1、1 2019 陆海科技 NEEQ：430458 大连陆海科技股份有限公司 DALIAN LANDSEA MARITECH CO.,LTD.年度报告 2 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 报告期内，公司新增发明专利 3 项、计算机软件著作权登记 2 项。2019 年 5 月，依据全国中小企业股份转让系统挂牌公司分层管理办法，经全国中小企业股份转让系统的严格筛选，公司再次进入挂牌公司的创新层管理。2019 年 5 月，公司股票由做市转让方式变更为集合竞价转让方式。2019 年 6 月，经第三届董事会第十三次会议审议通过，公司收购了大连陆海通导信息技术有限公司 49%的股权。收购完成后，大连
2、陆海通导信息技术有限公司成为公司的全资子公司。2019 年 7 月，由我司参与改造的新版“自然资源部南海局船舶指挥决策会商系统”已正式上线。其中，我司承担了新系统的 CS 端海图、BS 端管理网站等系统建设，满足了南海局对船舶实时监控、指挥调度的业务需求，保障了决策支撑信息的及时性、准确性和全面性。2019年7月，我国第一艘自主建造的极地科学考察破冰船“雪龙2”号在上海成功交付，这也标志着由我司承担的全船综合信息网络系统建设已圆满完成。该系统不仅可以满足船舶管理、科考管理、科考航行、极区航行、科考作业、大洋调查等业务信息化的需求，也可以适应科考船舶信息化建设的更新与发展要求，同时还增强了极地考
3、察船业务能力和支撑保障能力，为智能极地考察船的建设奠定了基础。3 2019 年 12 月，全球海事行业最具影响力和规模的中国国际海事会展在上海新国际博览中心举行。本次展会，公司海上网络数字平台、智能推进系统、远程定向声波驱散系统等新产品重装亮相，现场反响热烈，得到新老客户以及合作伙伴的一致好评。4 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .6 6 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .3030 第六节第六节 股本变动及股东
4、情况股本变动及股东情况 .3232 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3434 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3535 第九节第九节 行业信息行业信息 .3838 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .4141 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4646 5 释释 义义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、陆海科技 指 大连陆海科技股份有限公司 股东大会 指 大连陆海科技股份有限公司股东大会 董事会 指 大连陆海科技股份有限公司董事会 监事会 指 大连陆海科技股份有限公司监事会 高级
5、管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书和财务负责人 公司章程 指 大连陆海科技股份有限公司章程 三会 指 大连陆海科技股份有限公司股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 大连陆海科技股份有限公司股东大会议事规则、大连陆海科技股份有限公司董事会议事规则、大连陆海科技股份有限公司监事会议事规则 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 主办券商 指 国信证券 会计师事务所 指 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）陆海电子 指 大连陆海电子系统有限公司 陆海通导 指 大连陆海通导信息技术有限公司 中实华海 指 大连中实华海咨询有限公司 中实华宇 指 大连中实华宇
6、企业管理中心（有限合伙）元、万元 指 人民币 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 6 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王更五、主管会计工作负责人王华及会计机构负责人（会计主管人员）柳丹保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及
7、相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 市场竞争的风险 随着人们对船联网和数字海洋认识的提升，必然会有更多的竞争对手进入该行业，如果公司不能适时提供技术含量高、业务功能强的新产品来满足市场的快速变化，公司的市场地位将会受到不利影响，市场份额将有可能下降。行业
8、周期性风险 造船行业和航运业在经历了金融危机之后，业绩大幅度下滑，商船新接订单稀少，波罗的海综合运费指数大幅下滑，船舶行业面临行业严冬的局面有增无减，这有可能对公司未来订单的增长带来一定的不确定因素。税收优惠政策变化引起的风险【所得税】公司 2017 年 11 月重新认定为高新技术企业，依据中华人民共和国企业所得税法的规定，按 15%的税率征收企业所得税。【增值税】根据关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知（国发20114 号）和关于软件产品增值税政策的通知（财税2011100 号），目前公司销售的自主研发的软件产品，享受按 17的法定税率征收增值税后，对其增值税税负超过
