1、威德环境科技股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-016 证券代码：872311 证券简称：威德环境 主办券商：中泰证券 2020 年度报告 威德环境 NEEQ:872311 威德环境科技股份有限公司（Vidar Environment Technology Co.,Ltd.）威德环境科技股份有限公司 2020 年年度报告 2 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .2 22 2
2、第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2727 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3 33 3 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3636 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .4 41 1 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .1 14949 威德环境科技股份有限公司 2020 年年度报告 3 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或
3、者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人刘要军、主管会计工作负责人仉喜亮及会计机构负责人（会计主管人员）曹翠霞保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带强调事项段、持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内
4、容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 1、董事会就非标准审计意见的说明 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）接受公司委托，对公司2020年度财务报表进行审计，并于2021年4月29日出具了(2021）京会兴审字第52000309号带与持续经营相关的重大不确定性及强调事项段落的无保留意见审计报告。带与持续经营相关的重大不确定性及强调事项段落的内容：1、与持续经营相关的重大不确定性“我们提醒财务报表使用者关注：如财务报表附注十二、2所述，威德环境公司2020年发生亏损19
5、,127,797.89元，截至 2020年12月31日，净资产为-12,330,825.61元；同时如财务报表附注十一、（二）所述威德环境公司存在多项未决诉讼。威德环境公司已在如财务报表附注十二、3中披露了拟采取的改善措施，但可能导致对持续经营能力产生重大疑虑或情况仍然存在重大不确定性。本段内容不影响已发表的审计意见。”2、强调事项段“我们提醒财务报表使用者关注：如财务报表附注十二、1描述了威德环境公司大股东山东省水利工程局有限公司拟转让其持有威德环境公司的全部股份，此计划已经山东省水利工程局有限公司董事会通过并由山威德环境科技股份有限公司 2020 年年度报告 4 东省国有资产投资控股有限公
6、司同意，若交易成功，公司控股股东和实际控制人将会发生变更。本段内容不影响已发表的审计意见。”经公司第二届董事会第九次会议审议，现对上述强调事项段作以下说明：本公司为尽快提升经营水平，改善管理体制，优化经营环境，持续改善提升经营能力，公司结合自身实际情况，拟定 2021 年改善提升持续经营能力措施如下：1、本集团年末净资产为负数的主要原因是本期出现大额亏损，其中主要是子公司石家庄驰奈威德有限公司2020年亏损1173万元所致。该公司做为石家庄市特许经营的唯一餐厨垃圾处理企业，2020年受到新冠病毒肺炎疫情爆发影响，国家各级政府采取多项疫情防控措施，尤其京津冀地区管控更严，石家庄市餐饮业暂停经营活
7、动时间较长，公司经营与餐饮业密切相关，餐厨垃圾收运大幅减少，同时相关机械设备必须保持整体运行，造成收入、成本倒挂严重，出现大额亏损。未来随着国内新冠疫情转好，石家庄市餐饮行业恢复、发展，餐厨垃圾收运量提升，公司将会扭亏为盈。2、子公司石家庄驰奈威德有限公司餐厨项目采用BOO模式投资建设并运营，2014年12月与石家庄市城管委签署了28年的特许经营合同。自2016年试运营，账务处理暂按BOO协议中的暂定价248元/吨计提收入，现正式定价的评审工作已完成，定价预计将大幅提升，从而彻底改善目前的盈利能力。3、子公司石家庄驰奈威德有限公司餐厨项目一期已无法满足石家庄市城区内餐厨垃圾的处理，政府要求我方
8、尽快建设餐厨二期，二期规模300吨/天，处理单价参照一期正式定价执行，目前已完成项目前期手续，并取得了二期项目的规划许可证、项目申请报告、核准证等，预计2021年度正式开工建设。4、子公司河北中科威德工程有限公司受托运营的污水处理厂因进水指标碳源超高，导致本期运营成本增加，收入成本倒挂，运营首次出现亏损。原有除氟成本及新增除碳成本补贴未能及时拨付到位，经协调政府相关部门，目前污水处理调增单价审计工作已完成，预计新单价将大幅提高，从而大幅改善目前的盈利能力。5、威德环境母子公司主营业务皆为节能环保行业，子公司河北中科威德工程有限公司具有环境工程施工一级资质，目前在建项目有深泽县第三污水处理厂项目
