1、浙江鼎炬电子科技股份有限公司 公告编号：2020-026 1 2019 年度报告 鼎炬科技 NEEQ:830817 浙江鼎炬电子科技股份有限公司 ZHEJIANG DESIGN ELECTRONIC TECHNOLOGY CO.,LTD.浙江鼎炬电子科技股份有限公司 公告编号：2020-026 2 公司年度大事记公司年度大事记 一、2019 年，公司新一代 VCM 自动化生产线已交付客户并投入生产，为客户提供了更高效、更稳定和更便于管理的生产解决方案。二、2019 年，公司研发工作稳步推进，获得 2 项发明专利、1 项实用新型专利授权，2 项软件著作权，进一步夯实公司知识产权基础。三、2019
2、 年，公司新一代运动控制系统产品 W100 完成理论验证工作，已经进入应用开发阶段。浙江鼎炬电子科技股份有限公司 公告编号：2020-026 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .1818 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2020 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2222 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监
3、事、高级管理人员及员工情况 .2424 第九节第九节 行业信息行业信息 .2626 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2626 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3030 浙江鼎炬电子科技股份有限公司 公告编号：2020-026 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、鼎炬科技 指 浙江鼎炬电子科技股份有限公司 杭州鼎橙 指 杭州鼎橙投资合伙企业（有限合伙）宁波鼎炬 指 宁波鼎炬电子科技有限公司，系公司全资子公司 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员及其
4、直接或间接控制的企业，以及可能导致公司利益转移的其他关系 全国股转系统、全国股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）公司章程 指 浙江鼎炬电子科技股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 报告期 指 2019 年 1 月 1 日2019 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 智能工厂技术、工业 4.0 技术 指 运用工业机器人、运动控制、机器视觉、物联网、信息管理系统等技术提升制造业的智能化水平，建立具有深入融合、资源效率高及人
5、因工程学的智慧工厂 3C 电子 指 计算机、通信、消费电子的统称 VCM 指 微动马达、音圈马达，用于微型摄像头 IOT 指 物联网 SMT 指 表面贴片焊接工艺 ICT 指 信息通信技术 嵌入式编程 指 以微处理器为基础的通用工业控制装置，实现工业控制的自动化，提高灵活性和可靠性 浙江鼎炬电子科技股份有限公司 公告编号：2020-026 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张晓英、主管会计工作负责人张晓英及会
6、计机构负责人（会计主管人员）吴军保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描
7、述 1、实际控制人不当控制的风险 公司控股股东及实际控制人为张晓英，持有公司 29.81%的股份，为公司董事长。若张晓英利用其对公司的实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和未来发展带来风险。2、公司业绩波动风险 公司 2019 年度整体业务规模较小，销售额下降。公司聚焦在 3C电子领域的智能装备和智能工厂业务对技术要求高，业务拓展以项目型为主，存在业绩波动的风险。3、营运资金紧缺风险 公司高端装备、智能工厂（工业 4.0）项目研发投入金额较大，项目实施周期较长，使得公司对资金需求较大。最近一年公司通过银行借款的方式筹措资金，但是公司整体营运资金相对紧缺。4、对财
8、政补贴依赖的风险 2019 年公司政府补助为 347,195.98 元，主要是公司收到的各类财政补贴款，不具有可持续性。由于公司 2019 年净利润为亏损，故财政补贴对公司净利润有较大影响。5、税收政策的风险 公司于 2018 年 11 月通过了高新技术期企业复审，有效期为三年，按照相关规定 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日减按15%税率征收企业所得税。若高新技术企业证书期满复审不合格或国家调整相关税收优惠政策，公司将可能恢复执行 25%的企业所得税税率。无法获得企业所得税税收优惠，将给公司的税浙江鼎炬电子科技股份有限公司 公告编号：2020-026 6 负、盈
9、利带来一定程度影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江鼎炬电子科技股份有限公司 英文名称及缩写 Zhejiang Design Electronic Technology Co.,Ltd./Design 证券简称 鼎炬科技 证券代码 830817 法定代表人 张晓英 办公地址 杭州滨江区园区中路 6 号 1 号厂房 1 楼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 张晓英 职务 董事长、财务负责人 电话 0571-88997982 传真 0571-88997950 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码