9、3的部分实行即征即退政策。公司符合上述规定，已享受税收优惠政策。上述税收优惠政策一旦发生调整或撤销，将会对公司经营成果产生一定的影响。流动性风险 截至报告期末，公司的应收账款余额为 28,292,717.28 元，较7 去年同期下降了 41.74%。虽然公司加强了应收账款的管理，但此款项如未能及时收回，可能对公司生产经营或经营成果造成一定的影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 行业重大风险行业重大风险 无 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 大连陆海科技股份有限公司 英文名称及缩写 Dalian Landsea Maritech Co.，Ltd.证券简
10、称 陆海科技 证券代码 430458 法定代表人 王更五 办公地址 大连高新技术产业园区七贤岭学子街 2-3 号 605 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 王华 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 电话 0411-84754811 传真 0411-84753996 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 大连高新技术产业园区七贤岭学子街 2-3 号 605 室/116023 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 9 月 28 日 挂牌时间 2014 年
11、1 月 24 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I6520 信息传输、软件和信息技术服务业软件和信息技术服务业信息系统集成服务信息系统集成服务 主要产品与服务项目 动态数据采集与安全监视、电子海图系统、船岸数据通信管理、船舶与企业管理软件等专用软件系统以及计算机信息系统集成、船舶通信导航系统集成和航运综合信息服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）53,968,000 优先股总股本（股）0 控股股东 王更五、高玉艳 实际控制人及其一致行动人 王更五、高玉艳 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码
12、91210200751592406R 否 注册地址 辽宁省大连高新技术产业园区七贤岭学子街 2-3 号 605 室 否 注册资本 53,968,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国信证券 主办券商办公地址 深圳市红岭中路 1012 号国信证券大厦 16-26 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 孙金、王军 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号 2206 房间 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财
13、务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 71,023,485.75 78,819,040.34-9.89%毛利率%24.85%38.34%-归属于挂牌公司股东的净利润-4,079,779.76 9,267,425.13-144.02%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-4,335,483.88 9,004,954.99-148.15%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-2.68%6.19%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-2.84%6.
14、02%-基本每股收益-0.08 0.17-147.06%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 157,302,490.65 168,707,231.96-6.76%负债总计 12,322,497.50 11,495,738.56 7.19%归属于挂牌公司股东的净资产 144,979,993.15 154,490,967.47-6.16%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.69 2.86-6.16%资产负债率%（母公司）6.14%5.61%-资产负债率%（合并）7.83%6.81%-流动比率 10.41 12.03-利息保障倍数-三、
