1、1 2020 天祥集团 NEEQ：870643 天祥建设集团股份有限公司 Tianxiang Construction Group Co.,Ltd.年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 2020 年 5 月，天祥建设集团股份有限公司荣获浙江省金华市人民政府颁发的“金华市建筑业龙头企业”称号。2020 年 12 月，天祥建设集团股份有限公司荣获佛山市南海区建筑业协会颁发的“安全生产文明施工示范工地”称号。2020 年 8 月，天祥建设集团股份有限公司荣获广西建筑业联合会颁发的“广西壮族自治区建设工程优质结构奖”证书。2020 年 9 月，天祥建设集团股份有限公司荣获西安市建筑节能协会颁发的
2、“西安建筑业绿色施工示范（创建）工程”奖。3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.4 第二节第二节 公司概况公司概况.8 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标.10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.13 第五节第五节 重大事件重大事件.39 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配.46 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.51 第八节第八节 行业信息行业信息.55 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护.67 第十节第十节
3、财务会计报告财务会计报告.72 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录.143 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人胡刚锋、主管会计工作负责人孙永春及会计机构负责人（会计主管人员）杨宇保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对
4、此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 施工安全的风险 建筑施工需要在露天、高空、地下作业，施工环境存在一定的危险性，可能出现人员伤亡。施工过程中，由于管理上、设备上、工人操作上的问题，也可能造成业务影响、财产及装备损毁，从而有可能影响施工进度
5、。上述风险的发生可能造成重大成本费用或导致重大损失。资质核准的风险 资质是建筑施工企业进行项目投标、承揽工程的首要条件。不同的资质需要满足不同的条件，资质等级的高低直接决定着建筑施工企业能够承揽、施工项目的类型、规模的大小。建筑业企业可能面临资质到期未能取得核准的风险。施工工期风险 建筑工程施工项目通常周期较长，在项目施工过程中，如果出现项目设计变更、工程量增减、现场管理不善、技术保障不到位、施工设备到位不及时以及其他事先无法预见的不利因素，将导致工程进度无法按合同约定进行，存在工程不能按期建成交付的风险，影响建筑业企业的经营业绩和信誉。工程分包的风险 在实施总承包合同项目时，可以依法将非主体
6、结构施工中的某些分项工程或由业主指定的工程对外分包，发包给具有相应资质的企业。如果选择分包商不当或对分包商监管不力，可能引发安全、质量和经济纠纷，会对工程质量、声誉产生重大不利影响。5 建筑业企业易涉诉讼的风险 公司作为建筑施工企业，可能存在因工期延误而导致的相关责任，在生产过程中发生的人身及财产损害赔偿责任，因不及时付款而产生的材料及人工费清偿责任以及因业主方拖延付款导致的债务追索权等，上述责任及追偿可能导致潜在诉讼风险，进而影响公司正常的生产经营。实际控制人不当控制风险 公司股权较为集中，胡刚锋系公司第一大股东，直接持有公司71.53%的股份，为公司控股股东。同时，胡刚锋持有通祥投资100
7、.00%的股权并担任通祥投资的执行董事，通祥投资系智航投资、启程投资的执行事务合伙人，通祥投资持有智航投资 0.07%的合伙份额、持有启程投资 0.08%的合伙份额。智航投资直接持有公司 4.15%的股份；启程投资直接持有公司 3.67%的股份。胡刚锋通过智航投资、启程投资间接控制公司 7.82%的股份。因此，胡刚锋合计控制公司 79.35%的股份。报告期内，胡刚锋一直担任公司董事长兼总经理，能够对公司经营决策施予重大影响，为公司的实际控制人。公司已经初步建立了与股份公司相适应的法人治理结构，并建立健全了各项规章制度，但实际控制人仍可凭借其控股地位，可能对公司的重大人事、发展战略、经营决策、投
8、资方针、关联交易等重大事项决策予以不利控制或施加重大影响，给公司生产经营带来影响。宏观经济周期波动的风险 建筑业的发展与国民经济的景气度有很强的关联性，受固定资产投资规模、城市化进程等宏观经济因素的影响重大。如果宏观经济发展放缓，将对建筑业的经营状况产生不利影响，建筑业务收入的增长速度可能放缓。存货余额较大的风险 2020 年 12 月 31 日 公 司 存 货 及 合 同 资 产 金 额 合 计3,391,433,963.73 元，占流动资产的比重为 71.00%。存货及合同资产主要为处在建设阶段的工程项目，与公司的经营情况相匹配，经过长期积累，公司形成了较为成熟的存货管理方法，不存在跌价风
