1、 2020 福建大酉新能源电机科技股份有限公司（FUAN XINRUI MACHINERY CO.,LTD）年度报告 大酉科技 NEEQ：870270 公司年度大事记公司年度大事记 致投资者致投资者的信的信 致投资者的一封信 今年以来，由于疫情持续影响，国内原材料上涨，国际美金汇率不断下跌，在国家政府的引导和帮助下，公司全体齐心协力克服困难，将损失降到最低。疫情对于公司的发展既是危，也是机，在市场低迷时期公司管理层将通过对接更多的新客户，待市场行情稳定后，蓄势发展；同时公司将剥离部分亏损业务和非主营业务，聚焦公司主营业务的发展。作为一家以提供高效电机为主营业务的公众公司，公司的战略愿景“打造百
2、亿市值的电机企业”。为实现上述战略规划，保持并加强公司在行业内的领先地位，公司计划在条件成熟时，通过收购与自身具有较好业务契合度的企业，强化主营业务的核心竞争优势，推进业务整合和技术创新，从而提升公司在整个行业市场的竞争地位以及品牌影响力。公司董事会及管理层积极应对外部环境变化，凭借在电机传统优势领域的技术积累和市场经验，通过加大技术创新、进一步扩充产品线，快速推出满足市场需求的产品和服务。福建大酉新能源电机科技股份有限公司 董事会 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.4 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标.9 第四
3、节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重大事件重大事件.25 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配.27 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.31 第八节第八节 行业信息行业信息.34 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护.36 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告.41 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录.115 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所
4、载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人吴玮、主管会计工作负责人陈增成及会计机构负责人（会计主管人员）陈增成保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席
5、董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 市场竞争风险 自上世纪五十年代起发展至今，电机行业市场化程度高，企业数量众多，市场竞争激烈，尤其是中小型电机市场，由于技术难度要求低，行业进入门槛不高,竞争者数量较多。因此行业内企业为提高市场占有率，往往采取产品价格竞争的手段，从而造成行业内的恶性竞争。目前，整个电机行业已处于整合、优化的发展阶段，与国内上市公司相比，公司在生产规模、资本实力、市场占有率等方面依然存在一定的差距。若公司无法持续提升核心竞争优势，将会
6、在未来的行业整合中处于不利地位，从而影响公司的发展。高级人才匮乏的风险 电机行业属于传统制造行业，虽然行业内从业者数量较多，但人员整体的综合素质和专业技术水平仍有待提高。高素质的研发团队是公司研发和技术优势的基石，是公司的核心竞争力，如果公司不能持续完善人才管理和激励机制，有效地培养技术人员的忠诚度，可能面临高端技术人员流失的风险。此外，虽然公司已对相关产品的核心技术通过申请专利的形式给予保护，但不排除公司因技术人员的流失或其它原因导致核心技术泄密的风险。原材料价格波动风险 公司主要生产和销售中小型电机，原材料的成本占比较大。公司生产所需的主要原材料包括漆包线、矽钢片、机壳、定子、转子等。上游
7、行业钢材、铝、铜及电子元器件等的价格变动对行业的利润空间有较大影响。原材料的成本受大宗商品价格的直接影响，近年来钢材、电解铜等大宗商品的价格波动幅度较大。如果公司不能有效消化原材料价格波动带来的成本压力，公司盈利可能会受到不利影响。海外市场的风险 当前全球宏观经济波动频繁，世界经济下行风险增大。为避免海外市场波动风险，公司将拓展国内市场销售。因此，若公司不能积极主动调研市场信息，及时调整销售策略，实现销售区域的多元化，出口地政治、经济环境及贸易政策的变动将给公司外销带来一定的风险。公司治理风险 股份公司设立之后，以及公司在全国中小企业股份转让系统挂牌、成为非上市公众公司，公司治理机制在逐步建立
8、完善并运行中。未来随着公司规模进一步扩大，公司治理机制需要在更大的范围发挥更有效的作用。如果公司不能使其治理机制更加有效，信息披露更加及时和完整，公司未来的经营状况将会面临一定的风险。汇率波动的风险 2020 年度，公司外销收入为 141,875,310.78 元，占营业收入的比重 84.25%。2020 年度，公司的汇兑损益为-376,705.79 元，对经营业绩有一定影响。未来如果汇率出现大幅波动，将会给公司生产经营以及出口产品的价格竞争力带来一定的影响，公司未来将主要通过密切关注国际金融市场的发展动态，时刻关注汇率的波动情况，充分进行分析与研究，与客户协商定价时考虑汇率调整机制，催促客户