15、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 18,176,991.55 1,830,495.64 893.01%应收账款周转率 1.85 1.77-存货周转率 2.85 3.04-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-6.76%2.19%-11 营业收入增长率%-9.89%-2.85%-净利润增长率%-145.18%-32.23%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 53,968,000 53,968,000 计入权
16、益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 1、非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的-2,005.38 2、计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 266,489.50 3、除上述各项之外的其他营业外收入和支出-8,780.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 255,704.12 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 255,704.12 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、会计数据追溯调
17、整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 28,518,417.28 应收票据 225,700.00 应收账款 28,292,717.28 流动资产合计 递延所得税资产 非流动资产合计 资产总计 应付票据及应付账款 5,317,749.45 应付票据 -12 应付账款 5,317,749.45 未分配利润 归属于母公司所有者权益合计 所有者权
18、益（或股东权益）合计 负债和所有者权益（或股东权益）总计 1、财政部于 2019 年 4 月 30 日颁布 关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196号），财政部于 2018 年 6 月 15 日发布的 财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）同时废止。因公司已执行新金融工具准则但未执行新收入准则和新租赁准则，结合通知附件 1 和附件 2 的要求对财务报表项目进行相应调整。除因执行新金融工具准则相应调整的报表项目不调整可比期间信息，仅调整首次执行日及当期报表项目外，变更的其他列报项目和内容，应当对可比期间的比较数据按照变更
19、当期的列报要求进行调整。2、公司自 2019 年 1 月 1 日起开始执行财政部于 2017 年 3 月至 5 月期间颁布修订的企业会计准则第22 号金融工具确认和计量（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（财会20179 号）、企业会计准则第 37 号金融工具列报（财会 201714 号）（统称“新金融工具准则”）。根据衔接规定，本公司追溯应用新金融工具准则，但对可比期间信息不予调整。金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入 2019 年 1 月 1 日的留存收益或其他综合收益。13
20、第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：陆海科技是一家专注于智慧海洋及智能船舶领域的国家级高新技术企业。公司基于卫星通信、无线通信、海量数据存储与计算、计算机信息系统集成和电子海图等核心技术，致力于为客户提供船端（Off shore）、岸端（On shore）及船岸一体化（O2O=Off shore to On shore）智能解决方案，从而提高船舶航行、运输及管理的信息化及智能化水平，产品及服务涉及船舶建造、船舶运营、船舶交通管理、海洋维权、海洋执法、海洋科考、海洋工程等多个应用领域。公司由来自大连海事大学的核心创始团队创办，在航海、海上
21、通信、船舶管理、信息化等方面具有超过 20 年的从业经历。目前公司已具备系统集成、保密、承修国内及国际船舶、增值电信业务、外贸等相关从业资质，超过 30%的人员专门从事产品研发，同时拥有一支获得多个国际知名厂家认证的安装调试团队。通过不断地技术积累，公司产品涉及船舶建造、船舶运营、船舶交通管理、海洋维权、海洋执法、海洋科考、海洋工程等多个应用领域，先后获得“中国航海科技一等奖”、“上海市科学技术一等奖”、“上海智慧城市建设十大优秀应用奖”等奖项，获得“国家科技型中小企业技术创新基金”、“大连市软件产业发展专项资金”的支持。目前公司已拥有发明专利 5 项、实用新型专利 6 项、计算机软件著作权登
22、记证书 42 项、科技成果鉴定证书 3 项。公司已在上海、天津、青岛、烟台、福州、广州均设有办事处，形成了面向国内大型船厂、航运企业、海洋维权执法机构、科研院校、海洋工程建设单位等主要客户，覆盖全国主要沿海港口及水运码头的产品销售及服务的网络。目前公司的销售收入主要来源于软件集成、船舶通信导航系统集成、技术及工程服务等。报告期内，公司的商业模式未发生变更。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是