9、、河南荥阳市水污染防治项目、天津市静海区独流镇坑塘污染场地治理项目，2021年建筑安装收入会较上年大幅增加，凭借企业自身资质、业绩及技术优势，目前由几个新项目也正在洽谈中，从而保证公司持续经营能力。综上所述，公司在所处行业的经营环境未发生重大不利变化，公司具有持续经营能力。【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 项目运营管理风险 公司下属有多家环保项目子公司，同时参股了部分项目公司。目前，收入主要集中在污水处理运营和环保项目施工上，其他下属项目公司处于建设或运行初期阶段，如公司后续建设和运威德环境科技股份有限公司 20
10、20 年年度报告 5 营衔接管理措施不当，可能会造成项目如期运营风险，从而影响项目的收入和投资回报率。项目运营管理风险应对措施：由于项目所处建设或运行初期 阶段存在项目运营管理风险，针对此风险，公司通过加强后续建设和运营衔接管理，建设专业人才管理梯队，提高项目运营管理能力。安全生产及经营风险 工程项目建设对安全风险管理有较高的要求。虽然公司建立了较为严格的安全标准作业程序，但项目建设的技术风险、作业风险、管理风险依然存在；同时，由于项目建设周期长，容易受各种因素的综合影响，也存在合同无法正常履行从而给公司经营带来的风险。安全生产及经营风险应对措施：安全生产及经营方面仍存在 风险针对此风险，公司
11、成立了安全生产监督小组，定期到各项目进行安全生产大检查，及时发现安全隐患，做到早预防。同时提升安全管理人员的安全意识，定期组织员工学习安全知识。技术工艺更新风险 环保项目是一个技术密集型行业，公司下属的污水处理运营、餐厨垃圾处理、有机肥料制造等业务涉及较高的技术工艺。目前，污水处理工艺已经由物理处理逐步转变为生物处理，由一级处理发展到二级处理甚至三级处理；随着人们对良好生活环境要求的不断提高，国家对出水排放标准和污水处理率的标准势必会逐步提高，这对于污水处理公司的技术能力提出了更高的要求。公司如不能保持技术及新工艺改进等方面优势，将面临技术落后的风险，导致公司在未来的市场竞争中处于不利的地位。
12、技术工艺更新风险应对措施：环保项目属于技术密集型行业，在技术工艺方面要求较高。公司唯有不断改进技术工艺，降低成本，提高效率，才能在市场竞争中立于不败之地。针对此风险，公司通过增加技术人员外部培训次数，不断提高自身能力及时改进技术工艺。同时也考虑引进一些先进的生产设备。大客户依赖风险 本期公司营业收入主要来源于子公司河北中科威德环境工程有限公司环保项目施工收入和污水处理厂运营服务收入，客户相对单一，存在大客户依赖风险。大客户依赖风险应对措施：客户相对单一，公司存在依赖大客户的风险，针对此风险，公司通过对客户合作模式上改变，对于一些中小客户也可以择优合作。人才流失风险 公司所处行业属人力资本和技术
13、密集型行业，公司商业模式的有效应用、经营业务的顺利开展、服务能力的不断提高，均有赖于公司核心管理和技术人才。尽管公司历来重视人才的培养与管理，建立了有效的考核与激励机制，为管理和技术人才提供了良好的发展平台，但随着竞争对手对人才争夺的加剧，上述人才存在一定的流失风险，从而会对公司未来发展产生一定的不利影响。人才流失风险应对措施：报告期人才流失不多，部分骨干员工离职，给公司工作部署带来一些影响。针对此风险，公司通过威德环境科技股份有限公司 2020 年年度报告 6 薪酬福利、奖励机制、公司文化打造等多方面培养员工的归属感和责任感，以发展前景吸引人才，以团队凝聚力留住人才。应收账款无法收回风险 本
14、期末公司应收账款账面余额为 118,039,601.93 元，期末结余金额较大，其中：河北中科威德环境工程有限公司联合北方工程设计研究院有限公司共同中标“蠡县纳污坑塘环境综合治理项目第五、第六标段”，本期已完工，应收蠡县留史镇人民政府工程款 58,228,900.00 元；根据公司与河北省第二建筑工程公司签订的湖北现代乳业特大型生物天然气与有机肥循环化综合利用项目工程承包合同 HMZQ-C-001和湖北现代乳业特大型生物天然气与有机肥循环化综合利用项目工程承包合同ZK-CB-17082301，合同总金额为 85,038,000.00 元，截至本期末已完工，确认的应收账款余额为 22,314,7
15、26.84 元，为工程建设款项；根据河北中科威德环境科技有限公司与元氏县槐阳污水处理厂签订的工程施工合同，应根据元氏县槐阳污水处理厂升级改造及管网工程完工进度收取工程款项，该工程已完工，本期末应收元氏县槐阳污水处理厂结余施工款6,359,914.12 元，公司于 2020 年度收回元氏县槐阳污水处理厂6,477,100.00 元工程款，剩余欠款已列入 2021 年度财政预算，清欠小组正在积极催要。虽上述应收款项尚在信用期内且对方财务状况良好，但款项金额较大，如对方发生资金周转等问题无法支付给公司，将会对公司产生重大不利影响。应收账款无法收回风险应对措施：本期末应收账款金额较大，多为项目工程款，