9、及时结算减少外汇资金占用等方式保证公司经营稳定。同时公司已经通过产品结构调整有利于国内优质市场的开发，也有利于公司减少汇率波动对其盈利能力的影响。税收优惠政策变化风险 报告期内，公司境外销售业务享受出口退税的优惠政策。2020年收到的出口退税额为 11,749,334.24 元，公司出口退税金额占当期净利润的比例较高。因此公司享受的出口退税政策会对公司业绩产生一定影响，如果出口退税政策发生结构性调整，或者公司可享受的退税率降低，公司的增值税实际税负会增加，不得免征和抵扣税额也会上升，增加公司销售成本从而减少公司的利润水平，公司存在一定的出口退税税收优惠政策变化风险。本期重大风险是否发生重大变化
10、：否 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司、大酉科技、股份公司 指 福建大酉新能源电机科技股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 福建大酉新能源电机科技股份有限公司章程 元、万元 指 人民币元、人民币万元 高级管理人员 指 公司总经理、财务总监、董事会秘书 主办券商 指 万联证券股份有限公司 会计师事务所 指 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）报告期/本期 指 2020 年度 报告期末/本期末 指 2020 年 12 月 31 日 报告期初/本期初 指 2020
11、 年 1 月 1 日 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 福建大酉新能源电机科技股份有限公司 英文名称及缩写 FUAN XINRUI MACHINERY CO.,LTD 证券简称 大酉科技 证券代码 870270 法定代表人 吴玮 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 林芬芬 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 联系地址 福建省宁德市福安市罗江工业路 87 号 电话 0593-6313668 传真 0593-6313668 电子邮箱 lilyxr- 公司网址 http:/www.xr- 办公地址 福建省宁德市福安市罗江工业路 87 号 邮政编码
12、355001 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 5 月 9 日 挂牌时间 2016 年 12 月 9 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C38 电器机械和器材制造业-C381 电机制造-C3812 电动机制造 主要产品与服务项目 公司主要从事高效、节能、环保型的电机技术研发、设计制造、内外贸易销售业务 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）44,800,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东
13、陈木金 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为陈木金，无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913509815747011219 否 注册地址 福建省宁德市福安市罗江工业路87 号 否 注册资本 44,800,000 是-五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）万联证券 主办券商办公地址 广东省广州市天河区珠江东路 11 号高德置地广场 F 座18、19 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）万联证券 会计师事务所 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 臧其冠
14、徐建华 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区复兴路 47 号天行建商务大厦 20 层 2206 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 168,390,346.97 201,209,972.80-16.31%毛利率%13.00%18.71%-归属于挂牌公司股东的净利润-9,815,970.58 18,473,037.14-153.14%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-
15、10,565,026.71 12,325,603.60-185.72%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-21.68%45.12%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-23.34%30.11%-基本每股收益 -0.22 0.58-137.95%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 134,250,318.31 148,453,879.77-9.57%负债总计 93,208,190.84 97,578,637.98-4.48%归属于挂牌公司股东的净资产 40,35
16、9,087.96 50,175,058.54-19.56%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.90 1.57-42.55%资产负债率%（母公司）53.16%56.88%-资产负债率%（合并）69.43%65.73%-流动比率 1.51 1.17-利息保障倍数 -4.68 23.28-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-5,874,377.35 19,719,521.15-129.79%应收账款周转率 7.36 10.77-存货周转率 3.45 4.00-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比
