1、 浙江亘古电缆股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-025 1 2019年度报告 亘古电缆 NEEQ:832010 浙江亘古电缆股份有限公司 Zhejiang Gengu Cable Co.,Ltd.浙江亘古电缆股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-025 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年，公司共取得十七项专利证书。2019 年，在国家电网输电线路及配网招标活动中，累计中标金额 7.5 亿。2019 年 12 月顺利通过“高新技术企业”重新认定，有效期延长至：2022 年 12 月 3 日 公司被评为临海市 2019 年度“五十强工业企业”。浙江亘
2、古电缆股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-025 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2424 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2727 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2929 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3232 第九节第九节 行业信息行业信息 .
3、3535 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3636 第十一第十一节节 财务报告财务报告 .4141 浙江亘古电缆股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-025 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、亘古电缆 指 浙江亘古电缆股份有限公司 久融投资 指 临海久融投资合伙企业（有限合伙）科源投资 指 临海科源投资合伙企业（有限合伙）富盈投资 指 台州市富盈投资合伙企业（有限合伙）恒亚贸易 指 临海市恒亚贸易有限公司 伟星平方 指 台州市伟星平方投资合伙企业（有限合伙）红光机塑厂 指 临海市红光机塑厂 宏远电缆 指 临海市宏远电缆有限公
4、司 全国股份转让系统、股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 高级管理人员 指 本公司的经理、副经理、董事会秘书、财务负责人 公司法 指 中华人民共和国公司法（2018 年修订）证券法 指 中华人民共和国证券法（2019 年修订）管理办法 指 非上市公众公司监督管理办法证监会令 96 号 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）公司章程 指 浙江亘古电缆股份有限公司公司章程 三会 指 浙江亘古电缆股份有限公司股东大会、董事会、监事会 招商证券、主办券商 指 招商证券股份有限公司 报告期、本期 指 2019 年 1 月 1 日2019 年 12 月 31 日 元、万元
5、指 人民币元、人民币万元 浙江亘古电缆股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-025 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人周法查、主管会计工作负责人朱红飞及会计机构负责人（会计主管人员）柯春丽保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足
6、够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 原材料价格大幅波动的风险 电线电缆行业属于资本密集型、机械化、自动化程度较高的行业，“料重工轻”是其主要特征。报告期内，主要原材料铜、铝的成本约占各产品主营业务成本的 70%左右，原材料供应价格的大幅波动会对公司的生产成本和盈利能力造成直接
7、影响，进而影响本公司的经营业绩。市场竞争风险 目前，我国电线电缆行业规模以上生产企业近 5000 家，其中绝大多数企业以技术含量不高的中低压电力电缆为主导产品，行业高度分散，市场集中度低。随着国家对电网建设的投资规模的扩大，吸引了越来越多的企业进入这个市场，而国外电线电缆生产企业通过直接或与国内厂商联营间接进入中国市场，进一步加剧了行业的竞争。因此，公司中、低压电缆产品所面临的市场竞争非常激烈，公司面临一定程度的市场竞争风 浙江亘古电缆股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-025 6 险。技术创新风险 传统中、低压电线产品技术含量不高，此类产品的市场竞争激烈、利润率不高。公司为
8、保持持续发展的的动力，加大了高压、超高压电力电缆以及节能导线、环保电缆、新能源电缆、特种电缆等的技术创新投入。该类产品具有一定的行业门槛和技术含量较高的特点，可为公司未来发展提供保障。但由于未来市场和技术产业化存在不确定性，如果公司对技术创新和市场发展的趋势判断存在偏差，将可能导致公司面临相关风险。应收账款回款风险 报告期末，应收账款净额 3.79 亿元，占当期营业收入的比例为 30.21%，占当期流动资产的比例为 51.32%，占比较高。公司主要客户为国家电网公司及下属各省市电力公司，信誉有保障。且应收账款质量良好，账龄 1 年以内的应收款项占应收账款总额的 95%以上，应收账款坏账风险相对
9、较小，但若公司不能及时有效的控制回款周期，不断增长的应收账款规模将对公司的现金流及资金周转产生不利的影响，阻碍公司业务规模的进一步扩大。客户集中度风险 公司的主要业务源于国家电网及其下属各省、市、县、区的分、子公司，过分依赖于电网建设的投资也为公司的长远持续发展带来了一定的经营风险。如果未来国家宏观经济政策发生了方向性的变化将导致国家电力工业发展出现波动，电网建设的投资规模缩减或建设速度减缓将直接影响公司的发展和经营业绩。本期重大风险是否发生重大变化：否 浙江亘古电缆股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-025 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司