10、 杭州市滨江区园区中路 6 号 1 号厂房 1 楼 310053 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司信息披露负责人办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 7 月 5 日 挂牌时间 2014 年 6 月 20 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C40 仪器仪表制造业-C401 通用仪器仪表制造-C4011 工业自动控制系统装置制造 主要产品与服务项目 智能高端装备、智能工厂设计及服务、横机电脑控制系统、伺服控制器、自动化设备、软件、机器人系统集成 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股
11、总股本（股）20,000,000 优先股总股本（股）0 浙江鼎炬电子科技股份有限公司 公告编号：2020-026 7 做市商数量 0 控股股东 张晓英 实际控制人及其一致行动人 张晓英 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9133010055791255XG 否 注册地址 杭州滨江区园区中路 6 号 1 号厂房 3 层 否 注册资本 20,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 安信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元 报告期内主办券商是否发生变化 否 会
12、计师事务所 公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 邓燏、李树永 会计师事务所办公地址 无锡市太湖新城嘉业财富中心 5-1001 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 浙江鼎炬电子科技股份有限公司 公告编号：2020-026 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 9,422,488.55 15,850,462.90-40.55%毛利率%52.18%42.99%-归属于挂牌公司股东的净利润-2,871,04
13、5.64-3,522,849.81 18.50%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-3,780,297.08-2,853,380.53-32.48%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-21.92%-21.62%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-28.86%-17.51%-基本每股收益-0.14-0.18 22.22%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 29,346,334.12 34,614,914.95-15.22%负债总计 17,682,499.1
14、6 20,080,034.35-11.94%归属于挂牌公司股东的净资产 11,663,834.96 14,534,880.60-19.75%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.58 0.73-20.55%资产负债率%（母公司）51.47%48.90%-资产负债率%（合并）60.25%58.01%-流动比率 0.78 0.70-利息保障倍数-1.45-4.87-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-693,169.85 1,420,536.37-148.8%应收账款周转率 0.94 1.26-存货周转率 1.17 1.74-浙江
15、鼎炬电子科技股份有限公司 公告编号：2020-026 9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-15.22%-8.53%-营业收入增长率%-40.55%15.40%-净利润增长率%18.50%-63.11%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 20,000,000 20,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 783,755.64 计入当期损益的政府补助 287,763.82 除上述各
16、项之外的其他营业外收入和支出-162,268.02 非经常性损益合计非经常性损益合计 909,251.44 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 909,251.44 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 浙江鼎炬电子科技股份有限公司 公告编号：2020-026 10 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整