9、险。但是基于公司施工期、回款期较长等行业特点，存货余额较大会要求公司垫付大量资金，影响公司的资金使用效率，加大公司的资金压力。应付账款偿付风险 2020 年 12 月 31 日公司应付票据余额为 43,908,689.93 元，占流动负债比重为 1.01%，应付账款余额为 2,986,714,148.03 元，占流动负债的比重为 68.62%。由于公司项目施工都按进度收款，且工期较长，故公司对供应商的资金支付进度与工程的施工和结算进度相关。应付账款的产生虽基于商业信用，公司与供应商建立了长期合作的关系，但延期支付可能会影响公司在行业内的商业信誉，且在项目结算后单次大金额的偿还会给公司带来较大的
10、资金压力，可能对公司经营产生影响。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 行业重大风险行业重大风险 6 无 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 天祥集团、股份公司、公司、本公司 指 天祥建设集团股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商、安信证券 指 安信证券股份有限公司 律师 指 广东强邦律师事务所 会计师 指 中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）章程、公司章程 指 天祥建
11、设集团股份有限公司章程 施工总承包 指 承包商接受业主委托，按照合同约定对工程项目的施工实行承包，并可将所承包的非主体部分分包给具有相应资质的专业分包企业、将劳务分包给具有相应资质的劳务分包企业，承包商对项目施工全过程负责的承包方式 工程总承包 指 以工程为对象，工艺为核心，运用系统工程原理，把先进技术和科学管理结合起来，经过一定的工程实践形成的综合配套的施工办法 建造师 指 从事建设工程总承包和施工管理关键岗位的专业员 业主 指 工程承包项目的产权所有者 PI 体系 指 预 模 一 体 化 钢 筋 混 凝 土 结 构 工 业 化 体 系(Precastformwork integration
12、 system of RC structure)简称 PI 体系，预模一体化装配式混凝土结构是由工厂预制的一体化钢筋笼和永久模板（简称笼模）在现场装配完成后一次性浇筑混凝土形成的混凝土结构。预模一体化装配式混凝土结构的钢筋通过可靠方式连接，混凝土为整体现浇，结构的承载力、延性和耐久性与现浇混凝土结构无异。预制的笼模在工厂制作，结构构件所用到的混凝土在现场一步浇筑到位。预制笼模的钢筋笼和模板自成整体，在浇筑混凝土时自平衡受力，不在另设施工支撑。模板采用环保水泥基材料制作，混凝土浇筑完成后成为主体结构的组成部分，无需拆除 容柏生 指 广州容柏生建筑结构设计事务所 容联科技 指 广州容联建筑科技有限
13、公司，系公司控股子公司 通祥投资 指 东阳市通祥投资管理有限责任公司 智航投资 指 东阳市智航投资合伙企业（有限合伙）启程投资 指 东阳市启程投资合伙企业（有限合伙）保利 指 中国保利集团有限公司 7 天誉置业、天誉 指 天誉置业控股有限公司 奥园地产 指 中国奥园地产集团股份有限公司 碧桂园 指 碧桂园控股有限公司 报告期 指 2020 年 1-12 月 报告期末 指 2020 年 12 月 31 日 元/万元 指 人民币元/万元 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 天祥建设集团股份有限公司 英文名称及缩写 Tianxiang Construction
14、 Group Co.,Ltd.TXCG 证券简称 天祥集团 证券代码 870643 法定代表人 胡刚锋 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 宋红宇 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 联系地址 广州市海珠区会展南四路保利世贸中心 F 座 7 楼 电话 18588623346 传真 020-85571681 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 广州市海珠区会展南四路保利世贸中心 F 座 7 楼 邮政编码 510335 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 天祥建设集团股份有限公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成