10、中文全称 浙江亘古电缆股份有限公司 英文名称及缩写 Zhejiang Gengu Cable Co.,Ltd.证券简称 亘古电缆 证券代码 832010 法定代表人 周法查 办公地址 浙江省临海市大洋街道沈南路 167 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 周星鑫 职务 董事会秘书 电话 0576-89332967 传真 0576-85122007 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 浙江省临海市大洋街道沈南路 167 号 邮政编码：317000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场
11、所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 9 月 17 日 挂牌时间 2015 年 3 月 3 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C3831 制造业-电气机械和器材制造业-电线、电缆、光缆及电工器材制造-电线电缆制造 主要产品与服务项目 电线、电缆制造（不含国家法律、法规规定禁止、限制的项目）；电工器材、电缆材料、机械设备、金属制品销售；电力工程设计、施工及技术咨询服务，货物及技术进口。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）171,770,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东
12、周法查 实际控制人及其一致行动人 周法查 浙江亘古电缆股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-025 8 四、四、注注册情况册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91331000742935390H 否 注册地址 浙江省临海市大洋街道沈南路167号 否 注册资本 171,770,000 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 招商证券 主办券商办公地址 深圳市福田区福田街道福华一路 111 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 金晨希、卜刚军 会计师事务所办公地址 浙江
13、省杭州市江干区钱江路 1366 号华润大厦 B 座 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 浙江亘古电缆股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-025 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 1,253,564,789.80 977,140,141.91 28.29%毛利率%18.67%17.82%-归属于挂牌公司股东的净利润 93,540,922.27 66,844,328.63 39.94%归属于挂牌公司股东的
14、扣除非经常性损益后的净利润 91,003,000.25 68,748,037.11 32.37%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）18.37%16.15%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）17.84%16.61%-基本每股收益 0.54 0.40 35.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 915,229,830.39 813,823,793.71 12.46%负债总计 357,504,047.29 351,359,273.37 1.75%归属于挂牌公司股东的净
15、资产 557,725,783.10 462,464,520.34 20.60%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.25 2.69 20.82%资产负债率%（母公司）39.06%43.17%-资产负债率%（合并）-流动比率 2.29 1.95-利息保障倍数 11.73 9.18-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 51,193,490.86-11,787,334.45 534.31%应收账款周转率 3.43 3.21-存货周转率 5.23 4.83-浙江亘古电缆股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-025 10
16、 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%12.46%35.81%-营业收入增长率%28.29%64.70%-净利润增长率%39.94%51.63%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 171,770,000 171,770,000 0.00%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲 销部分 48,971.28 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 554,780