16、项目虽已完工，但因对方资金紧张无法及时支付，给公司造成一定的经济压力。针对此风险，公司将选择与经营优良的客户合作，并重视应收账款的催收工作，由专人负责定期催收，防范坏账风险。短期和长期偿债风险 本期公司长期借款余额和一年内到期的非流动负债合计为73,967,948.17 元，为子公司石家庄市驰奈威德生物能源科技有限公司于 2015 年为餐厨垃圾处置项目建设向民生银行借款，公司需分期付款并偿还利息。由于石家庄市驰奈威德生物能源科技有限公司餐厨垃圾项目建设期投资较大，公司在陆续偿还银行贷款和供应商的设备款、工程款的同时，需保证黄梅项目、通辽项目、深泽县第三污水厂项目的建设投入，如公司后期经营活动无
17、法产生大的现金流入或公司无法通过股权、债权进行融资，公司资金流可能断裂，将存在较大的短期和长期偿债风险。短期和长期偿债风险应对措施：公司后期经营活动无法产生大的现金流入或公司无法通过股权、债权进行融资，公司资金流可能断裂，将存在较大的短期和长期偿债风险。针对此风险，公司采取积极融资，提高公司及下属子公司盈利能力，应对此问题。持续经营不确定性风险 公司在报告期营业收入较上年同期有所增加，出现经营持续亏损的情况，同时公司账面应收账款金额较大，占资产比重较高。如上述款项不能及时或无法回收，可能对公司的持续经营能力威德环境科技股份有限公司 2020 年年度报告 7 造成重大不利影响。此外，公司货币资金
18、期末余额较小，公司流动资金呈现短缺的情况。如公司的经营状况不能持续好转，不能及时补充流动性资金，可能对公司的持续经营能力造成重大不利影响。此为本期新增风险。公司经营持续亏损，本报告期末净资产成负数，流动资金紧张。持续经营不确定性风险应对措施：公司经营持续亏损，本报告期末净资产成负数，流动资金紧张。针对此风险，公司管理层正积极融资，且组织专人催收欠款，及时回笼资金，目前已运营项目提高收运量，增加收入。本期重大风险是否发生重大变化：重大变化情况说明 注：减少了京津冀地区环保项目冬季建设期暂停施工风险，增加了持续经营不确定性风险。释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、威德环境 指 威德环境科技
19、股份有限公司（母公司）中科威德 指 河北中科威德环境工程有限公司（全资子公司）陆元新材料 指 河北陆元新材料科技有限公司（孙公司）驰奈威德 指 石家庄市驰奈威德生物能源科技有限公司（全资子公司）绿碳生物 指 河北绿碳生物科技有限公司（全资子公司）鸿轩生物 指 通辽市鸿轩生物科技有限公司(参股公司)同晟生物 指 湖北同晟生物能源科技有限公司（参股公司）龙驰水务 指 深泽县龙驰水务有限公司（参股公司）中节能绿碳 指 中节能绿碳（仁怀）环保有限公司（联营公司）元氏分公司 指 河北绿碳生物科技有限公司元氏分公司 循化分公司 指 河北中科威德环境工程有限公司石家庄循环化工园区分公司 无极分公司 指 河北
20、中科威德环境工程有限公司无极分公司 主办券商、中泰证券 指 中泰证券股份有限公司 水工局 指 山东省水利工程局有限公司 报告期、本期 指 2020 年 1-12 月 上年同期、上期 指 2019 年 1-12 月 期末 指 2020 年 12 月 31 日 期初 指 2020 年 1 月 1 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 威德环境科技股份有限公司 2020 年年度报告 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 威德环境科技股份有限公司 英文名称及缩写 Vidar Environment Technology Co.,Ltd.证券简称 威德环境 证券代
21、码 872311 法定代表人 刘要军 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 仉喜亮 联系地址 贵州省遵义市湄潭县中国茶城三区 25 号 电话 0311-86907095 传真 0311-85616279 电子邮箱 公司网址 办公地址 贵州省遵义市湄潭县中国茶城三区 25 号 邮政编码 564100 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 10 月 16 日 挂牌时间 2017 年 11 月 2 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）电力、热力、燃气及水生产和供应业-
22、水的生产和供应业-污水处理及其再生利用（D4620）-主要业务 环保项目的建设施工、污水处理厂运营服务、环保技术支持服务、餐厨垃圾处理、有机肥料研发生产和碳纤维研发生产。主要产品与服务项目 环保项目的建设施工、污水处理厂运营服务、环保技术支持服务、餐厨垃圾处理、有机肥料研发生产和碳纤维研发生产 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）50,000,000.00 优先股总股本（股）0 控股股东 山东省水利工程局有限公司 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（山东省人民政府国有资产监督管理委员会），无一致行动人 威德环境科技股份有限公司 2020 年年度报告
