1、公告编号：2021-015 1 2020 年度报告 粤 鹏 环 保 NEEQ:839461 深圳粤鹏环保技术股份有限公司（Shenzhen Yuepeng Environmental Technology Co.,Ltd.）2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2020 年 3 月，湘潭经开区召开 2020 年经济工作暨“产业项目攻坚年”推进大会，景翌环保荣获湘潭经济开发区2019 年度优秀企业奖。景翌环保必将借此次表彰的重要契机，坚定信心，抓住新机遇，谋求新发展，进一步提升公司的核心竞争力，实现长期发展目标。3、为检验全市应急救援队伍的实战能力，更好地保障人民群众生命和财产安全，5 月 28
2、 日上午，湖南省湘潭市委市政府、湘潭军分区联合举行的“莲城应急2020防汛”军地联合实兵演习在湘江与涟水交汇处举行。景翌环保和景翌检测参加了此次演习活动。景 翌 应 急 处 置 队 伍 自 2016 年成立以来，积极参加全市环境事件应急现场处 置 和 各 类 应 急 演 练，多 次完 成 各 类 突 发 环 境 应 急 事 件 处 置 任 务。4、2020 年 6 月 2 日，国家发改委振兴司携同中资公司等有关领导前来景翌环保实地调研“年处理 5000 吨含铝工业废渣的资源化中试基地项目”，省发改委调研员樊安珍，湘潭市政府副秘书长陈卫文、湘潭市发改委主任吴纯杰等领导参与调研，调研领导一行先后前
3、往项目建设现场与研发中试实验室了解项目进展，充分肯定了景翌环保公司新建项目的科技水平、经济社会效益及产业带动作用，鼓励企业按期完成项目建设，实现项目投产。2、2020 年 3 月 30 日，省委统战部副部长符俊根一行莅临景翌环保开展“万企大走访 同心促发展”调研活动，市委统战部副部长、市工商联党组书记黄建文等领导陪同。主要是了解企业复工复产情况以及疫情对企业生产经营的影响，收集企业帮扶政策需求。同时对我司防疫防控，技术研发，社会责任感等方面表示了充分的肯定，鼓励景翌环保坚定发展信心，继续加强技术创新，共克时艰，推动企业疫情防控科学到位，生产经营有序恢复，全方位拓展市场，保持高质量发展。5、为验
4、证 2020 年湘潭市经济开发区突发环境应急预案，检验经开区突发环境应急救援队伍的实战能力，更好地保障区人民群众生命和财产安全，2020 年 12 月 18 日上午，由湖南省湘潭市经开区主办、区环委办、区应急办、区河长办、区黑臭水整治办实施、湖南景翌湘台环保高新技术开发有限公司承办，“2020湘潭经开区突发环境应急”实兵演习在景翌环保厂区内举行。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .9 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1111 第四节第四节 重大事件重大事件 .2525
5、第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .3131 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3838 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .4242 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .5050 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .152152 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连
6、带责任。公司负责人刘宜德、主管会计工作负责人章烨及会计机构负责人（会计主管人员）戴灵芝保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是
7、 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项重大风险事项名称名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 客户依赖风险 2020 年度，公司对蓝思科技实现的收入占公司主营业务收入的比重为 42.60%。公司 2020 年对前五大客户实现的收入占公司主营业务收入的比重为 75.21%，公司对蓝思科技及前五大客户的依赖程度仍较高。随着蓝思科技业务快速发展对环保的需求不断增加,未来公司对蓝思科技的销售额仍可能有所提高,但是若该客户未来业务以及对环保相关的需求发生波动,则将会给公司的经营业绩带来不利影响。被重大客户替换的风险 2020 年度，公司对蓝思科技实现的收入占公司主营业务收入的