17、.10 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相 关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续 享受的政府补助除外）1,771,501.81 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 827,370.51 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-210,640.55 其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,131.27 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,993,114.42 所得税影响数 455,192.40 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 2,537,922.02 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 浙江亘古电缆股份有限公司 2019 年度
18、报告 公告编号：2020-025 11 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 369,701,428.99 应付票据及应付账款 149,164,869.39 应收票据 17,337,898.28 应收账款 352,363,530.71 应付票据 5,510,545.00 应付账款 143,654,324.39 浙江亘古电
19、缆股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-025 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是集电线电缆的研发、生产、销售于一体的专业化制造企业，主要产品包括高压及超高压电力电缆、中压及低压电力电缆、架空绝缘导线、电线、控制电缆、高导电节能导线与铝合金导线。公司所生产的产品主要应用于电力、交通、能源、电气设备、工矿、建筑等多个领域。根据国民经济行业分类（GB/T 4754-2011），公司所属行业为制造业（C）-电气机械和器材制造（C38）-电线、电缆、光缆及电工器材制造（C383）-电线电缆制造（C3831）。公司是
20、国家高新技术企业，浙江省级高新技术企业研究开发中心，拥有 48 项专利证书，其中 3 项为发明专利。公司取得了质量、环境、职业健康安全管理三体系认证证书，以及测量管理体系认证和武器装备质量管理体系认证，并荣获中国质量信用 AAA 级、银行信用 AAA 级、守合同重信用 AAA 级荣誉。公司采用“直销为主、经销为辅”的销售模式，是以国家电网为代表的电力系统客户和商业用户，通过国家电网及其下属省、市公司集中规模招标或县、市公司日常工程业务招标模式开展。生产方面，主要采用“以销定产”的生产模式，生产部门根据销售订单制定生产任务计划并安排生产，同时为满足客户的需求，也会提前准备部分成品或半成品库存以缩
21、短交货周期。采购方面，以销售订单量作为日常采购的依据，保障正常生产所需及原材料安全库存的数量。研发方面，公司以客户及市场需求作为自主研发的导向并且与科研院校进行合作研发，研发成果由生产部门实施生产验证分析。报告期内以及报告期后至报告披露日，公司的商业模式较上年度未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 浙江亘古电缆股份有限
22、公司 2019 年度报告 公告编号：2020-025 13 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2019 年，全球经贸摩擦不断，保护主义愈演愈烈，地缘政治以及多地出现的民粹主义为全球经济带来了更大风险和挑战。而国内，中国政府加大逆周期调节措施，国民经济发展虽然增速降至 1990 年以来最低，但总体保持在合理的区间。公司所处电线电缆行业发展基本保持平稳，但市场竞争的激烈程度依旧。报告期内，公司依循年度经营计划，加大市场拓展力度、持续优化内部管理、加强技术创新，实现了产销规模与经营效益的稳健增长。其中，公司营业收入为 1,253,564,789.80 元，较上年同期增长 28
23、.29%；营业成本 1,019,569,044.02 元，较上年同期增长 26.97%；净利润 93,540,922.27 元，较上年同期增长 39.94%；总资产 915,229,830.39 元，较上年同期增长 12.46%；净资产 557,725,783.10 元，较上年增长 20.60%；资产负债率降至 39.06%，较上年下降 4.11%。各项指标均达到了公司年度预期。2019 年，公司在业务拓展、优化内部运营管理、加强技术创新的具体措施有如下内容：1、业务拓展方面：报告期内，除巩固浙江省内市场外，新开发了陕西、四川、湖南等省市电网市场。特别是 110kV 电缆业绩同期增长了 376
24、.52%，成为公司新的业绩和利润增长点 2、内部运营管理方面：一方面，继续依循“卓越绩效模式”不断进行 PDCA 循环改善公司各个环节的管理流程和制度；另一方面，启动了办公自动化和制造企业生产过程执行管理系统实施项目，以通过加强了信息化管理的手段来提升内部运营管理的能力和效率。3、技术创新方面：此前持续的研发投入在 2019 年取得了较好的回报，报告期内共计取得 17 项专利证书批准，并且新申报了 29 项专利。继续与上海电力学院开展校企合作，启动“电缆表面缺陷动态视觉检测技术开发”合作项目。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期
25、末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期上年期末末金额变动比例金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 124,592,954.59 13.61%64,202,128.34 7.89%94.06%应收票据 9,047,621.51 0.99%17,337,898.28 2.13%-47.82%应收账款 378,731,267.17 41.38%352,363,530.71 43.30%7.48%存货 207,642,722.87 22.69%181,946,307.06 22.36%14.12%浙江亘古电缆股份有限公司 20
