营业成本毛利率比上毛利率比上公告编号：2021-001 15 比上年同比上年同期期 增减增减%比上年同比上年同期期 增减增减%年同期增年同期增减减%教辅图书 200,496,999.75 116,279,730.16 42.00%-5.99%-8.62%4.14%文化图书 61,510,186.10 48,917,864.70 20.47%-7.
34、73%1.83%-26.72%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%东北地区 190,271.89 113,938.36 0.07%90.86%95.66%-3.54%华北地区 29,628,371.29 19,024,950.55 11.31%-25.04%-19.64%-10.76%华东地区 55,201,331.4 34,299,698.6 21.07%-21.83%
35、-22.82%2.15%华南地区 22,368,723.01 11,476,074.88 8.54%2.24%-0.90%3.45%华中地区 147,563,800 95,902,038.56 56.31%5.22%6.19%-1.68%西北地区 1,119,307.61 462,480.2 0.43%1.18%-1.07%1.63%西南地区 5,973,116.46 3,918,413.71 2.28%-7.58%-22.46%57.72%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：收入构成与上期无明显差异 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年
36、度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 客户一 11,162,284.21 4.26%否 2 客户二 7,483,639.08 2.86%否 3 客户三 6,147,851.84 2.35%否 4 客户四 6,000,090.00 2.29%否 5 客户五 5,857,500.00 2.24%否 合计合计 36,651,365.13 14.00%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 郑州绿城建筑书店 7,240,501.93 6.16%否 2 机械工业
37、出版社 6,970,836.77 5.93%否 3 海燕出版社有限公司 5,584,407.65 4.75%否 公告编号：2021-001 16 4 中国劳动社会保障出版社 5,200,344.57 4.43%否 5 河南美轩印务有限公司 3,735,422.00 3.18%否 合计合计 28,731,512.92 24.45%-3、现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-2,918,786.11 2,302,293.17-226.78%投资活动产生的现金流量净额 2,176,392.78-1,434,362.98 2
38、51.73%筹资活动产生的现金流量净额 1,798,565.00 6,687,342.80-73.10%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额较上年同期下降 226.78%，主要原因是：第一，销售商品、提供劳务收到的现金减少 14,562,658.18 元，较上年同期下降 5.21%；第二，本期支付的各项税费较上年同期增加 3,064,616.30 元，较去年同期增加 43.85%。2、投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 251.73%，主要原因是：本期收到处置子公司的现金净额 2,843,958.70 元。3、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 73.10%，主
39、要原因是：本期支付股份回购款3,870,000.00 元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1、主要控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司公司名称名称 公司公司类型类型 主要主要业务业务 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 河南泰纳文化传播有限公司 控股子公司 图书销售 3,348,446.98 3,171,984.55 4,354,163.50-424,807.48 郑州鑫达图书销售有限公司 控股子公司 图书销售 1,991,832.07 888,065.06 7,924,153.61 446,223.21 郑州智囊科教图书有限公司 控股子公司 图书销
40、售 851,425.65 71,969.58 2,261,754.16-177,362.03 河南乐考仕文化传播有限公控股子公司 图书销售 3,588,613.76 3,509,720.33 4,264,657.96 29,019.37 公告编号：2021-001 17 司 主要控股参股公司情况说明主要控股参股公司情况说明 河南乐考仕文化传播有限公司已于 2020 年 6 月进行股权转让，自股权转让后，天一文化在河南乐考仕文化传播有限公司不再享有任何权利和承担任何义务。截止2020年5月31 日，河南乐考仕文化传播有限公司资产总额 3,588,613.76 元，净资产 3,509,720.33
41、元，1-5 月份营业收入 4,264,657.96 元，净利润 29,019.37 元。依照会计准则要求，报告期合并了河南乐考仕文化传播有限公司 2020 年 1-5 月份利润表和现金流量表。公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务进展顺利，各项资产、人员、财务完全独立，公司拥有完善的治理机制与经营所需的各种资源，会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好，主要财务、业务等各项经营指标健康，经营管理层及业务人员未发生重大变化，公司和全体员工未发