8、比重为 42.60%。公司对蓝思科技等重大客户仍具有依赖性，存在被重大客户替换的风险。蓝思科技等重大客户在环保业务方面具有持续并不断增加的需求，同时公司具有地域与成本、全产业链服务、品牌与技术等优势，公司已经与重大客户保持较长时间稳定的合作关系，但是在未来不确定的经营环境下，公司仍存在被重大客户替换的风险，从而对公司的经营业绩带来不利的影响。5 公司实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人刘宜德，为公司的第一大股东，直接持有公司 32,238,355股的股份，占公司总股本的 68.34%。虽然股份公司已按照公司法等法律法规以及公司章程的要求，制定了三会议事规则以及关联交易、重大投资、对外担保等
9、决策管理制度,内控体系正在逐步完善,但股份公司成立时间较短,管理层的规范运行意识尚需进一步提升。实际控制人仍有可能利用其控制地位,通过行使表决权对公司的经营、人事、财务等实施不当控制或内控制度不能持续有效运行,可能影响公司的正常经营,为公司持续健康发展带来风险。政府补助依赖风险 2020 年度，公司及子公司计入当期损益的政府补助金额为 447.10 万元，占当期利润总额的比例为 105.77%，其中，享受即征即退的税收优惠政策所获得的退税为 57.47 万元，占当期利润总额的比例为 13.60%；收到政府补助金额为 391.41 万元。公司对政府补助存在一定程度的依赖，如果公司无法持续获得政府
10、补贴，将会对公司今后的盈利水平产生不利影响，致使公司的经营存在一定的政策风险。税收优惠丧失的风险 粤鹏环保及子公司景翌环保的高新技术企业资格均于 2018 年 10 月通过复审，并继续取得高新技术企业资格。景翌环保从 2014 年开始，减按 15%的税率缴纳企业所得税，并在申报企业所得税时，享受研发费用加计 75%税前扣除的税收优惠。粤鹏环保从 2015 年开始减按 15%的税率缴纳企业所得税，并在申报企业所得税时，享受研发费用加计 75%税前扣除的税收优惠。2020 年度景翌环保享受对销售自产的资源综合利用产品和提供资源综合利用劳务增值税即征即退的政策。如若相关税收优惠政策调整或公司今后不具
11、有相关优惠资质,将可能对公司财务状况和经营成果产生一定的影响。资产抵押处置风险 公司因生产规模扩大和日常经营，需要向银行借款。为了筹集资金，公司将土地使用权、房屋建筑物所有权进行抵押。截至 2020 年 12 月 31 日，子公司景翌环保将产权编号为 2011041747、2011041753、2011041751、2011041750、2014007074、湘(2018)湘潭市不动产权第 0036206、湘(2018)湘潭市不动产权第 0036196 的房产,以及编号为湘(2018)湘潭市不动产权第 0034831 号及潭九国用(2011)第 A01075 号的土地使用权，子公司江西粤鹏将产
12、权编号为赣（2020）吉水县不动产权第 0000424 号的房产向银行抵押用于银行借款，同时，子公司景翌环保将公司设备所有权进行抵押，以融资租赁方式进行融资。虽然上述资产抵押事项符合国家法律、法规的规定,且未对企业的生产经营及相关资产的使用产生影响。但是如果公司无法及时偿还借款，债权人可能按照约定对抵押物进行处置，届时公司可能失去抵押物的使用权及所有权，将直接对公司生产造成不利影响。安全生产的风险 公司及子公司从事的环保工程施工和危险废弃物收集、运输、处置存在一定的危险性，如若安全生产保护措施不到位，可能导致财产损失和安全事故。虽然公司自成立以来高度重视安全生产工作，注重对员工安全生产意识和岗
13、位安全操作知识的培训，报告期内公司未曾发生安全生产事故，但公司仍然可能存在由于管理、设备及操作方面的原因造成的安全事故，从而影响正常经营的风险。产业政策风险 环保行业是国家重点鼓励和扶持的行业，行业客户主要集中于市政管理部门及其下属单位、大型矿业企业、能源化工企业等，若国家对上述细分行业和领域的产业政策进行调整，致使下游客户对于污染防治项目的需求和投入资金减少，行业内企业将可能无法获得和维持充足的订单，存在经营 6 业绩下滑的风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、粤鹏环保 指 深圳粤鹏环保技术股份有限公
14、司 粤鹏有限、有限公司 指 深圳市粤鹏环保技术有限公司 景翌环保 指 湖南景翌湘台环保高新技术开发有限公司 景翌检测 指 湖南景翌环保检测有限公司 江西粤鹏 指 江西粤鹏环保高新技术开发有限公司 湖南金泥 指 湖南金泥生物科技有限公司 景翌运输 指 湖南景翌运输有限责任公司 德长投资 指 深圳市德长投资合伙企业(有限合伙)苏民创融 指 无锡市锡山区苏民创融股权投资合伙企业(有限合伙)山鹰时代伯乐 指 深圳市山鹰时代伯乐股权投资合伙企业（有限合伙）京中康 指 湖南京中康科技有限公司 报告期、本期 指 2020 年 1 月 1 日-2020 年 12 月 31 日 公司法 指 中华人民共和国公司法
15、 证券法 指 中华人民共和国证券法 环境保护法 指 中华人民共和国环境保护法 公司章程 指 公司 2016 年第一次临时股东大会审议通过的深圳粤鹏环保技术股份有限公司章程及 2017、2018 年、2020 年经股东大会审议通过的章程修正案 三会 指 股东(大)会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 蓝思科技 指 蓝思科技股份有限公司、蓝思科技(长沙)有限公司、蓝思科技(湘潭)有限公司、蓝