15、立时间 1998 年 6 月 10 日 挂牌时间 2017 年 1 月 20 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）E（建筑业）-E47（房屋建筑业）-E470（房屋建筑业）-E4700（房屋建筑业）主要产品与服务项目 房屋建筑工程、建筑装饰装修工程、市政公用工程的施工业务 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）162,720,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 胡刚锋 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为胡刚锋，无一致行动人 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信
16、用代码 91330783760197272Y 否 注册地址 浙江省东阳市东义路 220 号 否 注册资本 162,720,000 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）安信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 楼、28 楼 A02 单元 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）安信证券 会计师事务所 中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 杨高宇 何清姣 1 年 1 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区北大街甲 43 号 1 号楼 13 层 1316-1326 六、六、自愿自愿披露披露 适
17、用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公司董事会于 2021 年 2 月 4 日第二届董事会第十次会议审议通过关于选聘年度审计机构议案，拟聘请中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2020 年财务报告审计机构，该议案已于2021 年 2 月 23 日公司 2021 年第一次临时股东大会审议通过。中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）不存在违反中国注册会计师职业道德守则对独立性要求的情形。中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）最近三年无刑事处罚、行政处罚和自律处分。拟签字注册会计师最近三年均未受到任何的刑事处罚、行政处罚、行政监管措施和自律处分。公司于 2021
18、年 4 月 13 日召开第二届董事会第十一次会议，审议通过关于出售控股子公司广东省装配式建筑设计院有限公司股权议案，拟将控股子公司广东省装配式建筑设计院有限公司 60%的股权，以 0 元的价格出售给胡智雯。10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 4,702,925,277.51 4,783,477,398.24-1.68%毛利率%7.02%6.24%-归属于挂牌公司股东的净利润 51,809,740.59 58,616,435.64-11.61%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的
19、净利润 64,581,570.59 51,823,417.64 24.62%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）8.23%9.80%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）10.26%8.67%-基本每股收益 0.32 0.36-11.11%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 5,044,307,402.11 4,414,501,563.23 14.27%负债总计 4,392,795,970.25 3,792,881,069.92 15.82%归属于挂牌公司股东的净
20、资产 655,623,430.36 627,322,727.20 4.51%归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.03 3.86 4.40%资产负债率%（母公司）86.74%85.81%-资产负债率%（合并）87.08%85.92%-流动比率 1.10 1.12-利息保障倍数 1.92 1.81-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-205,145,436.56-183,290,768.31-11.92%应收账款周转率 5.12 4.54-存货周转率 64.24 59.81-注：由于存货的上年期末金额至本年期初金额存在重分类
21、情形，为对比期间数据的可比性，上表中存货周转率的上年同期金额进行了重述计算，因此上年同期存货周转率与 2019 年年度报告存在差异。11 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%14.27%9.01%-营业收入增长率%-1.68%4.87%-净利润增长率%-2.73%8.40%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 162,720,000 162,720,000-计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差
