1、1 2019 年度报告 莱力柏 NEEQ:430565 大连莱力柏信息技术股份有限公司 Dalian Lailibai Information Technology 2 公司年度大事记公司年度大事记 20192019 年年 9 9 月应邀参加西门子大中华区月应邀参加西门子大中华区系统集成商大会，西门子授权我公司为系统集成商大会，西门子授权我公司为PVSSPVSS 大型工业自动化软件解决方案提供大型工业自动化软件解决方案提供商，使我公司成为国内供水行业第一家获商，使我公司成为国内供水行业第一家获得此授权的供应商。得此授权的供应商。公司核心软件产品从公司核心软件产品从 V3.0V3.0 成功升级成
2、功升级V4.0V4.0，功能提升同时也增强了用户体验感，功能提升同时也增强了用户体验感，该产品得到了用户的普遍认可，推广前景该产品得到了用户的普遍认可，推广前景十分乐观。十分乐观。公司公司 RDS800LRDS800L 物联网产品研发成功，该物联网产品研发成功，该产品不论性能和价格方面具有较强的市场产品不论性能和价格方面具有较强的市场竞争力，为公司发展奠定了良好基础。竞争力，为公司发展奠定了良好基础。物联网监控软物联网监控软件系统升物联网监控软物联网监控软件系统升级，已出现成果，为后续公司由传统的销级，已出现成果，为后续公司由传统的销售模式向以互联网思维的销售模式转变提售模式向以互联网思维的销
3、售模式转变提供了良好的技术支持。供了良好的技术支持。经过多年的实践和进一步的调研分经过多年的实践和进一步的调研分析，析，对公司的发展战略进行了调整，明确对公司的发展战略进行了调整，明确了在专业发展的领域中聚焦某一种产品和了在专业发展的领域中聚焦某一种产品和服务。服务。智慧水务大数据平台省级样板工程取智慧水务大数据平台省级样板工程取得重大进展得重大进展。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重
4、要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2121 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2323 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2424 第九节第九节 行业信息行业信息 .2626 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2626 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3030 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 新三板、股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 开源证券 指 开源证券股份有限公司 挂牌 指 公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌 公开
5、转让 指 公司股票在全国中小企业股份转让系统公开转让 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 大连莱力柏信息技术股份有限公司章程 三会 指 董事、监事、高级管理人员的统称 高级管理人员 指 总经理、董事会秘书、财务总监统称 关联关系 指 公司与控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管 理人员及与其直接或间接控制的企业之间的关系，以及可能导致公司利益转移的其他关系 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资
6、料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人吴新宇、主管会计工作负责人杨睿琪及会计机构负责人（会计主管人员）杨睿琪保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中喜会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是
7、 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由 董事颉蔚芳因在外地出差未能出席本次董事会。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 公司治理及实际控制人不当控制的风 险 自 2014 年年初在股转系统挂牌之后，公司逐步完善了法人治理 结构、公司的治理水平也有了很大的提升，但公司在治理层面 和后续规范运作方面仍面临一定风险。公司于 2017 年引入自然人投资者孙振波先生，但公司的共同控制人马树伟、郑翠环夫妇仍合计持有公司 74%的股份，马树伟先生虽已于 2017 年 8 月份辞去公司董事长兼总
8、经理一职，且不再在公司担任任何职务，但若公司的实际控制人对公司的经营决策、人事、财务等实施不当影响，仍会产生公司规范治理风险及实际控制人不当控制风险，给公司经营及其他股东利益带来不利影响。公司收入波动较大的风险 公司收入主要来源于水务信息化产品，订单的大小与当地水务 主管部门的推进力度有很大关系。若推进较快，则对公司产品 的需求量较大，签订的一揽子合同金额也较大；若推进较慢,则 对公司产品的需求量较少，单项合同金额也较小。在公司市场 多点布局尚未完成前，此类一揽子大额合同项目的中标与否，都将导致公司的营业收入在年度间有较大幅度的波动，进而导 致公司整体经营业绩在年度间有较大幅度的波动。6 客户