16、思科技（东莞）有限公司、日写蓝思科技（长沙）有限公司 主办券商、西南证券 指 西南证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 危险废物/危废 指 列入国家危险废物名录或者根据国家规定的危险废物物鉴别标准和鉴别方法认定的具有危险特性的废物 固体废物/危废 指 指在生产、生活和其他活动中产生的丧失原有利用价值或者虽未丧失利用价值但被抛弃或者放弃的固态、半固态和置于容器中的气态的物品、物质以及法律、行政法规规定纳入固体废物管理的物品、物质 8 工业固废 指 在工业生产活动中产生的固体废物 工业废水 指 工艺生产过程中排出的废水和废液,其中含有随水流失的工业生产用料、中间产物、副产品以及生产
17、过程中产生的污染物 污泥 指 工艺生产过程中排出的废水和废液,其中含有随水流失的工业生产用料、中间产物、副产品以及生产过程中产生的污染物 土壤修复 指 利用物理、化学和生物的方法转移、吸收、降解和转化土壤中的污染物,使其浓度降低到可接受水平,或将有毒有害的污染物转化为无害的物质 EPC 指 系统设计-采购-建设(Engineering-ProcurementConstruction,简称为“EPC”)模式的简称,是环保工程行业最普遍的一种工程总承包模式 COD 指 化学需氧量(Chemical Oxygen Demand,COD),是在一定的条件下,采用一定的强氧化剂处理水样时,所消耗的氧化剂
18、量,以氧的mg/L 表示。它是表示水中还原性物质多少的一个指标,反映了水中受还原性物质污染的程度,这些物质包括有机物、亚硝酸盐、亚铁盐、硫化物等 VOCS 指 挥发性有机物(volatile organic compounds),是指常温下饱和蒸汽压大于 133.32 Pa、常压下沸点在 50260以下的有机化合物,或在常温常压下任何能挥发的有机固体或液体 异位发酵床技术 指 异位发酵床的概念是相对于原位发酵床提出的，指采用生态发酵床原理对养殖产生的污染物进行异地治理的技术。而生态发酵床养殖技术是指综合利用微生物学、生态学、发酵工程学原理,以活性功能微生物菌作为物质能量“转换中枢”的一种生态养
19、殖模式，其核心在于利用活性强大的有益功能微生物复合菌群，长期和持续稳定地将动物粪尿废弃物转化为有用物质与能量，同时实现将猪等动物的粪尿完全降解的无污染、零排放的目的 9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 深圳粤鹏环保技术股份有限公司 英文名称及缩写 ShenzhenYuepeng Environmental Technology Co.,Ltd.证券简称 粤鹏环保 证券代码 839461 法定代表人 刘宜德 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 刘守龙 联系地址 湖南省湘潭市九华经济开发区东风路 8 号（景翌环保）电话 0731-58222795 传真 0
20、731-58222795 电子邮箱 公司网址 http:/ 深圳市罗湖区宝安南路深港豪苑名商阁 20E 邮政编码 411100 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 2 月 18 日 挂牌时间 2016 年 10 月 27 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）N 水利、环境和公共设施管理业-N77 生态保护和环境治理业-N772 环境治理业-N7721 水污染治理 主要业务 环境污染治理工程的技术研发、设计、施工和运营管理;工业废物收集、运输、无害化处置与综合利
21、用服务;第三方环境检测服务 主要产品与服务项目 环境污染治理工程的技术研发、设计、施工和运营管理;工业废物收集、运输、无害化处置与综合利用服务;第三方环境检测服务 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）47,170,363 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 10 控股股东 刘宜德 实际控制人及其一致行动人 刘宜德 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91440300758641493Q 否 注册地址 深圳市罗湖区宝安南路深港豪苑名商阁 20E 否 注册资本 47,170,363 否 五、五、
22、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）西南证券 主办券商办公地址 重庆市江北区桥北苑 8 号西南证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）西南证券 会计师事务所 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 陈映苹 欧阳桌伟 2 年 2 年 会计师事务所办公地址 陕西省西安市浐灞生态区浐灞大道一号外事大厦六层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 11 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈
23、利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 126,185,336.89 173,599,259.86-27.31%毛利率%35.50%43.85%-归属于挂牌公司股东的净利润 3,894,648.98 21,517,301.82-81.90%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 946,139.96 20,345,379.31-95.35%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）2.10%11.51%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）0.51%10.32%-基本每股收益 0.0
24、826 0.4562-81.89%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 435,947,422.61 412,598,840.72 5.66%负债总计 249,010,690.95 229,482,492.74 8.51%归属于挂牌公司股东的净资产 187,527,575.34 183,632,926.36 2.12%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.98 3.89 2.31%资产负债率%（母公司）48.13%43.44%-资产负债率%（合并）57.12%55.62%-流动比率 1.5562 1.3005-利息保障倍数 1.84
25、6.32-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 9,837,367.00 10,819,140.02-9.07%应收账款周转率 2.23 3.74-存货周转率 1.04 0.7600-12 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%5.66%13.39%-营业收入增长率%-27.31%-2.11%-净利润增长率%-81.81%-39.17%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 47,170,363 47,170,
26、363 0.00%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用(七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-209,852.53 计入当期损益的政府补助 3,896,274.15 委托他人投资或管理资产的损益 0.85 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,200.66 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,688,623.13 所得税影响数 738,071.44 少数股东权益影响额（税后）2,042.67 非经常性非经常性损益净额损益净额
27、 2,948,509.02 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用(九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 13 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 (空)不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1、重要会计政策变更 公司自 2020 年 1 月 1 日起执行财政部修订后的企业会计准则第 14 号收入(以下简称新收入准则)。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调
28、整，首次执行日执行新准则的累积影响数追溯调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额。执行新收入准则对本期期初资产负债表相关项目主要影响如下：（1）合并资产负债表 单位：元 项目项目 2019 年年 12 月月 31 日日 新收入准则调整影响新收入准则调整影响 2020 年年 1 月月 1 日日 存货 154,022,852.28-147,118,801.56 6,904,050.72 合同资产 147,118,801.56 147,118,801.56 预收账款 32,981,480.93-29,962,655.67 3,018,825.26 合同负债 27,488,674.93 27