17、例%总资产增长率%-9.57%6.57%-营业收入增长率%-16.31%35.08%-净利润增长率%-153.14%-953.72%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 44,800,000 32,000,000 40.00%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入
18、当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,033,406.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-36,914.68 非经常性损益合计非经常性损益合计 996,491.32 所得税影响数 249,827.62 少数股东权益影响额（税后）-2,392.43 非经常性非经常性损益净额损益净额 749,056.13 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式
19、：商业模式：1、销售模式：公司产品的主要销售方式为经销，报告期内公司的主要客户是国内外的电机经销商。外销客户主要集中在俄罗斯、伊朗、德国、意大利、乌克兰等欧洲国家。在疫情期间，公司通过多个平台线上寻找新客户，及老客户深度沟通等方式开发新的订单。公司继续通过多渠道、多方式地开发、维护市场，逐步建全营销体系和网络；另一方面，公司通过长期完善的客户服务及技术支持，与客户建立了良好稳定的合作关系。2、采购模式：公司采购主要的原材料有：漆包线、矽钢片、机壳、定子、转子等材料。公司采购模式分为按生产订单采购和根据产能制定的生产计划采购。公司主要是按生产订单进行采购，同时公司根据产能生产计划、原材料价格波动
20、情况等提前安排部分采购作为库存。公司所处福建省福安市，经过多年的发展，福安市已形成机电行业的产业集群，周边可供选择的供应商较多，公司采购部主要是根据原材料的质量、价格等各项指标择优选取出符合公司要求的供应商进行采购，品质部对采购的原材料进行验收入库。3、生产模式：公司生产部根据客户的订单和公司产能情况编制生产计划，上报至公司的总经理，下发至各车间，同时抄报至各相关部门，以方便各部门根据生产计划安排相应的工作，确保公司生产计划准时完成。若公司签订有特殊要求的销售合同，签订的合同将由销售部移交至技术部，由技术部解决合同中的特殊技术要求并制定具体的技术解决方案，然后再由技术部将技术解决方案移交至生产
21、部，由生产部编制具体的生产计划并组织相应的生产工作，以满足合同中对产品的特殊要求。另外，公司配有专门人员跟进生产进度并对各车间的生产进度进行协调调度，落实原材料投入情况，生产部、质管、仓储等部门相互配合保证生产作业顺利进行。4、研发模式：公司设置了专门的研发中心，主要负责通过市场调研，充分了解市场需求，不断对现有产品进行技术更新，并研发新的产品。技术部在经过详细的市场调研或客户特定需求的基础上，进行产品研发的可行性分析，编制相关设计图纸，设计不同的研发方案进行设计评审，选中最优设计方案并进行样品试制，检验通过后进行试验、测试、验收鉴定并存档，进而批量生产、包装出库。目前公司正积极开发国内新能源
22、电机销售领域和按摩椅机芯领域。报告期内，公司的商业模式较上年度并未发生较大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式并未发生较大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，由于公司受到疫情影响业绩有所下降，2020 年公司营业收入为 168,390,346.97
23、元，较上年同期减少 16.31%。其中，海外市场总体业绩有所下降，2020 年度公司海外销售收入达到141,875,310.78 元，较上年同期减少 12.14%。2020 年度归属于挂牌公司股东的净利润为-9,815,970.58元，较上年同期下降 153.14%，主要原因受到疫情影响，国内外电机市场停工停产等客观情况致使公司订单生产无法正常运行，业绩下滑；公司净利润大幅下降主要系两各方面，一方面系本年原材料上涨，美元汇率不断下跌，致使公司运营成本增加，利润下降，另一方面系广西全资子公司的汽车电机项目暂停运行，致使原本投资的资产发生减值，致合并报表利润亏损。(二二)行业情况行业情况 电机作为
24、机电能量转换的重要装置和电气传动的基础部件，广泛应用于工业、农业、国防、交通及家电等领域，不同的电机根据不同的功能要求而出现，在国民经济和社会发展中具有重要地位和作用。随着电力电子技术、计算机技术和控制理论的发展，电机的应用不再局限于工业应用，电机产品的使用范围扩展到商业及家用设备等领域。同时，随着新材料如稀土永磁材料、磁性复合材料的出现，使得各种新型、高效、特种电机层出不穷。近十几年，由于国际社会对节约能源、环境保护及可持续发展的重视程度迅速提高，生产高效电机已成为全球电机工业的发展方向。目前，世界电机制造业正从通用产品向通用与专用特殊产品并举的方向发展，高效、节能、高品位电机和机电一体化的
25、变频电机将有良好的市场前景。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 741,456.18 0.55%7,744,550.55 5.22%-90.43%应收票据 30,000.00 0.02%100.00%应收账款 21,922,444.77 16.33%20,078,797.66 13.53%9.18%预付账款 26,524,179.41 19.76%11,97