26、19 年度报告 公告编号：2020-025 14 投资性房地产 14,421,534.22 1.58%17,558,257.76 2.16%-17.86%长期股权投资-固定资产 118,133,268.25 12.91%125,800,521.94 15.46%-6.09%在建工程 4,726,051.97 0.52%-100.00%短期借款 170,367,932.04 18.61%152,870,000.00 18.78%11.45%长期借款 17,928,577.85 1.96%-0.00%100.00%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、期末货币资金较去年同比增长 9
27、4.06%，主要是银行存款增加了 5,982.88 万元，期末应收账款回款金额较多;2、期末应收票据较去年同比下降 47.82%，主要原因是上期遗留的较多承兑汇票已到期兑付；3、在建工程本期余额为 472.60 万，主要原因是今年新购置的生产设备尚未安装完毕；4、报告期内，长期借款 1,792.86 万，较去年增长 100%，主要原因是本期工商银行的 1790 万短期借款，经双方沟通后延长借款期限至 3 年；2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占
28、营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 1,253,564,789.80-977,140,141.91-28.29%营业成本 1,019,569,044.02 81.33%802,990,593.91 82.18%26.97%毛利率 18.67%-17.82%-销售费用 49,612,119.37 3.95%23,814,076.49 2.44%108.33%管理费用 20,280,772.76 1.62%16,901,152.91 1.73%20.00%研发费用 42236295.01 3.37%31,393,133.28 3.21%34.54%财务费用 1
29、0,012,098.66 0.80%9,231,186.85 0.94%8.46%信用减值损失-631,059.72 0.05%-100.00%资产减值损失-2,823,571.59 0.23%-11,351,636.12 1.16%-75.13%其他收益 1,826,633.08 0.15%1,335,831.44 0.41%36.74%投资收益 827,370.51 0.07%6,176.67 0.001%13,295.09%公允价值变动收益-资产处置收益 51,198.89 0.004%-28,126.99 0.003%282.03%汇兑收益-营业利润 106,211,776.79 8.
30、47%79,390,741.60 8.12%33.78%营业外收入 118,571.51 0.01%76,692.90 0.01%54.61%营业外支出 331,439.67 0.03%3,180,635.00 0.33%-89.58%净利润 93,540,922.27 7.46%66,844,328.63 6.84%39.94%浙江亘古电缆股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-025 15 项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内，销售费用较去年同期增长 108.33%。主要原因为报告期内公司开拓了天津、陕西、湖南、四川等省外市场，中标服务费较去年同期增加了 725.1
31、0 万元，市场开发费用增加了 557 万元。2、报告期内，研发费用较去年同期增长了 34.54%，主要因公司将新产品研发作为未来公司能持续稳健经营的重要环节，加大了研发投入力度。2019 年的共有 9 个研发项目，较 2018 年增加了 3 个，其中一项为与上海电力学院合作的“电缆表面缺陷动态视觉检测技术开发”，故本期的研发投入有所增长；3、报告期内，信用资产减值损失同比增加 100%，主要原因是报告期会计政策变更在利润表中新增“信用减值损失”项目，将原“资产减值损失”中的坏账损失重分类至“信用减值损失”单独列示所致；本期坏账损失计提为 63.11 万元，比上年同期也有大比例下降，主要原因是本
32、期应收票据、应收账款及其他应收款的期末余额较去年增长平缓。4、报告期内，资产减值损失同比下降 75.13%，主要原因是上期有 852.40 万元为坏账损失，而本期该项目重分类至“信用减值损失”列示，存货跌价损失本期为 282.36 万元，较去年同期 282.77 万元基本持平。5、报告期内，其他收益较去年同期增长了 36.74%，主要因获得的政府补助较多。6、报告期内，投资收益较去年同期增长了 13295.09%，主要原因是本年因永新担保清算收入增加了82.74 万元，而上期基数小，故增长幅度较大；6、报告期内，营业利润较去年同期增长 33.78%，一方面营业收入的增加带来的规模效应所致；另一
33、方面，在取消了低价中标等评标方式后，销售价格有所上升；7、报告期内，净利润 93,540,922.27 元，较去年同期增长 39.94%，主要是因报告期内公司营业总收入比去年增加了 28.40%，规模效应凸显。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 1,249,892,257.75 974,662,264.10 28.24%其他业务收入 3,672,532.05 2,477,877.81 48.21%主营业务成本 1,018,157,902.27 801,212,302.80 27.08%其他业务成本 1,411,1