29、,488,674.93 其他流动负债 2,473,980.74 2,473,980.74（2）母公司资产负债表 单位：元 项目项目 2019 年年 12 月月 31 日日 新收入准则调整影响新收入准则调整影响 2020 年年 1 月月 1 日日 存货 147,142,708.54-147,118,801.56 23,906.98 合同资产 147,118,801.56 147,118,801.56 预收账款 29,615,507.97-29,615,507.97 合同负债 27,170,190.80 27,170,190.80 其他流动负债 2,445,317.17 2,445,317.17
30、2、重要会计估计变更 无。3、重大会计差错更正 无。14 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 本期合并范围较上期增加了 1 家子公司湖南景翌运输有限责任公司。为新设立公司，主要业务范围：其他道路运输辅助活动；普通货物道路运输；货物专用运输（罐式容器），危险货物运输(3 类、8 类、9 类）；医疗废物收集、运输；危险废物运输；停车场服务；装卸搬运服务；物流信息服务；仓储服务（不含危险化学品）；货运代理服务（以公司登记机关核准为准）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动 15 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商
31、业模式 公司立足于环境污染治理工程的技术研发、设计、施工和运营管理，大力拓展工业废弃物收集、运输、无害化处理业务，及第三方环境检测服务，是环境治理行业的综合服务提供商。公司拥有环保工程专业承包壹级资质、市政工程专业承包叁级资质、环境工程专项乙级资质、危险废物经营许可证、危险货物道路运输经营许可证等资质证书，为产废工业企业、政府部门提供一体化的环境治理及环境修复综合服务。1、公司的研发模式 公司下设研发中心，主要负责制定公司的技术发展规划及实施措施，对公司项目的工艺技术、工程技术、设计方案进行审核论证，对公司研发课题、生产工艺技术及技术质量标准进行管理和实施，并负责技术及产品研发、工艺技术、设备
32、、质量管理等方面的外部技术交流与合作等工作。2、公司的采购模式 公司的主要成本为工程材料成本、分包成本、人工成本、运输成本、固体废物处理添加药剂成本等。目前公司全部按市场化原则进行采购，即在询价或招标的基础上，综合考虑产品质量、售后服务、业主需求、供应商声誉和历史合作情况等因素，由采购部和工程管理部、技术部等共同确定供应商名单。公司对供应商进行严格考察和认真筛选，能够和一批优质的供应商保持长期稳定的合作关系，确保产品质量并有效控制采购成本。（1）工程类采购 工程采购采用“设计方案采购及零库存”的管理模式，由采购部进行完成。主要依据以下流程：技术部、工程部经理根据设计施工图列出详细的采购申请单；
33、采购部根据审核后的采购申请单，选择至少三家合格供应商进行比较。对于大宗物资采购，则需通过招标进行采购；采购部负责人组织项目经理、采购经理、财务经理、技术经理进行评标，形成评标意见书，报工程部负责人审核，报总经理批准；设备到货后，由采购经理、项目经理、技术经理进行现场验收，并形成验收意见书。1）在环境工程施工方面，公司会将工程非核心的土建、安装部分分包给有资质的第三方外协。公司制定了合格分包商管理制度、工程招标管理程序等分包商制度管理文件，由采购部具体实施。公司对施工分包商的管理方式分为两部分：一是合同管理，即把施工分包商承担的任务范围、工期、质量要求和其应得报酬等以合同形式明确，按照合同要求对
34、施工分包商进行管理；二是现场管理，即在施工现场设立项目部并配备相应的技术人员，对施工分包商进行监督和指导。2）土壤修复和河流流域治理等环境治理修复工程方面，公司会根据实际情况将公司非核心的劳务、运输部分分包给有资质的第三方外协；项目实施所需的大型搅拌机械等向有相应资质和能力的第三方租赁公司进行租赁；部分设备自行购买；所需的药剂原料由公司 16 分别向药剂供应商购买，公司技术人员根据治理修复项目的实际情况及受污染物的成分进行科学合理调配。具体的采购实施和工程施工管理与环境工程施工相同。（2）非工程类采购 对于非工程类物资（如添加剂物料、低值易耗品、办公用品等）的采购业务由各使用部门按月提交采购需
35、求计划，经审批后交采购部。采购部依据各部门提交的采购需求制定采购方案，采购原材料时会综合考虑品牌、价格等因素。同时，公司已建立起内部供应商名录，采购时会向进入采购名录的供应商进行询价，并对比质量、价格、服务等多方面因素选定最终供应商。3、公司的销售模式 根据业务类型的不同，公司采取不同的营销模式。公司的销售模式分为直接模式和招投标模式两种，以招投标模式为主。直接模式是指通过技术导入、设计服务等方式直接向客户提供系统解决方案，以方案引导与技术服务相结合的营销方式，构架完整的产品销售与服务体系。招投标模式是指，市场部获取招标信息后组织研发中心、技术部撰写投标书，公司与竞争对手共同参加招标程序，中标