23、否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司一直致力通过“6+1”的业务发展布局，即船舶通信导航系统集成、船舶信息网络系统集成、在航船检验及维修、船岸通信及增值服务、海洋科考信息化、海事海岸信息监控、船舶智能系统研发和基于互联网的企业级船舶智能化综合管理平台，打造成为国内综合实力最强的船舶信息化、智能化综合解决方案提供商。1、经营业绩、经营业绩 14 报告期内，受经济环境不景气，市场价格持续走低，市场竞争进一步加剧，国家海洋局等行业主管部门机构重组及大型国有企业整合等影响，公司实现营业收入 71,023
24、,485.75 元，比去年同期下降 9.89%；归属于挂牌公司股东的净利润-4,335,483.88 元，比去年同期下降 148.15%。截止 2019 年 12 月 31 日，公司总资产 157,302,490.65 元，比去年同期下降 6.76%；净资产 144,979,993.15 元，比去年同期下降 6.16%。2、业务及市场拓展情况、业务及市场拓展情况（1）深耕公务船、科考船船舶信息化市场，树立标杆示范效应。）深耕公务船、科考船船舶信息化市场，树立标杆示范效应。公司通过定制化的服务持续深耕公务船、科考船市场，获得客户一致好评，进一步提升了公司在行业内的品牌知名度和影响力。报告期内，公
25、司顺利交付我国第一条自主建造的极地考察破冰船“雪龙 2”号的全船综合信息网络系统，并成功保障了“雪龙 2”的首次南极科考任务。受海警、武警机构整合影响，公司在海警市场业务受到影响。（2）继续加大面向商船市场的产品化投入。）继续加大面向商船市场的产品化投入。随着卫星通信技术的发展，VSAT 链路的普遍应用，通信带宽不断加大，通信费率不断降低，商船，尤其是远洋商船希望通过信息化、智能化的手段提高管理效率，降低对“人”的依赖性的需求逐渐提高，公司在公务船信息化、智能化领域的多年积累，为服务于商船市场打下良好基础。报告期内，公司重新定义了卫星通信新时代下的船岸一体化，启动了“船联网”相关技术体系的全面
26、升级。基于重新赋能的“船联网”技术平台，公司的海上网络数字平台、远程视频智能监控系统、企业级船舶智能化综合管理平台等产品及服务也陆续完成实船验证启动市场推广。3、产品研发及创新、产品研发及创新 报告期内，公司持续加大了研发投入，2019 年公司投入研发费用 11,456,162.34 元，占公司营业收入的 16.13%，研发投入比去年同期增加了 14.30%。相关产品研发及创新情况如下：（1）基于互联网的企业级船舶智能化综合管理平台（）基于互联网的企业级船舶智能化综合管理平台（X-Plus 平台）平台）近年来随着商业卫星发射量的增加，全球覆盖率的提升，通信费率的降低，VSAT 被越来越多的应用
27、于船舶上，成为传统海事卫星通信系统的有利补充，带宽的拓展，费率的降低，使得船岸的实时通信真正成为可能。公司在从事多年船岸通信及船舶信息化、智能化业务的基础上，启动了基于互联网的企业级船舶智能化综合管理平台（X-Plus 平台）的搭建，旨在携手当今的通信、大数据和人工智能技术，与专业航运企业的管理相结合，为航运企业管理者打造一站式信息化、智能化管理平台，以提高船队的运营效率，降低经营成本。平台能够随时随地的向管理者提供船舶航行信息、船舶健康状态、船员履行职责信息、揽货收入与支出信息、航次计划安排优化方案等。报告期内，公司完成了 SaaS 级业财一体化管理系统架构的搭建。（2）船舶交通信息管理系统
28、）船舶交通信息管理系统 近年来，随着通航环境日趋复杂以及危险货物运输量不断增加，水路交通事故呈明显上升趋势，对于船舶交通管理、通航安全及水域环境监管方面的产品需求逐年增长。为此，公司与全球最大的船舶交通管理系统供应商欧洲空客集团达成了战略合作关系，配合空客集团产品在中国的落地，包括市场推广、相关信息管理系统的开发及全套系统的集成、安装及调试。报告期内，公司在完成山东东营项目的交付验收的基础上，参加了多次海事局的招投标，正式亮相市场。（3）海洋科考业务综合管理平台）海洋科考业务综合管理平台 在“建设海洋强国”、“拓展蓝色经济空间”的大背景下，我国面向海洋的科学考察活动越来越频繁，科学考察及教学船
29、的建造需求近年来一直呈现上升态势，相应信息化、智能化建设的需求也远高于普通商船。基于在科学考察船的信息化、智能化方面已积累多年，公司在原有科考数据管理系统的基础上，以新建极地科考破冰船“雪龙 2 号”为依托，着力打造了面向智能船舶的海洋科考业务综合管理平台，以满足大洋和极区科学考察业务的智能化管理方式。报告期内，公司承接的“雪龙 2”号全船综合信息网络系统顺利交付，成功保障了“雪龙 2”号第一次南极科考任务的执行。（4）海上网络数字平台）海上网络数字平台 为配合 X-Plus 平台的研发，公司同时启动了海上网络数字平台的研发。海上网络数字平台是船舶的15 网络入口，守护着船舶网络的安全，监控
30、IT 设施的生命周期，为各类型应用系统提供稳定、一致、可监控、可维护的运行环境。报告期内，公司完成了海上网络数字平台的 2 次迭代更新，并完成了实船验证，启动海上网络数字平台 3.0 建设，从而实现岸端对船端 IT 系统的可视化管理及远程维护。（5）船联网中间件）船联网中间件“船联网”，是船岸通信、信息及数据交互的关键，是卫星通信新时代下的船岸一体化的核心技术。报告期内，公司启动了“船联网”相关技术体系的全面升级，以通过“通信中间件”实现了链路质量实时感知、通信优先级实时感知、流量带宽实时感知、通信质量实时感知，确保船岸间文件及数据的双向实时交互，满足船舶网络安全规范的要求，并能够在岸端对船端