22、异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 1、非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-18,091,847.19 2、越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 3、计入当期损益的政府补助 5,972,787.92 4、计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 5、企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 6、非货币性资产交换损益 7、委托他人投资或管理资产的损益
23、 8、因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 9、债务重组收益 10、企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 11、交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部 12 分的损益 12、同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 13、与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 14、除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 15、单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 16、对外委托贷款取得的损益 17、采用公允价值模式进行后续计量
24、的投资性房地产公允价值变动产生的损益 18、根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 19、受托经营取得的托管费收入 20、除上述各项之外的其他营业外收入和支出-4,625,459.37 21、其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计非经常性损益合计-16,744,518.64 所得税影响数-4,186,129.67 少数股东权益影响额（税后）213,441.03 非经常性非经常性损益净额损益净额-12,771,830.00 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会
25、计差错更正 其他原因 不适用 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：本公司为建筑施工总承包企业，拥有建筑工程施工总承包特级、建筑行业（建筑工程、人防工程）工程设计甲级、市政公用工程施工总承包叁级、地基基础工程专业承包叁级、建筑机电安装工程专业承包叁级、环保工程专业承包叁级、建筑装修装饰工程专业承包二级等资质。本公司拥有质量、环境、职业健康三项管理体系认证证书，是国内较早通过质量、环境、职业健康三项管理体系认证的建筑。企业公司核心业务为房屋建筑工程施工，为确保工程质量和进度，对于传统建筑工程，公司采用直营施工、设计与施工一体化的总承包
26、模式；为推进房建业务的转型升级，公司正在应用和推广建筑工业化与专业化相结合的新型装配式施工模式、设计与建筑工业化和装修工业化、一体化的施工模式等。公司已形成较完善的研发、招标、采购、施工、服务体系，拥有 83 项专利，其中控股子公司容联科技目前已申请了国家专利 69 项，其中发明专利 18 项，实用新型专利 51 项，所有专利均为容联科技自主研发完成，不断对技术、施工流程以及服务进行完善优化，提供专业、优质的服务。公司立足于工程施工总承包领域，凭借着多年来对该行业各项规范标准的深刻理解及在该行业建立的销售信息渠道，形成了有力的市场竞争，与保利、天誉置业、碧桂园、奥园地产、阳光城、大唐地产等大地
27、产商客户建立起战略合作关系，在稳固广东、广西、陕西、安徽等已有市场的情况下，拓展了湖南、天津、江苏、云南、重庆、北京等地的业务并已取得进展，使得公司在房屋建筑工程总包服务领域，尤其是住宅、酒店建筑施工领域具有较强的竞争力。公司通过公开的市场信息、已有的业务渠道以及项目跟踪服务，及时、全面了解客户的信息与需求，通过积极参与市场招投标获得业务来源；在项目实施阶段，公司借助成熟的技术服务能力和丰富的项目实践经验，为客户提供工程施工建设服务以此获得项目收入。报告期内，公司的商业模式较上年没有发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否
28、发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司实现营业收入 4,702,925,277.51 元，较 2019 年同期基本持平，实现归属于母公司股东净利润 51,809,740.59 元。2020 年，公司在市场开拓、技术研发等经营情况执行如下：14 1、市场开拓情况 报告期内，市场化的政策环境促进了全国房地产市场的量价齐升，房地产政策经历了从宽松到热点城市持续收紧的