9、集中度较高的风险 公司现阶段收入规模较小，前五大客户占收入比重较大，2017年、2018 年、2019 年占比均高于 50%。其中，前三大客户在 2019年占收入比重逾 40%。虽然公司近两年也在积极的开拓其他客 户，与原有客户也维持着比较稳定的合作关系，但若出现大客 户流失，必将会对公司经营带来不利影响。税收优惠政策变化的风险 根据关于软件产品增值税政策的通知（财税2011100 号）的规定，增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按 13%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的部分 实行即征即退政策。目前，公司经认定的软件产品的增值税实 际税负超过 3%的部分享受即征即退政
10、策，但如果后期上述税收 优惠政策发生不利变化，将对公司盈利产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 大连莱力柏信息技术股份有限公司 英文名称及缩写 Dalian Lailibai Information Technology CO.,LTD 证券简称 莱力柏 证券代码 430565 法定代表人 吴新宇 办公地址 辽宁省大连高新技术产业园区黄浦路 512 号嘉创大厦 20 层 1 号 2002 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 杨睿琪 职务 董事、董事会秘书兼财务总监 电话 0411-8
11、4755887 传真 0411-84798633 电子邮箱 公司网址 http：/ 联系地址及邮政编码 辽宁省大连高新技术产业园区黄浦路 512 号嘉创大厦 20 层 1 号2002 室 116023 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 3 月 2 日 挂牌时间 2014 年 1 月 24 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I65 软件和信息技术服务业 主要产品与服务项目 水务信息化建设，包括：智慧水务云平台、生产调度系统、泵站监控系统、水行业数据采集终
12、端、自控系统服务等 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）11,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 郑翠环 实际控制人及其一致行动人 郑翠环、马树伟 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91210200756090843Y 否 注册地址 辽宁省大连高新技术产业园区黄 浦路 512 号嘉创大厦 20 层 1 号2002 室 否 注册资本 11,000,000 否 注册资本与总股本相一致 五、五、中介机构中介机构 主办券商 开源证券 主办券商办公地址 陕西省西安市高新区锦业路 1 号都市之门
13、 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 潘杰、郭雪莲 会计师事务所办公地址 北京市东城区崇文门 外大街11号新成文化大厦A座11层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 3,117,357.81 6,360,882.33-50.99%毛利率%45.66%37.67%-归属于挂牌公司股东的净利润-56,076.7
14、6 367,064.47-115.28%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-176,105.41 -26,603.39 561.97%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-0.41%2.73%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-1.30%-0.20%-基本每股收益-0.01 0.03-133.33%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 15,661,260.00 16,695,493.38-6.19%负债总计 2,103,694.30 3,081,850.9
15、2-31.74%归属于挂牌公司股东的净资产 13,557,565.70 13,613,642.46-0.41%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.23 1.24 -0.81%资产负债率%（母公司）13.43%18.46%-资产负债率%（合并）-流动比率 7.39 5.4-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 1,318,434.21 945,901.10 39.38%应收账款周转率 0.96 1.34-存货周转率 0.42 0.92-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产
16、增长率%-6.19%-5.99%-营业收入增长率%-50.99%-29.11%-净利润增长率%-115.28%-59.61%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 11,000,000 11,000,000.00 0%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 34,804.54 委托他人投资或管理资产的损益 85,224.11 非经常性损益合计非经常性损益