36、后签订业务合同并进行施工或废物运输、处理。公司积极实施市场营销战略，从传统销售转向立体营销，通过网络、会议等形式大力推广公司产品和品牌，加快部分自制产品及工艺包的销售渠道建设，拓宽市场销售范围。4、公司的盈利模式 公司环保工程业务包括环境工程施工业务及环境治理修复工程业务，主要采用 EPC 模式，即工程总承包模式。公司按照合同约定，承担工程项目的设计、采购、施工、试运行服务等工作，通过对工程的质量、安全、工期、造价把控，从而完成运行稳定、达到稳定排放要求的环保工程项目及符合政府相关部门及业主方验收标准的环境治理修复工程项目，并收取相应费用作为公司收入。工业废水运营业务主要采用委托运营模式，与企
37、业客户签订废水处理公司托管运营合同，由公司负责客户的污水处理站的运营，客户根据实际处理的污水量支付公司污水处理费。工业废物业务系根据客户需要处置的废物确定处理工艺，与客户洽谈并签订合同后向环保部门报批，备案。派遣车辆、装卸人员到客户固废物堆放地进行危废收集，根据危废管理卡对产废企业危险废物进行收集、分类装车、过磅；开具转移联单，并到县、市环保部门备案，部门存档；运输的危废物运输到公司厂区指定位置后，由分类技术员根据危险废物品种进行分类、根据确定的处理工艺进行处置。非公司处置范围内的危险废物，转移至有处置能力的单位进行处置。公司根据实际处理的固体废弃物量收取处置费用。报告期内，公司的商业模式较上
38、年度未发生变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生变化。行业信息行业信息 17 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比变动比例例%金额金额 占总资占总资产的产的比比重重%金
39、额金额 占总资占总资产的产的比比重重%货币资金 46,055,891.30 10.56%45,561,927.45 11.04%1.08%应收票据 3,870,000.00 0.89%1,257,000.00 0.30%207.88%应收账款 40,315,964.65 9.25%54,060,132.83 13.10%-25.42%存货 2,473,014.64 0.57%154,022,852.28 37.33%-98.39%投资性房地产 8,809,839.54 2.02%9,445,752.18 2.29%-6.73%长期股权投资 429,868.99 0.10%445,180.39
40、0.11%-3.44%固定资产 73,887,248.50 16.95%52,953,254.27 12.83%39.53%在建工程 21,238,073.32 4.87%26,246,471.32 6.36%-19.08%无形资产 32,000,748.99 7.34%32,917,317.18 7.98%-2.78%商誉 3,851,539.48 0.88%3,851,539.48 0.93%0.00%短期借款 36,358,000.00 8.34%38,680,000.00 9.37%-6.00%长期借款 46,000,000.00 10.55%-0.00%-合同资产 159,306,3
41、11.79 36.54%0.00 0.00%-合同负债 24,840,786.04 5.70%0.00 0.00%预付账款 5,089,191.76 1.17%2,041,339.36 0.49%149.31%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：18 1、存货、合同资产：主要系本期执行新收入准则，工程相关的履约成本重分类至合同资产核算所致。2、固定资产：主要原因是本期内在建工程转固定资产2645.52万元，购置固定资产50.53万元，发生累计折旧466.52万元，处置固定资产136.13万元。3、长期借款：主要系本期新增长期借款750万元，其中转入一年内到期的流动负债150万元，
42、净值增加600万元。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润利润构成构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比变动比例例%金额金额 占营业收占营业收入的入的比比重重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比比重重%营业收入 126,185,336.89-173,599,259.86-27.31%营业成本 81,386,461.66 64.50%97,484,183.07 56.15%-16.51%毛利率 35.50%-43.85%-销售费用 6,417,920.12 5.09%8,178,661.56 4.71%-21.53%管理费用 18,976,367.64 15.0
43、4%23,924,188.67 13.78%-20.68%研发费用 9,802,979.57 7.77%12,364,297.89 7.12%-20.72%财务费用 5,010,782.39 3.97%4,780,845.48 2.75%4.81%信用减值损失-1,115,244.38-0.88%-2,134,972.98-1.23%47.76%资产减值损失-1,609,154.66-1.28%-其他收益 4,471,005.05 3.54%6,570,604.42 3.78%-31.95%投资收益-15,310.55-0.01%-25,846.77-0.01%40.76%公允价值变动收益-0