31、 IT 系统进行可视化管理及远程维护。目前，重新赋能的“船联网”技术已经通过了压力测试及实船验证，围绕船岸通信智能化管理系统的合作正在推进中。4、团队建设、团队建设 报告期内，公司收购了大连陆海通导信息技术有限公司 49%的股权，收购完成后，陆海通导成为公司的全资子公司，同时聘任陆海通导公司总经理为公司副总经理，充实了高管团队。公司核心领导班子进一步清晰，分工更加明确，公司管理能力稳步推提升，规范化程度进逐渐加强，新的理念、新的作风势必给公司带来新的发展；为中层搭建创业平台，鼓励团队内部在公司的平台上的创业，在为有创新创业想法的年轻团队提供“舞台”的同时，为公司未来发展培养并储备管理人才；积极
32、拓展新的招聘渠道及资源，加大内部推荐的奖励力度，注重业务骨干、技术骨干的培养，做好后团队的梯队建设及人才储备；在公司成立 20 周年之际，通过各种主题活动，加强公司文化建设，增强员工的归属感；将公司整体经营目标分解到各业务部门，以签订任务书的形式，提升团队“使命必达”的意识，进一步加强绩效考核力度，完善激励约束机制。5、能力建设、能力建设 报告期内，公司进一步加大了研发投入，提高研发中心的研发能力及研发效率；针对目前项目执行过程控制不利的问题，重新梳理了公司的项目管理流程，成立 PMO，负责项目执行全过程监控，包括项目执行的进度、成本及质量；为了提高市场、销售对客户需求的反馈速度，加强了市场部
33、、销售部售前技术支持力量的建设；根据目前项目实施中的需求，加强了对现场工程师技术能力的培训，要求通过技术考核“执证上岗”；依托自主开发的工程师管理平台，使得公司在服务覆盖的区域范围、设备种类，服务响应的及时性，客户体验感等方面得到提高；新获得发明专利 3 项，公司核心竞争力进一步得到提升。(二二)行业情况行业情况 1、外部环境外部环境对对全球海运贸易量和世界船舶工业的稳定发展全球海运贸易量和世界船舶工业的稳定发展造成影响造成影响 2019 年以来，全球经济发展形势较为严峻，不确定因素不断增加，令世界经济发展面临不小压力。尤其是年内持续发生的全球性事件，特别是中美贸易摩擦、土叙战争、英国脱欧等，
34、很大程度上影响了世界贸易平稳和市场投资信心。据 OECD 于 2019 年末发布的年度报告预测，未来短期内世界发达经济体和发展中经济体的经济增速都将持续放缓，市场投资信心不足和贸易保护主义仍将进一步影响世界制造业和世界贸易增长，这样的外部环境也将进一步影响全球海运贸易量和世界船舶工业的稳定发展。2、全球造船业仍处于市场需求不足、产能供给过剩的深度调整期全球造船业仍处于市场需求不足、产能供给过剩的深度调整期 2019 年世界新船价格指数总体保持 2017 年以来的增长态势，年末新船价格指数为 130 点，环比持平。世界造船业三大指标总体呈现“一升两降”态势。其中，造船完工量 9 899 万载重吨
35、、3 281 万修正总吨，与 2018 年同期相比分别增长 23.6%、8.6%；新接订单量 6 440 万载重吨、2 545 万修正总吨，同比分别下降 16.2%、12.2%；年底手持订单量分别为 18 637 万载重吨、7 660 万修正总吨，同比分别下降 10.2%、4.1%。鉴于造船完工量同比大幅增长，而新接订单量、手持订单量同比均显著下降，当前全球造船业仍处于市场需求不足、产能供给过剩的深度调整期。16 为了压缩成本，国内造船企业往往通过降低采购成本或者提高质量要求等方式将劳动力、原材料等成本上升的压力向上游的船舶配套企业转嫁，造成船舶配套行业盈利水平大幅下降。在此背景下，国内船舶配
36、套企业竞争压力加剧，对企业在服务、成本管控等层面的核心竞争力提出新的要求。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年本期期末与上年期期末末金额变动比例金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 45,752,919.30 29.09%47,851,492.04 28.36%-4.39%应收票据 225,700.00 0.14%1,193,500.00 0.71%-81.09%应收账款 28,292,717.28 17.99%48,564,9
37、62.04 28.79%-41.74%存货 18,847,097.00 11.98%18,655,933.09 11.06%1.02%投资性房地产 8,258,058.98 5.25%8,684,040.14 5.15%-4.91%长期股权投资-固定资产 18,699,160.23 11.89%20,788,626.09 12.32%-10.05%在建工程-短期借款-长期借款-预付账款 4,380,100.91 2.78%1,727,360.05 1.02%153.57%应收利息 118,499.69 0.08%70,932.48 0.04%67.06%其他流动资产 2,023,157.73
38、1.29%12,879,261.51 7.63%-84.29%交易性金融资产 24,000,000.00 15.26%0 0%100%无形资产 1,200,489.19 0.76%2,051,376.62 1.22%-41.48%长期待摊费用 875,314.53 0.56%1,193,429.27 0.71%-26.66%递延所得税资产 687,005.57 0.44%582,807.81 0.35%17.88%其他非流动资产 3,191,162.49 2.03%3,564,121.24 2.11%-10.46%应付职工薪酬 2,054,078.97 1.31%1,500,001.96 0.