26、7,176.48 8.07%121.46%其他应收款 28,800,024.36 21.45%9,170,610.01 6.18%214.05%存货 37,879,952.98 28.22%47,124,789.66 31.74%-19.62%其 他 流 动 资产 224,903.95 0.17%176,839.81 0.12%27.18%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 16,209,906.01 12.07%17,747,084.90 11.95%-8.66%在建工程 无形资产 14,080.62 0.01%24,641.10 0.02%-42.86%商誉-长 期 待 摊 费用 451
27、,916.67 0.34%817,151.23 0.55%-44.70%递延所得税资产 525,053.36 0.39%909,227.70 0.61%-42.25%其他非流动资产 926,400.00 0.69%32,683,010.67 22.02%-97.17%短期借款 4,013,835.02 2.99%2,995,254.67 2.02%34.01%应付账款 44,948,025.25 33.48%49,279,327.57 33.20%-8.79%预收款项 0.00%22,625,221.52 15.24%-100.00%合同负债 21,443,376.06 15.97%100.0
28、0%应 付 职 工 薪酬 2,200,863.59 1.64%2,282,177.26 1.54%-3.56%应交税费 495,105.85 0.37%813,205.92 0.55%-39.12%其他应付款 3,447,181.81 2.57%2,328,966.82 1.57%48.01%一年内到期的非流动负债 176,124.44 0.13%2,228,031.70 1.50%-92.10%其他流动负债 166,886.71 0.12%-100.00%长期借款-长期应付款 16,316,792.11 12.15%15,026,452.52 10.12%8.59%资产负债项目重大变动原因资
29、产负债项目重大变动原因：1、货币资金较上年期末降幅较大，主要系本期疫情影响，供应链上游下游年底资金紧张急需回笼，为使生产供货能够正常运行，公司于年底付了部分应付款项，致货币资金较上年同期减少。2、预付账款较上年期末增幅较大，主要系本期增加原材料采购，致使预付款增加。3、其他应收款较上年期末增幅较大，主要系广西子公司部分预付设备款调整至其他应收款所致。4、无形资产较上年期末降幅较大，主要系其基数小，摊销后的数据和上年同期数据存在的较大浮动。5、短期借款较上年期末增幅较大，主要系本期新增一笔贷款。6、长期待摊费用较上年期末降幅较大，主要系 2020 年度广西子公司因与仓库建造有关的部分长期待摊费用
30、，因该仓库已转作他用，因此与之相关的长期待摊费用全额计入当期费用，不再分摊，因此降幅较大。7、递延所得税资产较上年期末降幅较大，主要系由于广西子公司预计未来无可抵扣利润，本期存在部分未确认递延所得税资产的暂时性差异，导致递延所得税资产大幅下降。8、其他非流动资产较上年同期降幅较大，主要系广西子公司部分预付设备款调整至其他应收款所致。9、预收账款、合同负债、其他流动负债较上年期末变动幅度较大，主要系根据新会计准则，将预收款项在合同负债列示，并将相关增值税销项税额在其他流动负债列示。10、应交税费较上年同期降幅较大，主要系本年利润下降，较上年同期所得税减少所致。11、其他应付款较上年同期增幅较大，
31、主要系应付厂房租金增加所致。12、一年内到期的非流动负债较上年同期降幅较大，主要系设备融资租赁业务于本期结清。13、预收账款、合同负债、其他流动负债较上年期末变动幅度较大，主要系根据新会计准则，将预收款项在合同负债列示，并将相关增值税销项税额在其他流动负债列示。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 168,390,346.97-201,209,972.80-16.31%营业
32、成本 146,503,261.98 87.00%163,563,113.48 81.29%-10.43%毛利率 13.00%-18.71%-销售费用 2,231,723.63 1.33%5,532,700.83 2.75%-59.66%管理费用 8,576,719.49 5.09%9,714,316.32 4.83%-11.71%研发费用 9,219,104.69 5.47%7,632,283.54 3.79%20.79%财务费用 1,220,753.05 0.72%1,584,002.16 0.79%-22.93%信用减值损失-9,359,035.96-5.56%34,244.08 0.02
33、%-27430.38%资产减值损失-426,821.00-0.25%-0.00%-其他收益 1,033,406.00 0.61%8,275,101.00 4.11%-87.51%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益 -营业利润-8,542,146.34-5.07%20,767,915.56 10.32%-141.13%营业外收入 13,257.76 0.01%46,994.62 0.02%-71.79%营业外支出 50,172.44 0.03%125,517.57 0.06%-60.03%净利润-9,833,114.32-5.84%18,814,205.91 9.35%-152.