29、过程，同时中央加强房地产长效机制建设，区域一体化、新型城镇化等继续突破前行，为行业长期发展积极构建良好环境。公司本期市场开拓情况良好，本期为开拓全面开拓市场设立了三家子公司，目前经营情况良好。2、技术研发概况 报告期内，公司及其子公司共拥有 83 项专利，其中控股子公司容联科技目前已申请了国家专利69 项，其中发明专利 18 项，实用新型专利 51 项。所有专利均为容联科技自主研发完成。专利技术的取得为公司下一步建筑产业化奠定坚实的基础。本期公司持续推进容联科技开发的 PI 装配式建筑体系（以下简称 PI 体系），逐步提升新型技术工艺的研发，目前相关研发项目正处于平稳运行期间。3、公司获得荣誉
30、情况 报告期内，公司被评为 2020 年度金华市建筑业龙头企业；被评为 2019 年度（下半年）西安市建筑优质结构工程；被评为 2020 年度（上半年）西安市建筑优质结构工程；获 2020 年（第一批）广东省建设工程优质结构奖(房屋建筑工程及专业工程)；获 2020 年（第二批）广东省建设工程优质结构奖(房屋建筑工程及专业工程)；获 2020 年第一批广西壮族自治区建设工程优质结构奖；获 2020 年第二批广西壮族自治区建设工程优质结构奖；被评为 2020 年第一批淮安市级建筑施工安全生产标准化文明工地；被评为 2019 年度广西建筑业质量安全管理优秀企业；被评为 2019 年度广西建筑业先进
31、企业；被评为 2019 年度广西建筑业诚信企业；被评为 2019 年度佛山市南海区建筑工程安全生产文明施工示范工地。且多次在保利的评估中名列前茅。全年实现安全生产，没有发生严重安全事故和工程质量问题。(二二)行业情况行业情况 2020 年全年全社会建筑业增加值 72,996 亿元，比上年增长 3.5%。全国具有资质等级的总承包和专业承包建筑业企业利润 8,303 亿元，比上年增长 0.3%，其中国有控股企业 2,871 亿元，增长 4.7%。数据来源：国家统计局 加快行业转型升级，加快数字化技术和智能化装备在工程中的应用，已成为建筑业未来发展必由之路。2020 年 7 月 3 日，住房和城乡建
32、设部、国家发展改革委等 13 部门联合下发关于推动智能建造与建筑工业化协同发展的指导意见。意见明确：围绕建筑业高质量发展总体目标，以大力发展15 建筑工业化为载体，以数字化、智能化升级为动力，创新突破相关核心技术，加大智能建造在工程建设各环节应用，形成涵盖科研、设计、生产加工、施工装配、运营等全产业链融合一体的智能建造产业体系，提升工程质量安全、效益和品质，有效拉动内需，培育国民经济新的增长点，实现建筑业转型升级和持续健康发展。在建筑领域，信息化技术与装配式，绿色建筑及智慧城市等新模式的深度融合，更加凸显了信息化技术的重要性及价值。响应“新基建”发展理念，把握数字化、网络化和智能化的新机遇，将
33、现代信息技术融入建设活动的全过程。信息化技术的应用是促进建筑业转型升级的核心引擎，是“数字建筑”、“数字城市”、“智慧建筑”乃至“智慧城市”的数字化基础设施，必然驱动产业技术水平提升，促进项目全寿命期升级，推动商业模式变革，驱动管理模式革新，更好地引领建筑业的转型升级与可持续发展。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 152,017,000.53 3.01%1
34、70,332,195.04 3.86%-10.75%应收票据 231,833,318.18 4.60%129,084,989.68 2.92%79.60%应收账款 862,143,859.59 17.90%1,094,060,498.15 24.78%-21.20%存货 67,143,184.81 1.33%2,544,634,378.62 57.64%-97.36%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 10,867,928.87 0.22%14,261,399.69 0.32%-23.79%在建工程-无形资产 856,951.14 0.02%305,110.00 0.01%180.87%商誉
35、-短期借款 293,376,439.29 5.82%450,421,091.51 10.20%-34.87%长期借款 39,637,944.44 0.79%189,579,246.31 4.29%-79.09%交易性金融资产 1,000,000.00 0.02%-预付款项 22,591,880.36 0.45%4,596,106.92 0.10%394.54%其他流动资产 98,502.04 0.00%-合同资产 3,324,290,778.92 65.90%2,817,269,116.97 55.85%18.00%递延所得税资产 34,206,760.48 0.68%21,308,025.8