17、合计 120,028.65 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 120,028.65 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 3,781,593.32 5,695,176.57 11 应收账款 3,781,593.32 5,195,176.5
18、7 应收票据 500,000.00 应付票据及应付账款 2,778,014.00 应付账款 2,778,014.00 交易性金融资产 5,500,000.00 其他流动资产 5,522,365.43 22,365.43 管理费用 2,409,276.33 867,518.75 研发费用 1,541,757.58 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 基于对供水行业的了解和对市场潜在需求的洞察，公司自成立以来一直专注于水行业自动化与信息 化建设领域，致力于水行业新产品、新技术的应用和发展，发展至今公司是东北唯一一家集供水行业信 息化产品
19、研发、系统集成与自动化工程服务为一体的综合性公司，是国家智慧城市产业技术创新战略联 盟水务分联盟成员单位，也是新三板全国扩容的首批挂牌企业之一。公司以研发物联网技术和产品、水务云平台搭建技术、大数据构建、挖掘、利用技术为依托，结合已推出的“无线远程数据终端”、“水务生产管控平台”、“产销差量化监管平台”和“泵站监控系统”等一系列软硬件产品，为智慧水务建设提供专业化解决方案，距今已有多项成功案例，是水务信息化建设创新领域的佼佼者。公司现有的产品及服务不仅覆盖整个水务产业链（水源-输水-制水-供水-用户-污水处理-排放/中水回用），且有多项在研的产品在不断地丰富公司的产品及服务体系。值得一提的是，
20、随着国家 2013 年陆续批准的智慧城市试点供水行业信息化改造和建设的大力推进，各地自来水公司和水务集团的二次供水加压泵站升级改造工作正在有序开展。公司的核心产品“泵站监控系统”，不但能够满足客户的应用需求，还能向客户提供视频监控等特殊功能，其功能和先进性在同类产品中名列前茅，具有明显优势；基于此产品进一步研发的“二次加压泵站节能降耗技术”也已取得发明专利。同时，基于互联网、云计算、物联网、大数据及不同终端设备等技术的广泛应用，公司重点打造的“智慧水务云平台”将水务行业现有的水务信息化生产调度系统、泵站远程监控系统、供水管网监控系统、自来水营业收费管理系统、分区计量系统、运维系统和数据分析决策
21、系统等系统进行有机的整合，不仅可以实现城市水务的管理精细化、服务标准化，也为各级主管部门科学决策提供有力支持。公司不仅拥有“国家高新技术企业”、“大连市软件企业”、“ISO9000 质量管理体系认证证书”等资质，还获得了水行业领域核心知识产权及软件产品登记证书合计 36 项，自主研发的产品亦多次荣获大连市科技进步奖，多项科技研究项目被国家及地方政府立项支持。公司不仅形成了一支行业经验丰富、创新能力强、跨学科的研发团队，且同各大科研院所建立了长期而稳定的合作关系，外聘了一批在各专业领域中占有领先地位的专家学者，为公司的研发和技术创新提供强有力的支撑。公司业务主要覆盖东北、华北、华东、华中地区，主
22、要的客户有大型的环保集团、水务集团和水务 公司，业务触角不仅延伸至省级城市也涵盖了县区级地区。公司在积极拓展业务的同时，亦在不断地探 索，深度挖掘客户的需求，根据不同客户信息化建设的现状，结合公司现有的产品与服务，以“水务互 联网+产品和服务”的商业模式，在充分考虑成本和费用及现实可操作性的情况下，为客户创造新的价 值，量身定制个性化的智慧水务解决和实施方案,逐渐形成了简称“124”的“一个中心、二个平台、四大业务”的智慧水务体系。该体系在安全供水、增收节支等方面都具有很强的竞争力。未来“智慧水务云平台”在保持原有优势，不断完善自身的同时，亦致力于向更深一层次纵深发展。未来公司的业务发展重心仍
23、在水务信息化建设领域，同时也致力于将现有的技术向供热领域扩展和应用，重点研发供热领域节能降耗技术，为我国城镇化建设贡献力量。公司商业模式：以水务互联网+产品和服务，为用户创造新的价值。具体可以归结为以下几点：第一，根据用户需求，物联网系列产品之间、平台系列产品之间及物联网和平台系列产品之间采用组合营销模式，以满足用户不同阶段对产品的不同需求。第二，在降低产销差服务方面，整合上下游产业链，为用户提供从计量监测、产销差量化分析，到降低物理漏损和商业漏损等一整套服务。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。报告期内，公司的收入来源主要是物联网产品的销售、自动化与系统集成技术服务。13 报告期
24、内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2019 年，实现营业收入 311.74 万元，同比下降 50.99%，实现净利润-5.61 万元，同比下降115.28%。截止 2019 年 12 月 31 日，公司总资产 1566.13 万元，净资产 1355.76 万元，资产负债率13
25、.43%。报告期内，公司的营业收入、净利润均比上年同期有较大下降，是因为本年度宏观市场欠佳，签单较少所致。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期上年期末末金额变动比例金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 4,149,282.05 26.49%2,645,623.73 15.85%56.84%应收票据-应收账款 1,729,347.80 11.04%3,781,593.32 22.65%-54.27%存货 3,931,9