34、41.75 1,778,291.11-20.65%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 浙江亘古电缆股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-025 16 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%电力电缆 930,682,834.98 74.46%687,306,456.69 70.52%35.41%导线 291,717,312.15 23.34%268,136,758.75 27.51%8.79%电
35、气装备用电线电缆 27,492,110.62 2.20%19,219,048.66 1.97%43.05%合计 1,249,892,257.75 100.00%974,662,264.10 100.00%28.24%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，电力电缆较上年同期增长了 35.41%，主要原因是该产品为电网建设的主导产品，公司开拓的其他省外电网市场大多数履约的也是该产品类别，营收涨幅较大。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系
36、 1 国网浙江省电力有限公司 678,508,364.35 54.13%否 2 国网江苏省电力有限公司 102,092,509.97 8.14%否 3 国网山东省电力公司 69,558,187.06 5.55%否 4 国网福建省电力有限公司 55,425,782.74 4.42%否 5 国网安徽省电力有限公司 54,390,417.73 4.34%否 合计合计 959,975,261.85 76.58%-注：公司将受同一实际控制人控制的客户合并计算销售金额。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是
37、否存在关联关系 1 临亚集团有限公司 257,824,947.94 24.27%否 2 宁波金田电材有限公司 144,796,104.71 13.63%否 3 兰州协力铝业有限公司 47,664,223.87 4.49%否 4 河南泓冶特种新材料有限公司 40,357,422.18 3.80%否 5 浙江力博实业股份有限公司 38,482,169.62 3.62%否 合计合计 529,124,868.32 49.81%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 51,193,490.86-11,787
38、,334.45 534.31%投资活动产生的现金流量净额-11,608,840.49-20,155,283.73 42.40%筹资活动产生的现金流量净额 20,243,086.40 51,122,979.50-60.40%浙江亘古电缆股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-025 17 现金流量分析现金流量分析：1、报告期内，经营活动产生的现金流量净额比去年增加了 6,298.08 万元，主要原因是销售商品、提供劳务收到的现金同比增长 43,192.96 万元，而购买商品、接受劳务支付的现金同比增加了 33,592.14万元，此两项合计现金净流入 9,600.82 万元。公司一向
39、注重应收账款的考核，年末加大催收力度，经营现金流入增加；2、报告期内，投资活动产生的现金流量净额同比去年增加 854.64 万元，上年同期因新厂房投资2,019.03 万元，属偶然增加现象，本期投资主要为添置生产设备支付 1,040.39 万元；3、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额比去年减少 3,087.99 万元，主要原因是上年同期通过定增方式取得 6,140.00 万的融资额，本期银行借款较去年同期增加 3,503.00 万元，公司融资能力较强。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包
40、含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1.本公司根据财政部 关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知(财会 2019 6 号)、关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知(财会201916 号)和企业会计准则的要求编制 2019 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2018 年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下：原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额 应收
41、票据及应收账款 369,701,428.99 应收票据 17,337,898.28 应收账款 352,363,530.71 应付票据及应付账款 149,164,869.39 应付票据 5,510,545.00 应付账款 143,654,324.39 2.本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行财政部修订后的企业会计准则第 22 号金融工具确认和 浙江亘古电缆股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-025 18 计量 企业会计准则第 23 号金融资产转移 企业会计准则第 24 号套期保值以及企业会计准则第 37 号金融工具列报（以下简称新金融工具准则）。根据相关新旧准则衔接规定
42、，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式，确定了三个计量类别：摊余成本；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益；以公允价值计量且其变动计入当期损益。公司考虑自身业务模式，以及金融资产的合同现金流特征进行上述分类。权益类投资需按公允价值计量且其变动计入当期损益，但非交易性权益类投资在初始确认时可选择按公允价值计量且其变动计入其他综合收益(处置时的利得或损失不能回转到损益，但股利收入计入当期损益)，且该选择不可撤销。新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型