36、3 0.48%60.53%其他非流动资产 220,226,121.21 4.37%336,661,869.15 7.63%-34.59%应付票据 43,908,689.93 0.87%32,895,238.87 0.75%33.48%16 预收款项-36,745,538.23 0.83%-100.00%合同负债 132,054,537.36 2.62%-应交税费 51,839,219.23 1.03%23,836,816.57 0.54%117.48%其他应付款 385,686,256.26 7.65%285,388,502.60 6.46%35.14%一年内到期的非流动负债 215,000,
37、000.00 4.26%133,437,088.99 3.02%61.12%其他流动负债 215,113,362.35 4.26%-预计负债 464,195.82 0.01%765,778.80 0.02%-39.38%递延收益 266,555.00 0.01%591,562.80 0.01%-54.94%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收票据 2020 年末公司应收票据较上年末上涨 79.60%，主要原因系本年新增商业承兑汇票未到期所致。2、存货 2020 年末公司存货较上年末下降 97.36%，主要原因系公司期初开始执行企业会计准则第 14 号收入，其中 33.24
38、 亿元计入合同资产科目。3、无形资产 2020 年末公司无形资产较上年末上涨 180.87%，主要原因系本期新增了办公软件。4、短期借款 2020 年末公司短期借款较上年末下降 34.87%，主要原因系归还银行借款和已贴现或背书票据到期。5、长期借款 2020 年末公司长期借款较上年末下降 79.09%，主要原因系部分长期借款重分类转入一年内到期非流动负债所致。6、交易性金融资产 2020 年末公司交易性金融资产较上年末增加 1,000,000.00 元，主要原因系购买银行理财产品1,000,000.00 元。7、预付款项 2020 年末公司预付款项较上年末上涨 391.54%，主要原因系为大
39、宗采购支付预付款。8、其他流动资产 2020 年末公司其他流动资产较上年末增加 98,502.04 元，主要原因系待摊费用，主要为归集后需摊销的各项费用。9、递延所得税资产 2020 年末公司递延所得税资产较上年末上涨 60.53%，主要原因系本年期初开始执行企业会计准则第 14 号收入，确认合同资产后计提了相应的预期信用损失，因此导致本期信用减值损失较上期增加。10、其他非流动资产 2020 年末公司其他非流动资产较上年末下降 34.59%，主要原因系出售“花都金碧御水山庄”房产所致。11、应付票据 2020 年末公司应付票据较上年末上涨 33.48%，主要原因系票据集中在下半年开具，大部分
40、票据到期日为 2021 年所致。17 12、预收款项 2020 年末公司预收款项较上年末减少了 36,745,538.23 元，主要原因系公司期初开始执行企业会计准则第 14 号收入，由预付账款转入合同负债。13、合同负债 2020 年末公司合同负债较上年末增加了 132,054,537.36 元，主要原因系公司期初开始执行企业会计准则第 14 号收入，合同负债增加。14、应交税费 2020 年末公司应交税费较上年末上涨 117.48%，主要原因系增值税增加 1,706.16 万元和企业所得税增加 785.61 万元。（1）增值税增长主要原因系：公司在本期末确认收入较多且当月采购减少从而导致进
41、项税可抵扣金额下降所致；（2）企业所得税期末余额增加原因为本年第四季度预交税额较大。15、其他应付款 2020 年末公司其他应付款较上年末上涨 35.14%，主要原因系本期增加押金或保证金 18,175.65 万元。16、一年内到期的非流动负债 2020 年末公司一年内到期的非流动负债较上年末上涨 61.12%，主要原因系长期借款重分类所致。17、其他流动负债 2020 年末公司其他流动负债较上年末增加了 215,113,362.35 元，主要原因系应交税费（待转销项税）重分类所致。18、预计负债 2020 年末公司预计负债较上年末下降 39.38%，主要原因系预计诉讼赔付金额较去年减少。19
42、、递延收益 2020 年末公司递延收益较上年末下降 54.94%，主要原因系递延收益摊销所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 4,702,925,277.51-4,783,477,398.24-1.68%营业成本 4,372,799,242.23 92.98%4,484,812,262.65 93.76%-2.50%毛利率 7.02%-6.24%-销售费用 7,222
43、,730.31 0.15%5,718,685.71 0.12%26.30%管理费用 83,089,136.23 1.77%69,793,931.49 1.46%19.05%研发费用 7,336,337.31 0.16%5,787,291.27 0.12%26.77%财务费用 76,611,800.32 1.63%86,166,796.81 1.80%-11.09%信用减值损失-17,016,616.53 -0.36%-15,806,525.38 -0.33%7.66%资产减值损失-6,095,997.00-0.13%-其他收益 5,972,787.92 0.13%4,865,541.05 0.