39、89%36.94%应付账款 5,317,749.45 3.38%4,396,549.45 2.61%20.95%预收款项 4,349,752.63 2.77%4,804,117.99 2.85%-9.46%应交税费 65,803.03 0.04%159,266.56 0.09%-58.68%其他应付款 161,171.10 0.10%99,755.74 0.06%61.57%递延所得税负债 373,942.32 0.24%536,046.86 0.32%-30.24%少数股东权益 0.00 0.00%2,720,525.93 1.61%-100.00%资产总计 157,302,490.65 1
40、00.00%168,707,231.96 100.00%-6.76%17 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.应收票据比去年同期减少了 81.09%，主要是票据到期，资金收回所致。2.应收账款比去年同期减少了 41.74%，主要是公司加强应收款管理，定期开会提高跟单人员和业务人员对应收款催款的认识，加强与客户沟通联系所致。3.固定资产比去年同期减少 10.05%，主要是固定资产折旧所致。4.预付账款比去年同期增加 153.57%，主要是为保证项目如期执行，预付订单款所致。5.应收利息比去年同期增加 67.06%，主要是银行定期存款增加所致。6.其他流动资产比去年同期减少 84
41、.29%，主要是公司执行财政部于 2019 年 4 月 30 日颁布关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号），将银行理财产品计入“交易性金额资产”科目所致。7.交易性金融资产比去年同增加 100%，主要是公司执行财政部于 2019 年 4 月 30 日颁布关于修订印发2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）文件，购入的银行理财产品在此科目进行列报。8.无形资产比去年同期减少 41.48%，主要是外购软件费用摊销所致。9.长期待摊费用比去年同期减少 26.66%，主要是房屋装修摊销所致。10.应付职工薪酬比去年同期增加 36.94%，主要
42、是计提 2019 年 12 月工资和奖金所致。11.应付账款比去年同期增加 20.95%，主要加强资金管理，有效利用供应商提供的信用账期所致。12.应交税费比去年同期减少 58.68%，主要是 2019 年 12 月的应交增值税和应交企业所得税减少所致。13.其他应付款比去年同期增加了 61.57%，主要是房屋出租押金增加所致。14.递延所得税负债比去年期减少 30.24%，主要是公司在执行财税201854 号 财政部税务总局关于设备、器具扣除有关企业所得税政策的通知的税收政策与会计政策差异减少所致。15.少数股东权益比去年同期减少 100%，主要是收购 2015 年投资设立的大连陆海通导信息
43、技术有限公司的股份，占股比由 51%变更为 100%全资控股。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金额本期与上年同期金额变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 71,023,485.75-78,819,040.34-9.89%营业成本 53,374,901.34 75.15%48,600,777.66 61.66%9.82%毛利率 24.85%-38.34%-销售费用 6,507,278.74 9.16%5,763,959.47 7
44、.31%12.90%管理费用 5,534,953.25 7.79%5,495,737.95 6.97%0.71%研发费用 11,456,162.15 16.13%10,023,135.59 12.72%14.30%财务费用-437,007.02-0.62%-589,383.20-0.75%-25.85%信用减值损失-157,548.28-0.22%0.00 0.00%100.00%资产减值损失 0.00 0.00%-584,508.64-0.74%-100.00%其他收益 881,859.44 1.24%925,906.75 1.17%-4.76%投资收益 711,195.69 1.00%31