17、重述后 应收票据 160,000.00 应收账款 5,969,006.71 应收票据及应收账款 6,129,006.71 应付账款 3,366,400.58 应付票据及应付账款 3,366,400.58 货币资金 4,140,322.51 4,140,679.06 其他应收款 18,948,403.47 15,695.90 其他流动资产 133,743.66 146,059.81 投资性房地产 17,079,248.14 14,224,592.70 13,875,776.94 固定资产 294,717.19 708,397.88 无形资产 6,484,508.28 5,518,249.58 1
18、,872,092.90 6,770,153.05 应付账款 2,391,476.08 3,384,604.08 预收款项 42,000.00 703,920.00 应交税费 598,131.29 735,952.33 其他应付款 1,231,508.23 2,631,508.23 未分配利润-6,302,571.45-10,123,485.59-3,675,249.65-6,600,635.78 资产减值损失 2,241,785.54 3,027,748.12 4,620,035.34 3,834,072.76 投资收益 3,711,348.71 -营业收入 15,157,022.90 15,
19、850,462.90 营业成本 8,609,961.40 9,035,646.04 税金及附加 118,152.89 366,265.99 管理费用 3,261,796.77 3,430,195.97 财务费用 385,723.53 385,925.02 其他收益 126,293.00 165,686.00 会计政策变更及会计差错更正具体情况详见第四节第四节、二二、（五）（五）“会计政策、会计估计变更或重大会计差“会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正”错更正”。浙江鼎炬电子科技股份有限公司 公告编号：2020-026 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概
20、要概要 商业模式商业模式 公司主要从事智能高端装备、智能工厂设计及服务、控制系统、伺服控制器、工业软件、嵌入式系统的研发、生产和销售。公司业务的利润主要来自销售智能高端装备、控制系统、工业软件、控制器和承接智能工厂项目及提供相关的持续专业服务。公司通过自有渠道开展智能高端装备、智能工厂（工业 4.0）项目、嵌入式系统的销售，根据客户需要可单独或者组合提供高端智能装备、工业软件、信息系统及智能工厂（工业 4.0）系统集成服务，也可根据客户实际需要提供智能工厂（工业 4.0）总体规划咨询服务。公司聚焦于电子信息、摄像头、IOT、模组、汽车零部件等细分市场，成功研制 VCM（调焦马达）智能组装装备、
21、在线测试装备、智能组装生产线等高端精密装备，形成细分领域领先优势，采用技术模块化、专机化设计的方式，在细分领域不断积累，形成技术领先的竞争优势。如：公司能够为 VCM（调焦马达）厂提供全套的智能生产线，也能提供单独的工序智能生产装备（全双工 VCM 自动测试机、磁石机、组装机等），产品可批量化生产也可根据客户定制开发生产。公司根据掌握的控制系统、伺服控制器、嵌入式系统、工业软件等技术以及自主研发智能高端装备，采用直销的方式为客户提供产品和服务。报告期内、报告期后至报告披露日，公司商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业
22、务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司关注电子信息行业的发展，继续修炼内功，聚焦细分市场，深入挖掘客户需求，提供综合性价比高的解决方案，在报告期内继续保持了细分领域技术的先进性。报告期内，公司实现营业收入 942.25 万元，同比下降 40.55%；净利润-2,87.10 万元，同比减亏 18.5%，截止报告期末，公司总资产为 2,934.63 万元，较上年期末下
23、降 15.22%；净资产为 1,166.38 万元，较上年期末下降 19.75%；经营活动产生的现金流量净额-69.32 万元，较上年同期下降 148.8%。公司持续为客户提升 VCM 工厂的自动化、信息化和智能化能力，提升客户生产效率和合格率。报告期内成功交付半自动化整线，继续满足客户提升改造半自动化线及装备的需要，继续拓展客户的新需求。新一代运动控制系统产品已完成理论验证工作，正在进行功能及应用研发。报告期内，公司在运动控制技术、伺服控制技术、嵌入式编程技术等方面持续投入，技术能力进一浙江鼎炬电子科技股份有限公司 公告编号：2020-026 12 步提升。(二二)财务分析财务分析 1.1.
24、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 2,175,471.46 7.41%77,531.56 0.22%2,705.92%应收票据 30,000.00 0.10%160,000.00 0.46%-81.25%应收账款 2,244,879.44 7.65%5,969,006.71 17.24%-62.39%存货 1,799,505.66 6.13%3,828,649.21 11.06%-53.0