34、26%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、销售费用较上年同期降幅较大，主要系本期会计政策有所调整，其中销售的佣金、运费、港杂费调整到营业成本，而上年同期则归属于销售费用；报告期内受全球疫情影响，本期展销费、差旅费、业务招待费较上年同期减少。2、信用减值损失较上年同期增幅大，主要系广西子公司因汽车电机项目暂停运营，原已预定的设备现已不需要，故与供应商签订折价退款协议，根据不可退回金额计提减值损失所致。4、资产减值损失较上年同期变化大，广西子公司预付设备计提资产减值损失；5、其他收益较上年同期降幅较大，主要系本期政府项目补助资金较上年同期减少所致；6、营业利润较上年同期降幅较大，主要系受疫情影响
35、，国内原材料上涨，国际美元汇率下降，致使生产成本增加，毛利下降，营业利润下降；7、营业外收入较上年同期变化较大，主要系本期不存在债务重组利得，且上年同期基数小，致浮动比例大；8、营业外支出较上年同期变化较大，主要系本期不存在赞助费，且上年同期对比数据基数小；9、净利润降幅较大，主要系主要系两个方面，一方面系疫情影响导致公司净利润下降，另一方面系广西子公司付给供应商款项出现减值所致。(2)(2)收入收入构成构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 164,991,776.23 195,788,860.38-15.73%其他业务收入 3,398,
36、570.74 5,421,112.42-37.31%主营业务成本 146,503,261.98 162,411,089.84-9.79%其他业务成本-1,152,023.64-100.00%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%电机 148,564,780.73 131,259,873.54 11.65%-15.20%-9.40%-5.66%配件 2,638,475.27
37、2,000,648.66 24.17%471.97%757.39%-25.24%按摩椅机芯 13,788,520.23 13,242,739.78 3.96%-31.48%-23.42%-10.11%其他 3,398,570.74 100.00%-37.31%-100.00%21.25%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%境内 26,515,036.19 19,638,0
38、34.17 25.94%-33.27%-35.68%2.77%境外 141,875,310.78 126,865,227.81 10.58%-12.14%-3.80%-7.75%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、按产品分类分析：公司报告期内由于受到疫情影响主营业务收入较上年同期有所下降。本年公司配件业务及其他业务收入降幅较大，主要系其基数小，受疫情影响明显。本年子公司按摩椅机芯业务收入降幅较大，主要系控股子公司酉合电气业务开展时间不久，业务不够稳定，加之疫情影响，致较上年同期业绩下滑较大。2、按区域分类分析：关于内销营业收入较上年同期降幅大：主要系控股子公司酉合电气业务开展时间不久，
39、业务不够稳定，加之疫情影响，致较上年同期业绩下滑较大，对应的成本相应减少。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 DIE SEL SAZ IND.GROUP CO.17,775,225.53 10.56%否 2 ENERAL CJSC 16,650,641.82 9.89%否 3 福建盎远供应链管理有限公司 12,984,001.33 7.71%否 4 ADMIRALTEYSKOE CO LTD 11,084,927.38 6.58%否 5 LLC RADUGA 9,243,166.3
40、4 5.49%否 合计合计 67,737,962.40 40.23%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 苏州阿普拉国际贸易有限公司 55,675,183.23 30.73%否 2 浙江三叶供应链管理有限公司 12,303,124.75 6.79%否 3 吉旸国际贸易（上海）有限公司 11,370,578.46 6.28%否 4 福安市中联铝业有限公司 9,487,143.06 5.24%否 5 杭州富生电器有限公司 3,599,469.25 1.99%否 合计合计 92,
41、435,498.75 51.03%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 -5,874,377.35 19,719,521.15-129.79%投资活动产生的现金流量净额 -2,468,730.21 -2,730,976.73-9.6%筹资活动产生的现金流量净额 963,307.40 -16,348,806.21-105.89%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额较上年同期降幅较大，主要系当期疫情影响，供应链上下游企业资金紧张，购买商品、接受劳务支付的现金较上年同期较多所致；2
42、、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期变化较大，主要系上期公司归还股东借款较多。(四四)投资状况分析投资状况分析 1 1、主要主要控股控股子子公司、参股公司情况公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司公司名称名称 公司公司类型类型 主要主要业务业务 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 大酉国际贸易（宁德）有限公司 控股子公司 电机产品的贸易业务-474,602.96-474,602.96 21,669,656.96-287,833.46 广西大酉中动新能源科技有限公司 控股子公司 汽车电机产品的研发和销售 32,532,654.20 31,345,420.45