44、10%22.76%投资收益-31,526,101.35-0.67%-31,767,177.03-0.66%0.76%公允价值变-18 动收益 资产处置收益-18,091,847.19-0.38%4,966,634.90 0.10%-464.27%汇兑收益-营业利润 73,768,859.53 1.57%78,678,832.71 1.64%-6.24%营业外收入 523.07 0.00%-营业外支出 4,625,982.44 0.10%7,983,668.06 0.17%-42.06%净利润 53,213,525.98 1.13%54,706,606.26 1.14%-2.73%少数股东损益
45、1,403,785.39 0.03%-3,909,829.38-0.08%-135.90%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、资产减值损失 2020 年度公司资产减值损失较上年增加了 6,095,997.00 元，主要原因系本年期初开始执行企业会计准则第 14 号收入，确认合同资产后计提了相应的预期信用损失，因此导致本期信用减值损失较上期增加。2、资产处置收益 2020 年度公司资产处置收益较上年降低了 464.27%，主要原因系公司处置其他非流动资产，处置收益为-16,846,185.05 元。3、营业外收入 2020 年度公司营业外收入较上年增加了 523.07 元，主要原因系固定资产盘
46、盈。4、营业外支出 2020 年度公司营业外支出较上年降低了 42.06%，主要原因系资产报废及诉讼赔偿款。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 4,702,925,277.51 4,783,477,398.24-1.68%其他业务收入-主营业务成本 4,372,799,242.23 4,484,812,262.65-2.50%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业
47、成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增年同期增减减%房屋建筑 4,485,387,862.86 4,158,800,582.76 7.28%-1.51%-2.82%21.33%市政工程 103,979,684.10 97,023,294.43 6.69%172.38%206.46%-60.65%装饰装修 113,557,730.55 116,975,365.04 -3.01%-40.61%-32.59%-133.44%19 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收
48、入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增年同期增减减%华北地区 174,754,486.14 154,552,777.06 11.56%349.38%313.93%189.00%华东地区 590,628,412.15 572,550,914.19 3.06%-16.71%-12.26%-61.75%华南地区 3,059,396,432.17 2,845,723,910.50 6.98%-4.28%-7.87%132.67%华西地区 81,621,270.09 73,023,002.29 10.53%-华中地区 257,061
49、,379.48 224,412,171.73 12.70%4.42%-1.02%58.75%西北地区 199,079,607.00 183,119,773.72 8.02%-64.24%-61.79%-42.71%西南地区 340,383,690.48 319,416,692.74 6.16%-收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：按产品分类分析：（1）市政工程较去年同期上涨172.38%，主要原因系福泽园公墓（一期）项目本期确认收入1,026.15万元。（2）装饰装修较去年同期下降 40.61%，主要原因系本期无新增装饰装修项目且上期项目已接近完工。按区域分类分析：（1）本期华南地区仍为主
50、要发展地区；（2）根据公司战略规划，公司业务拓展至华西地区；（3）华北地区较去年同期增长 349.38%，主要原因系融信时光之城项目商品房一期二标段总承包工程本期确认收入 9,208.08 万元、滨海中关村科技园泉州道 02-67 地块（天荟园）本期确认收入 3,782.95万元；（4）西北地区较去年同期减少 64.24%，主要原因系西北地区本年新增完工待决算项目 11 个。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 佛山市上港投资有限公司 328,938,756.08 6.99%否 2