45、1,013.70 0.39%128.67%公允价值变动收益-资产处置收益-2,005.38 0.00%-8,936.62-0.01%-77.56%18 汇兑收益-营业利润-4,271,739.20-6.01%9,650,717.08 12.24%-144.26%营业外收入 63,105.17 0.09%53,302.10 0.07%18.39%营业外支出 9,180.00 0.01%86,212.76 0.11%-89.35%净利润-4,079,779.76-5.74%9,030,756.79 11.46%-145.18%税金及附加 292,437.96 0.41%517,570.98 0.6
46、6%-43.50%所得税费用-138,034.27-0.19%587,049.63 0.74%-123.51%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.毛利率比去年同期减少了 35.19%，主要是 2019 年收入构成中，因客户原因导致部分软件项目延期交付验收，硬件系统集成类项目比重增加，拉低公司整体毛利率水平。2.销售费用比去年同期增加 12.90%，主要是公司增加销售人员开拓市场，提高市场营销售能力所致。3.研发费用比去年同期增加 14.30%，主要是企业为提高市场竞争能力，持续增加研发投入，一方面提高研发人员的薪酬，稳定核心技术人员，另一方面由于行业的特殊性，加强的研发环境的投入。4.财务费
47、用比去年同期增加减少了 25.85%，主要是企业为提高资金价值，将闲置资金用于购买银行理财产品，因此银行利息减少所致。5.信用减值损失比去年同期增加 100%，主要是受新会计准则影响：（1）将计提坏账计入“信用减值损失”科目；（2）计提坏准备方法由账龄分析法变为预期信用损失法。6.资产减值损失比去年同期减少 100%，主要是根据新会计准则将计提坏账计入“信用减值损失”科目。7.投资收益比去年同期增加 128.67%，主要是公司加强了对闲置现金的管理，理财产品到期增加收益所致。8.资产处置收益比去年同期减少 77.56%，主要报废的电子设备比去年同期减少所致。9.营业利润比去年同期减少 144.
48、26%，主要是（1）收入比去年同期略降的条件下，2019 年收入构成中，因客户原因导致部分软件项目延期交付验收，硬件系统集成类项目比重增加，拉低公司整体毛利率水平；（2）员工薪酬增加导致研发费用、销售费用增加所致。（3）由于会计政策变化，计提坏准备方法由账龄分析法变为预期信用损失法，坏账准备增加所致。10.营业外支出比去年同期减少 89.35%，主要是由于 2018 年公司搬至新购置办公室后，原租赁办公室提前解约而产生 86,212.76 的违约金。11.净利润比去年同期减少 145.18%，主要是（1）经济下行，航运市场不景气，市场价格持续走低，行业利润率整体下滑；（2）市场竞争激烈，为提高
49、企业的市场竞争力，公司持续加大研发投入，同时为了留住人才，确保团队稳定，人力成本持续增加；（3）2019 年收入构成中，因客户原因导致部分软件项目延期验收，硬件系统集成类项目比重增加，拉低公司整体毛利率水平。（4）由于会计政策变化，计提坏准备方法由账龄分析法变为预期信用损失法，坏账准备增加所致。12.税金及附加比去年同期减少 43.5%，主要是国家税收政策调整，税负下降所致。13.所得税费用比去年同期减少 123.51%，主要是时间性差异引起所得税费用变化。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 70,766,844
50、.93 78,564,912.67-9.93%其他业务收入 256,640.82 254,127.67 0.99%主营业务成本 52,948,920.18 48,297,526.46 9.63%其他业务成本 425,981.16 303,251.20 40.47%19 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额期金额 变动比例变动比例%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%软件集成收入 33,278,711.74 46.86%39,76