25、0%投资性房地产 13,748,575.95 46.85%14,224,592.70 41.09%-3.35%长期股权投资 0.00%0.00%-固定资产 723,021.49 2.46%839,482.21 2.43%-13.87%在建工程 0.00%0.00%-短期借款 11,025,223.22 37.57%8,016,178.09 23.16%37.54%长期借款 0.00%0.00%-资产总计 29,346,334.12-34,614,914.95-15.22%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金较上年末增加了 2,705.92%，主要原因是本年末公司借入一
26、笔 200 万元的临时周转款所致。2、应收账款较上年末减少了 62.39%，主要原因是本期营业收入降幅较大，导致新增应收账款减少所致。3、存货较上年末减少 53%，主要是上年末一条基本完成的自动化产线在本期验收结转成本所致。4、短期借款较上年增长 37.54%，主要是因为本年新增了银行贷款 300 万元所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 9,422,488.55-1
27、5,850,462.90-40.55%营业成本 4,505,689.36 47.82%9,035,646.04 57.01%-50.13%毛利率 52.18%-42.99%-销售费用 617,640.25 6.55%621,419.82 3.92%-0.61%管理费用 2,665,385.76 28.29%3,430,195.97 21.64%-22.30%研发费用 2,396,255.99 25.43%1,836,642.47 11.59%30.47%财务费用 1,172,300.13 12.44%385,925.02 2.43%203.76%信用减值损失-1,631,615.66-17.3
28、2%-浙江鼎炬电子科技股份有限公司 公告编号：2020-026 13 资产减值损失-3,563.16-0.04%-3,027,748.12-19.10%99.88%其他收益 347,195.98 3.68%165,686.00 1.05%109.55%投资收益-0.00%-0.00%-公允价值变动收益-0.00%-0.00%-资产处置收益 783,755.64 8.32%-0.00%-汇兑收益-0.00%-0.00%-营业利润-2,708,777.62-28.75%-2,687,694.53-16.96%-0.78%营业外收入 128,623.52 1.37%33,490.00 0.21%28
29、4.07%营业外支出 290,891.54 3.09%868,645.28 5.48%-66.51%净利润-2,871,045.64-30.47%-3,522,849.81-22.23%18.50%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入较上年下降 40.55%，主要原因受手机市场 4G-5G 转换影响，原 4G 手机产销量下降，公司主要客户订单减少，导致公司 VCM 自动化项目收入有较大幅度下降；受新能源车补贴退坡影响，公司汽车电子相关产品销量下降幅度较大。2、营业成本较上年下降 50.13%，主要原因是本年度公司营业收入下降幅度较大，导致相应营业成本下降。3、管理费用较上年下降 22
30、.3%，研发费用较上年增加 30.47%。主要原因是公司精简管理人员，压缩各项管理开支，增加研发项目和研发投入所致。4、财务费用较上年增长 203.76%，主要原因是本年新增 300 万元银行贷款的利息费用增加；上年收到财政融资补助及贴息冲减财务费用，本年无融资补助或贴息。5、信用减值损失及资产减值损失的变化是根据财会201916 号 关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知要求列示的。6、其他收益较上年增加 109.55%，主要原因是本年度收到社会保险费返还 11.2 万元及重新认定高新企业奖励 10 万元所致。7、资产处置收益是因为本期公司处置了一块约 10 亩的工业用地所致。该
31、工业用地为全资子公司宁波鼎炬电子科技股份有限公司所有，按评估公允价 4,593,450.00 元作为交易价格。处置损益为 78.38 万元。8、净利润与上年相比亏损额减少，主要原因是公司处置了 10 亩工业用地取得约 78.38 万元的处置收益所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 7,244,610.25 15,081,424.87-51.96%其他业务收入 2,177,878.30 769,038.03 183.20%主营业务成本 4,016,880.21 8,559,902.49-53.07%其他业务成本
32、 488,809.15 475,743.55 2.75%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 浙江鼎炬电子科技股份有限公司 公告编号：2020-026 14 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%工业 4.0 项目 5,179,653.57 54.97%8,796,616.66 55.50%-41.12%汽 车电 子项目 2,064,956.68 21.92%3,454,619.53 21.80%-40.23%
33、受 托研 发项目 -0.00%2,830,188.68 17.86%-100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、主营业务收入中，工业 4.0 项目：因受手机市场 4G-5G 转换影响，原 4G 手机产销量下降，公司主要客户的下游客户订单大幅减少，导致公司 VCM 自动化项目（工业 4.0）收入有较大幅度下降；汽车电子项目：受新能源车补贴退坡影响，公司汽车电子相关产品销量下降幅度较大。受托研发项目：是为客户研发新一代横机电脑控制系统，上年已完成，本年无新的受托研发项目。2、其他业务收入中，技术转让收入 141.51 万元为本年新增，上年