43、”，适用于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款。(1)执行新金融工具准则对公司 2019 年 1 月 1 日财务报表的主要影响如下：项 目 资产负债表 2018 年 12 月 31 日 新金融工具准则 调整影响 2019 年 1 月 1 日 短期借款 152,870,000.00 776,107.33 153,646,107.33 其他应付款 4,710,035.71-776,107.33 3,933,928.38(2)2019 年 1 月 1 日，公司金融资产和金融负债按照新金融工具准则和按原金融工具准则的规定进行分类和计量结果对比如下表：项
44、 目 原金融工具准则 新金融工具准则 计量类别 账面价值 计量类别 账面价值 货币资金 贷款和应收款项 64,202,128.34 以摊余成本计量的金融资产 64,202,128.34 应收票据 贷款和应收款项 17,337,898.28 以摊余成本计量的金融资产 17,337,898.28 应收账款 贷款和应收款项 352,363,530.71 以摊余成本计量的金融资产 352,363,530.71 浙江亘古电缆股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-025 19 其他应收款 贷款和应收款项 13,906,423.59 以摊余成本计量的金融资产 13,906,423.59 短期
45、借款 其他金融负债 152,870,000.00 以摊余成本计量的金融负债 153,646,107.33 应付票据 其他金融负债 5,510,545.00 以摊余成本计量的金融负债 5,510,545.00 应付账款 其他金融负债 143,654,324.39 以摊余成本计量的金融负债 143,654,324.39 其他应付款 其他金融负债 4,710,035.71 以摊余成本计量的金融负债 3,933,928.38 长期应付款 其他金融负债 19,004,562.78 以摊余成本计量的金融负债 19,004,562.78 预计负债 其他金融负债 2,547,711.00 以摊余成本计量的金融
46、负债 2,547,711.00(3)2019 年 1 月 1 日，公司原金融资产和金融负债账面价值调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新金融资产和金融负债账面价值的调节表如下：项 目 按原金融工具准则列示的账面价值（2018 年 12 月 31 日）重分类 重新计量 按新金融工具准则列示的账面价值（2019年1月1日）A.金融资产 a.摊余成本 货币资金 按原 CAS22 列示的余额和按新 CAS22 列示的余额 64,202,128.34 64,202,128.34 应收票据 按原 CAS22 列示的余额和按新 CAS22 列示的余额 17,337,898.28 17,337,89
47、8.28 应收账款 按原 CAS22 列示的余额和按新 CAS22 列示的余额 352,363,530.71 352,363,530.71 浙江亘古电缆股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-025 20 其他应收款 按原 CAS22 列示的余额和按新 CAS22 列示的余额 13,906,423.59 13,906,423.59 以摊余成本计量的总金融资产 447,809,980.92 447,809,980.92 B.金融负债 a.摊余成本 短期借款 按原 CAS22 列示的余额 152,870,000.00 152,870,000.00 加：自其他应付款（原CAS22）转入
48、 776,107.33 按新 CAS22 列示的余额 153,646,107.33 应付票据 按原 CAS22 列示的余额和按新 CAS22 列示的余额 5,510,545.00 5,510,545.00 应付账款 按原 CAS22 列示的余额和按新 CAS22 列示的余额 143,654,324.39 143,654,324.39 其他应付款 按原 CAS22 列示的余额 4,710,035.71 减：转出至短期借款（新CAS22）-776,107.33 按新 CAS22 列示的余额 3,933,928.38 长期应付款 按原 CAS22 列示的余额和按新 CAS22 列示的余额 19,00
49、4,562.78 19,004,562.78 预计负债 按原 CAS22 列示的余额和按新 CAS22 列示的余额 2,547,711.00 2,547,711.00 以摊余成本计量的总金融负债 328,297,178.88 328,297,178.88 浙江亘古电缆股份有限公司 2019 年度报告 公告编号：2020-025 21 (4)2019 年 1 月 1 日，公司原金融资产减值准备期末金额调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新损失准备的调节表如下：项 目 按原金融工具准则计提损失准备/按或有事项准则确认的预计负债（2018 年 12 月 31 日）重分类 重新计量 按新金融
50、工具准则计提损失准备（2019 年 1 月 1日）应收票据 912,520.96 912,520.96 应收账款 20,492,285.68 20,492,285.68 其他应收款 1,098,130.85 1,098,130.85 预计负债 2,547,711.00 2,547,711.00 3.本公司自 2019 年 6 月 10 日起执行经修订的企业会计准则第 7 号非货币性资产交换，自2019 年 6 月 17 日起执行经修订的企业会计准则第 12 号债务重组。该项会计政策变更采用未来适用法处理。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司实现营业收入 1,253,564,789.