42、生违法、违规行为，所属行业也未发生重大变化。因此，我们认为公司持续经营情况良好。报告期内，公司未出现对持续经营能力产生重大影响的事项。公告编号：2021-001 18 第四节第四节 重大事件重大事件 一、一、重大事件索引重大事件索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 四.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二)是否存在日常性关联交易事项 是 否 四.二.(三)是否存在其他重大关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资
43、事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 四.二.(四)是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(五)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、二、重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列）(一)重大诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事
44、项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 (二)股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况(三)报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力 2,000,000-公告编号：2021-001 19 2销售产品、商品，提供或者接受劳务-3公
45、司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型-4其他 1,020,000 840,844.25 (四)股份回购情况 结合公司经营情况及财务状况，为维护公司市场形象，增强投资者信心，维护投资者利益，推进公司股价与内在价值相匹配，根据中华人民共和国公司法、中华人民共和国证券法、全国中小企业股份转让系统挂牌公司回购股份实施细则等法律法规及公司章程的相关规定，河南天一文化传播股份有限公司以自有资金回购公司股份，用于减少公司注册资本。河南天一文化传播股份有限公司于 2020 年 8 月 12 日召开 2020 年第二次临时股东大会审议通过了关于河南天一文化传播股份有限公司回购股份方案的议案，并于 2020
46、 年 07 月 24 日在全国中小企业股份转让系统官网（）披露了河南天一文化传播股份有限公司回购股份方案公告。一、回购方案的基本内容：（一）回购目的：为增强股东现金收益，提升公司运营效率指标，优化股东财富配置，公司拟以自有资金回购公司股份，减少公司注册资本。（二）回购股份方式：在通过董事会制定股份回购方案和股东大会批准股份回购方案后，本次回购股份的方式为要约回购的方式，由股东大会授权董事会回购公司股份，回购公司股份至公司已设立的回购专用证券账户，后续按规定程序办理注销手续。（三）回购股份的价格：为保护投资者利益，结合公司目前的财务状况、经营状况，确定本次回购股份的价格为每股 3 元，符合全国中
47、小企业股份转让系统挂牌公司回购股份实施细则中规定的要约回购应 当以固定价格实施的规定。（四）拟回购股份的数量及占总股本的比例本次拟回购股份数量不超过 200 万股（含本数），占回购前总股本比例不超过 4.77%。本次 回购股份的具体数量以回购期满时公司实际回购的股份数量为准。（五）拟用于回购的资金总额及资金来源本次回购的资金总额不超过人民币 600 万元（含本数），资金来源为自有资金。（六）回购股份的实施期限本次回购股份的实施期限为自公司股东大会审议通过本次股份回购方案之日起不超过 6 个月。要约期限为自要约公告披露的次一转让日起 30 个自然日，即自 2020 年 9 月1 日至 2020
48、年 9 月 30 日。二、通知债权人 公司于 2020 年 8 月 17 日通知债权人，并于 2020 年 8 月 18 日在郑州晚报上刊登减资公告进行公告。三、回购期间信息披露 公司分别于 2020 年 9 月 2 日、9 月 14 日、9 月 28 日在全国中小企业股份转让系统官网（）披露了三次关于公司要约回购的提示性公告。四、股份回购结果 股份回购期限自 2020 年 9 月 1 日开始，至 2020 年 9 月 30 日结束，回购的股东户数为 10 户，实际回购股份数量共 129 万股，占拟回购数量（200 万股）上限的比例为 64.5%，具体如下：（一）实际回购股份的价格为 3 元/
49、股；（二）回购股份的实际数量为 1290000 股，占回购前公司总股本的比例为 3.08%，未超出公司回购股份方案中规定的回购股份数量上限 2000000 股（含 2000000 股）；（三）回购股份使用资金总额为 387 万元（不含印花税等税费），未超出公司回购股份方案中规定公告编号：2021-001 20 的回购股份所需资金总额 600 万元（含 600 万元）。五、其他（一）回购方案实施过程中，不存在董监高、控股股东、实际控制人及其一致行动人在回购期间卖出所持公司股票的情形。（二）回购对公司的影响公司经营情况良好，财务状况稳健，不会对公司的财务状况、债务履行能力和持续经营能力产生不利影响
50、。六、注销 公司通过要约方式实际回购的股份数为 1290000 股，完全按照全国中小企业股份转让系统和中国证券登记结算有限责任公司相关规定办理了股份注销，于 2020 年 11 月 6 日收到了中国证券登记结算有限责任公司北京分公司出具的股份注销确认书。(五)承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始日承诺开始日期期 承诺承诺结束结束日期日期 承诺来源承诺来源 承诺类型承诺类型 承诺承诺具体内容具体内容 承诺承诺履行情履行情况况 实际控制人或控股股东 2018 年 2月 2 日-挂牌 同业竞争承诺 详见承诺事项详细情况 正在履行中 董监高 2018 年 2月 2 日-挂牌 同业竞争承诺 详