34、无该项收入。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 惠州大亚湾三美达光学技术有限公司 4,791,722.53 50.85%否 2 浙江万安泵业有限公司 1,932,616.00 20.51%否 3 福建睿能科技股份有限公司 1,415,094.30 15.02%否 4 杭州杭科光电集团股份有限公司 387,931.04 4.12%否 5 杭州光路科技有限公司 132,340.68 1.40%否 合计合计 8,659,704.55 91.90%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况
35、 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 深圳市晶宇达科技有限公司 331,858.41 12.20%否 2 慧眼自动化科技（广州）有限公司 243,362.83 8.94%否 3 杭州利珀科技有限公司 230,988.71 8.49%否 4 东莞市正凯机电设备有限公司 207,079.65 7.61%否 5 苏州舜展贸易有限公司 180,611.50 6.64%否 合计合计 1,193,901.10 43.88%-浙江鼎炬电子科技股份有限公司 公告编号：2020-026 15 3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：
36、元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-693,169.85 1,420,536.37-148.80%投资活动产生的现金流量净额 4,568,237.52-815,449.90 660.21%筹资活动产生的现金流量净额-1,777,127.77-4,668,233.97 61.93%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量同比减少了 211.37 万元，主要由本年度销售下降导致销售回款减少所致。2、投资活动产生的现金流量净额与上年相比增加 538.36 万元，主要由于本年转让宁波鼎炬电子科技有限公司持有的 10 亩工业用地收回
37、现金所致。3、筹资活动产生的现金流量净额较上年增加 289.11 万元，主要由公司新增银行贷款 300 万元所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、全资子公司：宁波鼎炬电子科技有限公司 统一社会信用代码：913302815874777472 注册资本：500 万元 主要业务：工业控制电脑的研发、制造、加工。子公司情况：子公司 2019 年度影响合并报表的营业收入(厂房租赁收入)为 762,784.00 元，净利润为 678,345.09 元。2、全资子公司：杭州鼎然智能装备有限公司 统一社会信用代码：91330108MA2B
38、1FL78E 注册资本：300 万元 主要业务：技术开发、技术服务、技术咨询、成果转让：智能装备、机器人技术、自动化设备、工业控制自动化系统。子公司情况：2019 年度没有开展经营活动。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （一）重要会计政策变更 1、执行新金融工具准则导致的会计政策变更 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22
39、号金融工具确认和计量（2017 年修订）（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了 企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会 2017浙江鼎炬电子科技股份有限公司 公告编号：2020-026 16 14 号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报告的企业，自 2018 年 1 月 1 日起施行；其他境内上市企业自
40、 2019 年 1 月 1 日起施行。本公司按照财政部的要求时间开始执行前述新金融工具准则。2、修订后债务重组、非货币资产交换准则导致的会计政策变更 根据财会20198 号关于印发修订企业会计准则第 7 号非货币性资产交换的通知和财会20199 号关于印发修订企业会计准则第 12 号债务重组的通知，财政部修订了非货币性资产交换及债务重组和核算要求，相关修订适用于 2019 年 1 月 1 日之后的交易，本公司管理层认为，前述准则的采用未对本公司财务报告产生影响。3、财务报表列报 财会201916 号关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知，对企业财务报表格式进行了修订，本公司根据通知
41、要求进行了调整。（二）重要会计估计变更 无 （三）差错更正 1、会计差错更正的原因及主要内容 浙江鼎炬电子科技股份有限公司（以下简称本公司）2017 年下半年因公司经营战略需要，本公司将全资子公司宁波鼎炬电子科技有限公司（以下简称宁波鼎炬）的股权转让给杭州永佳进出口有限公司（以下简称杭州永佳）。本公司前任会计师大信会计师事务所（特殊普通合伙）在 2017 年度财务报告中将宁波鼎炬股权交易视为出售子公司交易，将出售子公司取得金额与子公司净资产的差额确认为 2017 年度合并利润表的投资收益。2018 年 10 月 13 日本公司与杭州永佳签订协议取消股权转让交易，本公司前任会计师大信会计师事务所