26、57.94 25.11%4,084,426.33 24.46%-3.73%投资性房地产-长期股权投资 0-0-固定资产 161,304.48 1.03%243,958.55 1.46%-33.88%在建工程 0-0-短期借款 0-0-长期借款 0-0-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金本期比上期增加了 1,503,658.32 元，变动比例为 56.84%，是因为本期收回“商都县水利局、瓦房店岭东污水处理厂”等大量欠款。2、应收账款本期比上期减少了 2,052,245.52 元，变动比例为-54.27%，是因为本期收回“商都县水利局、瓦房店岭东污水处理厂”等大量欠款
27、。3、固定资产比上期减少了 82,654.07 元，变动比例为-33.88%，是因为本期固定资产计提折旧所致。14 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 3,117,357.81-6,360,882.33-50.99%营业成本 1,693,986.08 54.34%3,964,953.54 62.33%-57.28%毛利率 45.66%-37.67%-销售费用 247,51
28、4.79 7.94%412,202.51 6.48%-39.95%管理费用 803,425.71 25.77%559,962.95 8.80%43.48%研发费用 226,841.59 7.28%1,529,267.70 24.04%-85.17%财务费用-9,067.10-0.29%-9,757.77-0.15%-7.08%信用减值损失-450,719.13-14.46%资产减值损失-40,433.20 0.64%-100.00%其他收益 208,637.59 6.69%486,791.39 7.65%-57.14%投资收益 85,224.11 2.73%105,047.95 1.65%-1
29、8.87%公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润-50,932.94-1.63%360,999.49 5.68%-114.11%营业外收入-营业外支出-净利润-56,076.76-1.80%367,064.47 5.77%-115.28%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入本期比上期减少了3,243,524.52 元，变动比例为-50.99%，是因为本年度宏观市场欠佳，签单较少，且以前年度大型项目均已竣工，从而导致了营业收入的减少。2、营业成本本期比上期减少了 2,270,967.46 元，变动比例为-57.28%，是因为本年度宏观市场欠佳，签单较少，且以前年度大型项目均
30、已竣工，从而导致了营业收入的减少，同时营业成本下降。3、销售费用本期比上期减少了 164,687.72 元，变动比例为-39.95%，是因为本期销售人员减少。4、管理费用本期比上期增加了 243,462.76 元，变动比例为 43.48%，是因为管理人员调薪所致。5、研发费用本期比上期减少了 1,302,426.11 元，变动比例为-85.17%，是因为本期研发人员减少。6、其他收益本期比上期减少了278,153.80 元，变动比例为-57.14%，是因为本期营业收入减少，进而导致软件退税款减少。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动
31、比例%主营业务收入 3,117,357.81 6,360,882.33-50.99%其他业务收入-15 主营业务成本 1,693,986.08 3,964,953.54-57.28%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%嵌入式软件 1,820,562.31 58.40%4,683,794.52 73.63%-61.13%自动化 1,296,795.50 41.
32、60%1,677,087.80 26.37%-22.68%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%其他地区 549,988.59 17.64%2,729,644.61 42.91%-79.85%东北地区 2,567,369.22 82.36%3,631,237.72 57.09%-29.30%收入构成变动的原因收入构成变动的原因：本年度宏观环境欠佳，业务未拓展起来，导致公司业务
33、主要集中在东北地区老客户。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 瓦房店岭东污水处理厂 545,926.18 17.51%否 2 商都县水利局 486,725.65 15.61%否 3 哈尔滨供水集团有限责任公司 378,064.24 12.13%否 4 大连经济技术开发区沃特给水工程有限公司 367,828.27 11.80%否 5 瓦房店龙山污水处理厂扩建工程建设领导小组办公室 173,929.31 5.58%否 合计合计 1,952,473.65 62.63%-(4)(4)主要供
34、应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 沙河口区长莱商行 339,734.82 24.68%否 2 沙河口区来雨商行 149,116.70 10.83%否 16 3 大连中工策控科技有限公司 83,097.35 6.04%否 4 辽宁赛普瑞科技有限公司 73,525.86 5.34%否 5 大连圣世援测控技术有限公司 46,163.79 3.35%否 合计合计 691,638.52 50.24%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变