43、1,311,103.44-10,885,522.69 福建酉合电气有限公司 控股子公司 按摩椅机芯，蜗杆配件的研发和销售 17,070,586.26 6,293,689.54 13,788,520.23-158,006.85 主要控股参股公司情况说明主要控股参股公司情况说明 截至报告期末，公司拥有两家全资子公司（大酉国际贸易（宁德）有限公司、广西大酉中动新能源科技有限公司）、一家控股子公司（福建酉合电气有限公司）。大酉国际贸易（宁德）有限公司成立于 2019 年 6 月 3 日，统一社会信用代码为91350981MA32WRUDXX，法定代表人吴玮，注册资本 100 万元，住所为福建省宁德市福
44、安市罗江工业路 87 号，经营范围为对外贸易;电气设备批发;其他机械设备及电子产品批发;五金产品批发;其他金属及金属矿批发;货物或技术进出口（国家禁止或涉及行政审批的货物和技术进出口除外）。（依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动）。大酉科技持有 100.00%的股权。广西大酉中动新能源科技有限公司成立于 2017 年 4 月 20 日，统一社会信用代码为91450704MA5L3E9QXQ，法定代表人陈木金，注册资本 4,500.00 万元，住所为广西钦州中马钦州产业园区中马大街 1 号公共服务中心 A223 室，经营范围为新能源汽车电驱动系统（控制器与驱动电机）的研发、生产、
45、销售，车用驱动电机系统相关产品的技术咨询和服务，新能源汽车动力系统集成及相关技术拓展服务，自营和代理货物及技术进出口业务（国家法律法规限制或禁止经营的除外）。截至报告期末，大酉科技持有 66.67%的股权。本公司 2017 年与广西中马园区产业平台投资有限公司、广西大酉中动新能源科技有限公司签订增资扩股协议，协议中约定股权到期日本公司应无条件回购广西中马园区产业平台投资有限公司持有的广西大酉中动新能源科技有限公司 1,500.00 万元股权。广西中马园区产业平台投资有限公司不参与分配广西大酉中动新能源科技有限公司生产经营的收益，也不对广西大酉中动新能源科技有限公司生产经营的债务承担责任，公司将
46、 100%纳入合并范围。福建酉合电气有限公司成立于2017年11月20日，统一社会信用代码为91350981MA2YQ7TX7M，法定代表人吴玮，注册资本 1,000.00 万元，住所为福建省宁德市福安市甘棠镇北部 104 国道东侧 F 地块 2#厂房，经营范围为电气设备制造、销售；传动电器研发、制造、销售；工业变速箱、涡轮、蜗杆及机械配件的加工、销售；电机、电器、五金交电、金属材料、家用保健电器具及其配件、计算机软硬件销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。截至报告期末，大酉科技持有 57.50%股权。公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2
47、 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 9,219,104.69 7,632,283.54 研发支出占营业收入的比例 5.47%3.79%研发支出中资本化的比例 0.00%0.00%研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科以下 36 32 研发人员总计 36 32 研发人员占员工总量的比例 9.00%8.44%专利专利情况
48、情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 29 33 公司拥有的发明专利数量 3 2 研发研发项目项目情况：情况：截至报告期末，公司有 29 个实用新型专利，3 份发明专利。2020 年度公司新增研发项目 8 个，从事研发工作人员 32 名。公司密切关注市场需求的变化，集中力量进行永磁电机、直流电机、按摩椅机芯等产品的开发研究，为市场提供了质量上乘的电机和按摩椅机芯，不断研究开发行业所需的电机相关高新技术和节能环保产品，力求产品适应多功能的要求，持续追赶国际水平，不断自主创新，同时本年投入研发支出搭建共享人才建设平台和智能制造信息共享服务平台，为公司的后起发展奠定
49、基础。(六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明：关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。1、事项描述 大酉科技公司 2020 年度营业收入 16,393.80 万元，主要收入包括生产销售电动机和配件产品。营业收入为大酉科技公司合并利润表重要组成项目，是大酉科技公司的关键绩效指标之一，且本期内外销收入较上期变动幅度较大，因此我们将收入确认认
50、定为关键审计事项。2、审计应对（1）了解、评估并测试大酉科技公司销售与收款相关内部控制的设计和运行的有效性；（2）检查本期主要客户的销售合同，并评价大酉科技公司收入确认会计政策是否符合企业会计准则相关规定；（3）执行细节测试，检查主要客户的合同、出库单、验收单等，核实大酉科技公司收入确认是否与已披露的收入确认政策一致；（4）执行分析程序，将本期收入、成本、毛利率与上期及同行业进行对比分析；（5）实施函证程序，对本期销售额较大的外销客户询证销售额，同时检查全年外销报关单，通过外部证据验证收入真实性；（6）对营业收入执行截止测试，确认收入确认是否记录在正确的会计期间。(七七)会计政策、会计估计变更