42、（特殊普通合伙）在 2018 年度财务报告中将上述交易视为购买资产组交易，将宁波鼎炬重新纳入合并范围。本年度公司认为 2018 年取消股权转让事项不具有交易实质，不应作为购买资产组进行处理，同时 2017 年度出售子公司交易不成立，不应在合并报表层面确认投资收益。因此，本年度公司根据企业会计准则第 28 号-会计政策、会计估计变更和差错更正的相关规定，对该项账务处理进行追溯重述。2、会计差错更正的方法 本公司针对上述事项采用了追溯重述法进行了会计差错更正，调整了可比期间合并财务报表相关数据。追溯重述数据详见第三节第三节、八“会计数据追溯调整或重述情况”八“会计数据追溯调整或重述情况”。三、三、
43、持续持续经营经营评价评价 报告期内未发生对持续经营能力产生不利影响的事项，不存在影响持续经营能力的不利风险。本年度公司保持健康稳定发展，公司在资产、人员、业务、财务、机构等方面完全独立，公司具备完全独立自主的经营能力；公司的治理机制、经营管理制度等体系逐步完善；核心经营管理团队、核心技术和业务团队保持稳定；公司的会计核算、财务管理、风险控制、公司治理等各项重大的内部控制制度运行良好；公司拥有良好的持续经营和发展能力。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、实际控制人不当控制的风险 公司控股股东及实际控制人为张晓英，为公司董事长。若张晓英利用其对公司的
44、实际控制权对公司浙江鼎炬电子科技股份有限公司 公告编号：2020-026 17 的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和未来发展带来风险。应对措施：公司按要求严格执行“三会”制度，确保股东会、董事会、监事会的有效运行，建立科学的决策体系，加强规范运作和有效执行，保证公司会计资料的真实性、合法性和完整性，确保公司财产的独立、安全和完整，确保全体股东的合法权益。2、公司业绩波动风险 公司 2019 年度整体业务规模较小，销售额下降。公司聚焦在 3C 电子领域的智能装备和智能工厂业务对技术要求高，业务拓展以项目型为主，存在业绩波动的风险。应对措施：积极开拓市场，把控好项目实施进度，加快
45、销售合同转化为销售收入。加快研发项目产业化进度，以避免公司业绩大幅波动。3、营运资金紧缺风险 公司高端装备、智能工厂（工业 4.0）项目研发投入金额较大，项目实施周期较长，使得公司对资金需求较大。最近一年公司通过银行借款的方式筹措资金，但是公司整体营运资金相对紧缺。应对措施：加强公司资金管理，做好资金使用预算；提升公司业务的增长空间，加大力度拓展高端装备、智能工厂(工业 4.0)、嵌入式系统业务，加快项目执行速度，提升公司经营业绩；拓宽公司融资渠道。4、对财政补贴依赖的风险 公司 2019 年的政府补助损益影响数为 347,195.98 元，公司净利润为负数，公司净利润对财政补贴的依赖仍然较大
46、。由于各类财政补贴款不具有可持续性，因此可能会给公司带来由于政府补助减少而导致利润减少的风险。应对措施：公司将通过产品创新增强竞争力，加强市场推广，扩大销售额，同时进一步加强成本管理以提升产品毛利率，提高公司的盈利能力。随着公司业务发展及经营规模的扩大，产生规模效应后，公司对财政补贴的的依赖度将逐渐下降。5、税收政策的风险 公司于 2018 年 11 月通过了高新技术企业复审，有效期 3 年。若国家调整相关税收优惠政策，公司将可能恢复执行 25%的企业所得税税率。无法获得企业所得税税收优惠，将给公司的税负、盈利带来一定程度影响。应对措施：公司将积极关注国家关于高新技术企业资格认定的相关规定及优
47、惠政策，加强研发管理和技术储备。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 报告期内，无新增风险因素。?浙江鼎炬电子科技股份有限公司 公告编号：2020-026 18 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生
48、的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(四)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 1
49、0%及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力 2销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）4财务资助（挂牌公司接受的）5公司章
50、程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 30,000,000.00 25,848,695.00 6其他 浙江鼎炬电子科技股份有限公司 公告编号：2020-026 19 (三三)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始日承诺开始日期期 承诺承诺结束结束日期日期 承诺来源承诺来源 承诺类型承诺类型 承诺承诺具体内容具体内容 承诺承诺履行情履行情况况 其他股东 2014/6/20-挂牌 其他承诺 避免关联交易的承诺 正在履行中 董监高 2014/6/20-挂牌 其他承诺 避免关联交易的承诺 正在履行中 实际控制人或控股股东 2014/6/20-挂牌 其他承诺 避免关联交易的承