35、动比例%经营活动产生的现金流量净额 1,318,434.21 945,901.10 39.38%投资活动产生的现金流量净额 185,224.11-2,902,348.05 106.38%筹资活动产生的现金流量净额 0 0-现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额本期比上期增加了 372,533.11 元，变动比例为 39.38%，是因为本期收回前期大量应收账款所致。2、投资活动产生的现金流量净额本期净流入 185,224.11 元，变动比例为 106.38%，是因为本期公司未购买理财产品，投资活动支出大幅减少所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参
36、股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1 1）会计政策变更）会计政策变更 2019 年 4 月 30 日，财政部发布的关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会【2019】6 号），要求对已执行新金融工具准则但未执行新收入准则和新租赁准则的企业应按如下规定编制财务报表：资产负债表中将“应收票据及应收账
37、款”行项目拆分为“应收票据”及“应收账款”；增加“应收款项融资”项目，反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等；将“应付票据及应付账款”行项目拆分为“应付票据”及“应付账款”。利润表中在投资收益项目下增加“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）”17 的明细项目。2019 年 9 月 19 日，财政部发布了关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会【2019】16 号），与财会【2019】6 号配套执行。本公司根据财会【2019】6 号、财会【2019】16 号规定的财务报表格式编制比较报表，并采用追溯调整法变更了相关财务报
38、表列报。本次会计政策变更对公司 2018 年度财务报表项目列报影响如下：原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额 应收票据及应收账款 3,781,593.32 应收票据 0.00 应收账款 3,781,593.32 应付票据及应付账款 2,778,014.00 应付票据 0.00 应付账款 2,778,014.00 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了 企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017）年修订（财会【2017】7 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017）年修订（财会【2017】8 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会
39、【2017】9 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会【2017】14 号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”）。要求境内上市企 业自 2019 年 1 月 1 日起施行。根据新金融工具准则的实施时间要求，公司于 2019 年 1 月 1 日起执行上述新金融工具，并依据上述新金融工具准则的规定对相关会计政策进行变更。在新金融工具准则下所有已确认金融资产，其后续均按摊余成本或公允价值计量。在新金融工具准则施行日，以本公司该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、以金融资产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融资产上的
40、合同现金流量特征，将金融资产分为三类：按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计量且其变动计入当期损益。其中，对于按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。在新金融工具准则下，本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、合同资产及财务担保合同计提减值准备并确认信用减值损失。本公司追溯应用新金融工具准则，但对于分类和计量（含减值）涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则不一致的
41、，本公司选择不进行重述。因此，对于首次执行该准则的累积影响数，本公司调整 2019 年年初留存收益或其他综合收益以及财务报表其他相关项目金额，2018 年度的财务报表未予重述。首次执行新金融工具准则，对公司主要变化和影响如下：本公司持有的理财产品等，其收益取决于标的资产的收益率，原分类为其他流动资产。由于其合18 同现金流量不仅仅为对本金和以未偿付本金为基础的利息的支付，本公司在 2019 年 1 月 1 日及以后将其重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，列报为交易性金融资产。首次执行新金融工具准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况：项目 2018 年 12 月 31 日