23、9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91520100055029177Y 否 注册地址 贵州省遵义市湄潭县中国茶城三区 25 号 是 注册资本 50,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）中泰证券 主办券商办公地址 济南市经七路 86 号证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）中泰证券 会计师事务所 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 杨书夏 石亮 5 年 2 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 层 六
24、、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 威德环境科技股份有限公司 2020 年年度报告 10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 99,027,197.92 82,634,785.86 19.84%毛利率%4.62%6.87%-归属于挂牌公司股东的净利润-19,127,797.89-44,028,833.23-归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-
25、19,978,566.75 -45,543,789.90 -加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-152.82%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-158.08%-基本每股收益-0.38-0.81-(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 355,021,579.03 409,501,789.70-13.03%负债总计 364,669,091.87 399,798,007.88-8.79%归属于挂牌公司股东的净资产-12,330,825.61 6,796,972.2
26、8-281.42%归属于挂牌公司股东的每股净资产-0.25 0.14-278.57%资产负债率%（母公司）74.69%74.09%-资产负债率%（合并）102.72%97.63%-流动比率 47.42%57.69%-利息保障倍数-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 31,137,832.86 16,637,530.80 87.15%应收账款周转率 85.30%80.06%-存货周转率 1,508.52%814.80%-威德环境科技股份有限公司 2020 年年度报告 11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同
27、期 增减比例增减比例%总资产增长率%-13.03%0.78%-营业收入增长率%19.84%-3.77%-净利润增长率%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 50,000,000.00 50,000,000.00 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定
28、额或定量持续享受的政府补助除外 2,220,362.96 除上述各项之外的其它营业外收入和支出-827,397.19 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,392,965.77 所得税影响数 540,803.29 少数股东权益影响额（税后）1,393.62 非经常性非经常性损益净额损益净额 850,768.86 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 威德环境科技股份有限公司 2
29、020 年年度报告 12 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 其他流动资产 21,562,166.98 17,917,061.81 应交税费 2,271,939.65 2,328,964.76 未分配利润-39,500,897.44-43,203,027.72 营业收入 86,068,134.76 82,634,785.86 税金及附加 361,441.14 418,466.25 所得税费用-14,681,790.92-14,470,034
30、.65 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 本公司于2019年5月按照财政部于2019年4月30日颁布关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196号）的规定修订公司的财务报表格式。因公司2019年1月1日已执行新金融工具准则但未执行新收入准则和新租赁准则，结合通知附件1和附件2的要求对财务报表项目进行相应调整。本次会计政策变更，仅对财务报表项目列示产生影响，对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。1、重要会计政策变更：公司自 2020 年 1 月 1 日起开始执行财政部于 2
31、017 年 7 月 5 日颁布修订的企业会计准则第 14 号收入（财会201722 号），不再执行 2006 年 2 月 15 日财政部关于印发企业会计准则第 1 号存货等 38 项具体准则的通知（财会20063 号）中的企业会计准则第 14 号收入和企业会计准则第 15 号建造合同。根据新收入准则的衔接规定，本公司选择仅对在首次执行日尚未完成的合同的累积影响数调整 2020 年 1 月 1 日的留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。对 2020 年 1 月 1 日之前发生的合同变更，本公司采用简化处理方法，对所有合同根据合同变更的最终安排，识别已履行的和尚未履行的履约义
32、务、确定交易价格以及在已履行的和尚未履行的履约义务之间分摊交易价格。2020 年 12 月 31 日/2020 年 1-12 月因该政策受到重要影响的报表项目名称为：预收款项、合同负债、应收账款和合同资产，详见审计报告附注“三.（四十）.3”2、重要会计估计变更、重要会计估计变更 本报告期未发生重要会计估计变更。3、前期差错更正前期差错更正 1）.本集团下属子公司中科威德 2020 年接受税务核查，调整了以前年度企业所得税、附加税等的发生额（税务局税务事项通知书（石税-分局通（2020）42 号）文件），并追溯调整以前年度报表，影响威德环境科技股份有限公司 2020 年年度报告 13 年初应交
33、税费增加 57,025.11 元，年初其他流动资产减少 211,756.27 元，年初未分配利润减少 268,781.38元，详见审计报告附注“三.（四十）.4、其他重要调整”。2）.本集团下属子公司驰奈威德 2020 年接受税务核查，调整增加了 2019 年度增值税销项税3,433,348.90 元，并追溯调整以前年度报表，影响年初其他流动资产减少 3,433,348.90 元，年初未分配利润减少 3,433,348.90 元，详见审计报告附注“三.（四十）.4、前期差错更正”。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 威德环境科技股份有限公司 2020 年年度报告
34、 14 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是一家以环保项目的规划、投资、建设、运营为一体的产业链投资运营商，公司拥有建筑施工安全生产许可证、壹级建筑企业资质证书、生活工业污水环境污染治理设施运营证书、餐厨垃圾废弃物收集运输许可证和餐厨垃圾废弃物处置许可证等经营资质，拥有几十项专利技术以及经验丰富的核心团队，为政府部门、环保类企业、个人提供专业优质的环保类工程的施工、运营、技术支持服务和有机肥、碳纤维产品。公司通过招投标和直接面向客户推介的形式开拓业务，收入来源于环保项目施工的工程款、运维服务收入、技术支持服务费用、产品的销售收入和后期的政府财政
35、补贴。报告期内，商业模式没有发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司商业模式未发生重大变化。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的
36、占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 2,813,141.58 0.79%311,280.89 0.08%803.73%应收票据 0 0%威德环境科技股份有限公司 2020 年年度报告 15 应收账款 99,686,824.83 28.08%98,803,944.42 24.13%0.89%存货 5,988,430.22 1.68%6,534,177.14 1.60%-8.35%投资性房地产 0 0%长期股权投资 11,821,941.37 2.89%-100.00%固定资产 137,202,687.52 38.65%147,941,764.30 36.13%-
37、7.26%在建工程 22,948,619.75 6.46%23,165,031.25 5.66%-0.93%无形资产 16,045,484.26 4.52%16,781,172.82 4.10%-4.38%商誉 847,837.48 0.24%847,837.48 0.21%0.00%短期借款 0 0%长期借款 50,000,000.00 14.08%65,000,000.00 15.87%-23.08%其他应收款 10,557,339.75 2.97%54,949,589.49 13.42%-80.35%应付账款 121,945,846.56 34.35%132,707,347.79 32.
38、41%-8.11%其他应付款 98,581,353.44 27.77%110,192,721.36 26.91%-10.54%预付账款 1,470,276.36 0.41%1,695,159.64 0.41%-13.27%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、其他应收款：本期末较上年期末减少了44,392,249.74元，降幅80.79%，变动主要原因为：本期循化分公司收到应由石家庄循环化工园区建设投资有限公司承担的除氟剂款项；本期子公司驰奈威德收到上年已入账的应收餐厨垃圾收运补贴款。2、应付账款：本期末较上年期末减少了10,761,501.23元，降幅8.11%，变动主要原因
39、为：本期各子公司回款后及时支付了供应商款项。3、其他应付款：本期末较上年期末减少了11,611,367.92元，降幅10.54%，变动主要原因为：本期母公司长期股权投资的的中节能绿碳（仁怀）环保有限公司在2020年进行了破产清算，根据清算报告母公司其他应付款-中节能绿碳（仁怀）公司的1176.74万元往来款视同分配，故其他应付款减少。4、长期借款：本期末较上年期末减少了15,000,000.00元，降幅23.08%，变动主要原因为：本年因受新冠病毒影响，为保证企业复工复产国家出台了相应的政策，子公司驰奈威德的6月12日到期应偿还的的长期借款1000万元申请了延期还款，经民生银行批准该笔本金还款
40、延期至2021年6月12日，科目调至一年内到期的非流动负债；另本年度归500万长期借款本金。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 99,027,197.92-82,634,785.86-19.84%营业成本 94,453,227.29 95.38%76,959,827.27 93.13%22.73%威德环境科技股份有限公司 2020 年年度报告 16 毛利率 4.62%-6.87%-销售费用 0 0 管理费用
41、 15,104,403.72 15.25%18,903,339.38 22.88%-20.10%研发费用 1,328,812.77 1.34%2,333,788.85 2.82%-43.06%财务费用 11,178,700.07 11.29%12,820,081.86 15.51%-12.80%信用减值损失-3,345,814.39 -3.38%-9,013,587.17 -10.91%资产减值损失-702,768.04 -0.71%-24,455,949.23 -29.60%其他收益 1,970,362.96 1.99%2,016,868.68 2.44%-2.31%投资收益 394,232
42、.39 0.40%184.29 0.00%213,819.58%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 0 0%0 0%0%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润-25,795,927.31-26.05%-60,253,201.18-72.92%-57.19%营业外收入 334,927.83 0.34%1,500,500.00 1.82%-77.68%营业外支出 912,325.02 0.92%11,146.63 0.01%8,084.76%净利润-19,351,294.66-19.54%-44,293,813.16-53.60%-56.31%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、
43、毛利率：本期较上年同期降低，主要原因：本期子公司中科威德之循环分公司因进水指标中总氮含量超标，为出水达标需增加复核营养剂的投加，使运营成本较上年同期增加11,114,419.88元，故导致毛利率大幅下降；本期较上年增加了技术服务类收入821,399.8，毛利率为65.07%较上年增长24.51%；子公司餐厨垃圾收入受新冠疫情影响收入减少6,012,011.01元，本期毛利率为-61.07%2、营业收入：本期较上年增加了16,392,412.06元。主要原因：子公司中科威德筑安装收入较上年增加22,092,480.01元；子公司驰奈威德受新冠肺炎疫情影响，石家庄市主城区餐饮行业暂停营业，导致第一
44、、二季度餐厨垃圾收运量大幅减少，使2020年度收入较上年减少6,012,011.01元。3、营业成本：本期较上年同期增加了17,493,400.02元，增幅22.73%。主要原因：本期子公司中科威德之循环分公司因进水指标中总氮含量超标，为出水达标需增加复核营养剂的投加，使运营成本较上年同期增加11,114,419.88元；本期子公司中科威德建筑安装收入较上年增加22,092,480.00元的同时建筑安装成本较上年增加19,587,976.83元；子公司驰奈威德受新冠肺炎疫情影响，石家庄市主城区餐饮行业暂停营业，导致第一、二季度餐厨垃圾收运量大幅减少，使本期BOO餐厨补贴收入及粗油脂销售收入较上
45、年减少6,012,011.01元的同时成本较上年减少12,929,017.11元。4、管理费用：本期较上年同期减少了3,798,935.66元，降幅20.10%。主要原因：本期受疫情影响，公司加强了对日常工作的管理，精简人员、节约日常管理开支力保公司及各子公司复工复产。5、信用减值损失：本期较上年减少了5,667,772.78元。主要原因：本期子公司中科威德收回应收元氏县威德环境科技股份有限公司 2020 年年度报告 17 槐阳污水处理厂工程款6,477,100.00元工程款，使得预期信用损失率下降。6、净利润：本期较上年增加了24,942,518.50元，主要原因：本期较上期资产减值损失减少
46、23,753,181.19元，上期因子公司驰奈威德资产评估减值所致。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 98,570,238.67 82,173,513.96 19.95%其他业务收入 456,959.25 461,271.90-0.93%主营业务成本 94,453,227.29 76,942,930.72 22.76%其他业务成本 0 16,896.55-100.00%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比
47、上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%运营收入 12,520,844.51 15,220,071.60-21.56%-3.88%270.71%-90.04%建筑安装收入 52,499,864.89 48,650,286.23 7.33%72.65%67.40%2.91%技术服务收入 3,065,465.84 1,070,889.29 65.07%36.60%-19.72%24.51%粗油脂销售收入 12,161,128.33-11.01%-100%BOO 餐厨补贴收入 18,322,935.10 29,511,98
48、0.17-61.07%-19.74%-30.46%24.83%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%京津冀地区 90,542,617.91 94,453,227.29-4.32%13.81%32.69%14.84%其它地区 8,027,620.76 100.00%32.65%-100.00%95.16%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司按产品分类收入结构
49、变动较大，建筑安装收入较上年增加了22,092,480.01元，主要原因：子公司中科威德承接的深泽县第三污水处理厂项目本期开始动工完成进度收入1376.15万元，公司去年新承接了滹沱河垃圾填埋场项目和高头乡污水处理下项目；子公司石家庄市驰奈威德公司主要收入为粗油脂销威德环境科技股份有限公司 2020 年年度报告 18 售收入和BOO餐厨补贴收入，受疫情影响收运量大幅减少，致本期BOO餐厨补贴收入及粗油脂销售收入较上年减少6,012,011.01元。报告期内，公司按区域分类收入结构有所变动，本期京津冀地区收入较上期增加了13.81%，其他地区收入较上年增加了32.65%。(3)(3)主要客户情况
50、主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 石家庄市生态环境局无极县分局 20,359,534.69 20.55%否 2 石家庄市环境卫生管理处 17,337,427.34 17.51%否 3 深泽龙驰水务有限公司 13,761,467.89 13.90%是 4 博野县住房和城乡建设局 13,130,045.24 13.26%否 5 石家庄泓之源污水处理有限公司 12,198,924.88 12.32%否 合计合计 76,787,400.04 77.54%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号