44、.00%-0.00%资产处置收益 139,566.89 0.11%55,547.74 0.03%151.26%汇兑收益-0.00%-0.00%营业利润 4,574,241.17 3.63%28,642,173.29 16.50%-84.03%营业外收入 14,878.73 0.01%47,560.27 0.03%-68.72%营业外支出 362,097.49 0.29%4,251,304.49 2.45%-91.48%净利润 3,820,383.68 3.03%21,004,552.30 12.10%-81.81%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：公司2020年度收入较上期减少2
45、7.31%，其中主营业务收入12,403.58万元，较上年减少4,765.58万元，其他业务收入214.96万元，较上年增加24.18万元。收入减少的主要原因是受疫情影响以及减少了危废处置业务中污泥的处置量，将人力物力投入到筹备中的危废处置业务抛光粉项目。2、营业成本：公司营业成本较上年同期下降16.51%，主要是由于报告期内公司营业收 19 入减少，相应的成本同步减少所致。3、毛利率：公司2020年毛利率为35.50%，较上期下降了8.35%，主要是由于收入减少，固定成本未相应减少导致。4、净利润：公司2020年净利润382.04万元，较上年同期2100.46万元减少1,718.42万元，减
46、少比率81.81%。主要原因是受疫情影响及危废业务的转型，导致收入减少，直接影响公司净利润。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 124,035,785.43 171,691,553.36-27.76%其他业务收入 2,149,551.46 1,907,706.50 12.68%主营业务成本 80,717,542.06 96,769,828.42-16.59%其他业务成本 668,919.60 714,354.65-6.36%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入
47、 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%环保工程建设 85,028,152.27 57,305,292.21 32.60%-18.69%-10.94%-15.25%一般废弃物收集处置 6,561,786.54 5,428,624.00 17.27%-76.12%-58.70%-66.89%危险废弃物收集处置 8,087,923.12 5,176,115.86 36.00%-40.66%-29.76%-21.63%产品销售收入及运输劳务 12,684,725.79
48、7,682,270.54 39.44%71.54%418.85%-50.69%环境检测费 4,749,926.15 2,174,788.37 54.21%-17.59%-49.93%119.99%污水处理运营 5,473,399.79 2,604,924.84 52.41%9.93%-7.80%21.15%技术咨询服务 713,833.20 55,296.24 92.25%-83.83%-75.40%-2.80%菌种及垫料销售 736,038.57 290,230.00 60.57%4.42%-39.23%87.83%异味发酵床粪污治理项目 0.00 0.00 0.00%-100.00%-10
49、0.00%-100.00%合计 124,035,785.43 80,717,542.06 34.92%-27.76%-16.59%-19.97%20 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2020 年公司整体收入下滑的原因主要是受疫情影响以及减少了危废处置业务中污泥的处置量，将人力物力投入到筹备中的危废处置业务抛光粉项目。业务变动较大的情况如下：1、环保工程建设收入较上期下降 18.69%，主要原因是受疫情影响，上下游开工延迟导致工程进度缓慢，收入减少；2、一般废弃物收集处置收入较上期下降 76.12%，成本较上期下降 58.70%。主要原因是危废
50、业务处置量减少及新项目处于筹备状态中未在报告期内上线，导致收入减少，相应的成本同步减少。毛利率较上期下降 66.89%，是成本中的固定部分未能变动导致本期毛利率下降；3、危险废弃物收集处置收入较上期下降 40.66%，主要原因是业务转型及新项目处于筹备状态中未在报告期内上线，导致收入减少；4、产品销售及运输劳务收入较上期提升 71.54%，成本较上期提升 418.85%。主要原因是新增了土壤重金属修复药剂的销售，且相较于上期，该药剂销售的成本能单独计量，故成本较上期有较大幅度的增长。毛利率较上期下降 50.69%，是由于成本大幅增长导致；5、环境检测费收入较上期下降 17.59%，主要原因是本