42、（变更前）2019 年1月1日（变更后）调整数 交易性金融资产-5,500,000.00 5,500,000.00 其他流动资产 5,522,365.43 22,365.43-5,500,000.00 于 2019 年 1 月 1 日，本公司财务报表中金融资产按照原金融工具准则和新金融工具准则的规定进行分类和计量的结果对比表：原金融工具准则 新金融工具准则 列报项目 计量类别 账面价值 列报项目 计量类别 账面价值 货币资金 摊余成本 2,645,623.73 货币资金 摊余成本 2,645,623.73 其他流动资产 摊余成本 5,500,000.00 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动
43、计入当期损益 5,500,000.00 应收账款 摊余成本 3,781,593.32 应收账款 摊余成本 3,781,593.32 其他应收款 摊余成本 165,292.38 其他应收款 摊余成本 165,292.38 其他影响 财政部于 2019 年 5 月 9 日发布了 关于印发修订的通知（财会20198 号），自 2019 年 6 月 10 日起执行。财政部于 2019 年 5 月 16 日发布了关于印发修订的通知（财会20199 号），自 2019 年 6 月 17 日起执行。执行上述解释对本集团财务数据无影响。三、三、持续持续经营经营评价评价 本年度公司经营情况仍然保持稳定发展，虽然
44、受大环境影响，营业收入有所下降，但是产品市场占有率进一步提高，新客户数量稳步提升，资产负债结构合理，不存在影响持续经营能力的重大风险，公司具备持续经营能力。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 一、公司治理及实际控制人不当控制风险 公司共同控制人马树伟、郑翠环二人系夫妻关系，合计持有公司 74%的股份，虽然马树伟先生已于2017 年 8 月份辞去公司董事长兼总经理一职，且不再在公司担任任何职务。但若公司实际控制人对公司19 的经营决策、人事、财务等进行不当控制，则仍会产生公司治理风险及实际控制人不当控制风险，给公司经营和其他股东利益带来不利影响。应对措
45、施：2012 年股份公司成立之后，公司不仅逐步完善了法人治理结构，也建立健全了三会制度，经过几年的磨砺，公司的管理层不仅已经熟悉了全新的三会制度，且对于公司规范运作的认识有了进一步的提高。股份公司成立之初所聘请的外部董事在公司规范运作中也发挥了很好的作用，不仅很好地履行了股东大会所赋予的职权，且对公司的规范运作也提出了很多建议。公司自身也充分的意识到了规范运作的重要性，公司的综合管理部会适时的针对公司运行过程中遇到的各种问题修正和制定更加完善全面的公司内部管理制度。公司的管理层也经常参加各种官方或非官方组织的针对非上市公众公司内部控制管理规范的学习。二、公司收入波动较大的风险 公司的业务开展同
46、水行业主管部门的政策导向、推动力度及其所获得政府财政支持有很大的关系，若推进速度较快且资金充裕，则该阶段公司营业收入会有较大增长，反之，则该阶段公司营业收入会有所下滑。在公司未完成市场多点布局之前，能否持续的争取到此类一揽子大额合同，可能会导致公司的营业收入在年度间有较大幅度的波动。应对措施：为此，公司在加大市场开拓力度、丰富产品种类、增加收入渠道的同时，将已研发出的新产品和新服务尽快的转化为公司新的营业收入来源和利润增长点是公司今后发展的重点。随着客户群体的不断壮大，收入渠道的不断多元化，公司不仅可以降低营业收入对大客户的依赖程度，同时也可有效避免公司收入在年度间大幅波动的风险。三、客户集中
47、度较高的风险 公司现阶段收入规模较小，客户集中度较高，前五大客户收入占比较大，未来若不能很好的开拓市场、拓展业务、增加收入渠道，如果出现大客户流失情况，将会给公司生产经营带来不利影响。应对措施：为此，报告期内，公司继续稳固了同原有老客户的合作关系，也在积极努力开拓新客户，并取得了不错的成绩，已同很多新客户建立起了业务上长期而稳定的联系，预计未来公司的收入来源结构会日趋合理化，业务对大客户的依赖度也会明显下降。与此同时，公司也在不断地探索，根据市场的变化和客户的需求，推陈出新，努力将已研发出的新产品和新服务尽快的转化为公司新的营业收入来源和利润增长点，结合在研的产品，一同为公司的业务升级、稳步发
48、展提供强有力的支撑。随着公司营销力度的加大、新产品优势的凸显和市场逐步的认可，公司的收入来源渠道必将会更加多元化，未来公司的抗风险能力也必定会有很大提升。四、税收优惠政策变化的风险 根据关于软件产品增值税政策的通知（财税2011100 号）的规定，增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按 13%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。目前，公司经认定的软件产品的增值税实际税负超过 3%的部分享受即征即退政策，但如果后期上述税收优惠政策发生不利变化，将对公司盈利产生不利影响。应对措施：2016 年大连市国家税务局针对软件产品增值税退税优惠政策的办理规定出台新
49、政策，取消了必须取得“软件产品认定证书”的审核条件，改为必须取得相关产品的“软件著作权证书”，因此软件产品增值税退税优惠政策不再受产品证书登记限制，我公司所有在售软件产品都已取得了软件著作权证书，且规定了每项新产品研发后，均需申报相应软件著作权证书的制度，并设立了知识产权管理专员予以监督相关证书的申报。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 20 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况
50、 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 I 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉
