1、公告编号：2020-007 1 2019年度报告 禹成股份 NEEQ:831615 烟台禹成机械股份有限公司 YantaiYucheng Machinery Co.,Ltd.公告编号：2020-007 2 公司年度大事记公司年度大事记 一、2019 年 10 月 14 日，烟台禹成机械股份有限公司在烟台召开首届供应商大会，全国各地供应商代表 30 余人参加了会议。会议介绍了公司当前发展战略，提出了产品质量管控要求，通报了部分采购产品质量问题并提出整改意见，表彰了优秀供应商，签署了质量管理协议，将质量管控向源头延伸，严守公司产品质量红线。二、2019 年 12 月 23 日，初昭和通过特定事项协
2、议转让完成股权收购，成为公司控股股东、实际控制人。三、公司于 2019 年通过山东省高新技术企业认定，证书编号为 GR201937000235，有效期 3 年。公告编号：2020-007 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2727 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2929 第八节第八
3、节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3131 第九节第九节 行行业业信息信息 .3333 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3434 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3838 公告编号：2020-007 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、禹成股份 指 烟台禹成机械股份有限公司 凯兴财达 指 北京凯兴财达投资管理中心（有限合伙）凯兴资产 指 北京凯兴资产管理有限公司 金陵华融 指 北京金陵华融投资有限公司 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监 三会 指 公司股东大会、董事会、监事会 公司章程 指
4、 烟台禹成机械股份公司公司章程 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 全国股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公告编号：2020-007 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人初昭和、主管会计工作负责人林梅及会计机构负责人（会计主管人员）林梅保证年度报告中财务报告的真实、准确、完
5、整。北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 宏观经济波动风险 我公司主要产品运用于国内冶金、电力、煤炭、建材、
6、机械等行业，与宏观经济发展周期有着较强相关性，受国家宏观经济环境和总体发展速度等因素的影响。在国民经济发展的不同时期，国家的宏观经济调控政策也在不断调整，政策调整带来的宏观经济周期波动直接影响公司所处行业的发展，并造成公司主营业务波动。市场竞争加剧的风险 考虑到行业发展趋势、市场需求和新技术革新的不确定因素，在未来的行业发展过程中，可能会出现规模更大、业务范围更广、技术含量更高的竞争对手，从而使行业内市场竞争更为激烈，对公司扩大市场份额产生不利的影响，可能存在因竞争优势减弱而导致公司经营业绩下滑的风险。新产品开发的风险 公司所属行业属于通用设备制造业，技术更新和升级速度较快，对业内企业的持续创
7、新能力要求高；公司需紧跟客户需求和产品技术发展步伐，保持持续创新能力。随着业务规模的不断扩大，公司在人才特别是研发人才引进、技术研发等方面的需求也将增加。公司在多年生产经营过程中注重技术研发，技术积累深厚，并拥有较强的自主研发能力，但随着行业竞争不断加剧，行业技术标准逐步提高，特别是在互联网、大数据的推动和刺激下，行业发展和变革的速度迅速加快，如果公司不能准确掌握技术、客户需求、产品及市场的未来发展趋势，公告编号：2020-007 6 或者没有足够的资金进行人才引进、技术跟踪和前沿研究，将会削弱公司在技术和产品方面的优势，从而对公司的业务经营和持续发展造成不利影响。与供应商合作的风险 与各供应
8、商之间良好的合作关系，是公司保持行业内领先地位的重要因素，公司通过与供应商之间的战略合作，保证了公司产品的市场占有率和客户忠诚度。但是，随着行业竞争加剧或成本的增加，造成公司与供应商双方资金压力增大，进而不利于维护良好的合作关系，或当前合作类型不能满足市场需求的变化，将可能对本公司的业务构成造成不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-007 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 烟台禹成机械股份有限公司 英文名称及缩写 Yantai Yucheng Machinery Co.,Ltd.证券简称 禹成股份 证券代码 831615 法定
9、代表人 初昭和 办公地址 烟台高新区博斯纳路 5 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 初文成 职务 董事会秘书 电话 0535-3942362 传真 0535-6751738 电子邮箱 公司网址 www.yt- 联系地址及邮政编码 烟台高新区博斯纳路 5 号，264670 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 11 月 1 日 挂牌时间 2015 年 1 月 6 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C34 通用设备制造业
10、-C343 物料搬运设备制造-C3432起重机制造 主要产品与服务项目 液力偶合器、回转减速机，公司专注于设备的技术开发、产品制造及质量提升，公司还为用户提供相关技术解决方案及咨询服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）10,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 初昭和 实际控制人及其一致行动人 实际控制人：初昭和；无一致行动人。四、四、注册情况注册情况 公告编号：2020-007 8 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9137060074451301X9 否 注册地址 烟台高新区博斯纳路 否 注册资本 10,0
11、00,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 安信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 沈晓萍、谢家龙 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区关东店北街 1 号 2 幢 13 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 由于信息披露负责人赵英琳辞职，公司于 2020 年 1 月 8 日召开第二届董事会第七次会议审议通过任命初文成为公司董事会秘书的议案，任职期限至第二
12、届董事会任期届满日，详见公司在全国股转系统披露的烟台禹成机械股份有限公司董事高级管理人员任命公告。公告编号：2020-007 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 67,014,457.55 24,829,435.55 169.90%毛利率%27.26%28.12%-归属于挂牌公司股东的净利润 5,056,756.53 1,801,194.74 180.74%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 5,080,800.47 1,708,427.24 197.40%加权平均净
13、资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）48.18%25.49%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）48.41%24.18%-基本每股收益 0.51 0.18 183.33%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 30,416,486.69 21,534,511.59 41.25%负债总计 17,393,155.17 13,567,936.60 28.19%归属于挂牌公司股东的净资产 13,023,331.52 7,966,574.99 63.47%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.3
14、0 0.80 62.50%资产负债率%（母公司）58.21%63.88%-资产负债率%（合并）57.18%63.01%-流动比率 1.45 1.21-利息保障倍数 31.85 5.86-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 2,425,694.03 4,138,134.26-41.38%应收账款周转率 4.06 2.01-存货周转率 15.72 4.64-公告编号：2020-007 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%41.25%1.83%-营业收入增长率%169.90%10
15、9.88%-净利润增长率%180.74%185.36%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 10,000,000 10,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-计入当期损益的政府补助 10,000.00 除上述各项之外的其他营业外收支净额-38,286.99 非经常性损益合计非经常性损益合计-28,286.99 所得税影响数-4,243.05 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额-24,043.94 七、补充
16、财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正其他原因不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上上年年同期同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 1,299,900.00 应收账款 10,825,153.07 应收票据及应收账款 12,125,053.07 公告编号：2020-007 11 应付票据 应付账款 4,082,222.58 应付票据及应付账款 4,082,222.58 公告编号：2020-007
17、 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司属于制造业中的通用设备制造业，拥有液力偶合器、减速机装备方面的丰富经验、先进技术以及自主知识产权，为冶金、电力、石化、煤炭、建材等行业提供了大量的优质产品。公司自成立以来，一直立足于通用设备制造业，注重调速型液力偶合器及减速机技术和产品的研发，确保公司产品在性能和生产工艺方面具有持续的竞争优势，提供性价比更优的设备和以技术为支撑的产品咨询、维修服务。公司主要采取直接销售模式，公司销售部门按地域划分，根据客户采购要求的不同，通过实地洽谈、参加公开招标、竞争性谈判等及多种方式对大型企业客户进行公
18、司产品的直接推广与销售。主要通过设计、研发、生产和销售调速型液力偶合器和减速机系列产品实现盈利。公司依托自身产品精益制造、技术研发能力、完善的售后服务体系以及多年客户积累的良好声誉向客户提供调速型液力偶合器和减速机；根据客户的差异性需求，为客户提供附加技术服务的指导、工程设备及配件；并为客户提供产品保养及维修服务。根据不同客户需求状况，改进技术，提升产品性能以满足不同客户群体对产品的需求。此外，公司根据市场发展趋势，钻研新技术，研发推出新产品，以作为公司技术及产品链的扩充。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生较大的变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是是或或否否 所处行业是否
19、发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、公司财务状况 报告期末，公司总资产为 30,416,486.69 元，去年同期总资产为 21,534,511.59 元，本期比去年同期增长 41.25%，主要是因为随着国内机械行业改革发展的趋势，中国基建都在扩建，国家推出一带一路政策，使国内外的房地产市场稳健增长，使公司销售订单大量增加，部分客户采用滚
20、动付款的方式，导致应收账款的增加所致；期末公司的总负债为 17,393,155.17 元，去年同期总负债为13,567,936.60 元，本期比去年同期增长 28.19%，主要是因为公司销售订单增加，采购的货品随之增加，导致应付账款增加；期末公司的所有者权益为 13,023,331.52 元，去年同期所有者权益为7,966,574.99 元，本期比去年同期增长 63.47%，2019 年公司增加销售收入的同时，严格控制费用的审查力度，严禁不合理费用的支出，公司利润增长，因此，所有者权益有所增长。2、公司经营成果 本期营业收入为67,014,457.55元，去年同期为24,829,435.55元
21、，本期比去年同期增长169.90%，公告编号：2020-007 13 主要是因为随着国内机械行业改革发展的趋势，中国基建都在扩建，国家推出一带一路政策，使国内外的房地产市场稳健增长，使公司订单大量增加，主营业务收入总体水平呈现上升趋势；受市场需求影响，公司的主要客户产品需求量大增，因此营业收入增幅较大；本期营业成本为 48,743,505.24 元，去年同期为 17,847,072.34 元，本期比去年同期增长 173.12%，随着本期收入的增加，成本相应增加；本期净利润为 5,056,756.53 元，去年同期为 1,801,194.74 元，本期比去年同期增长 180.74%，主要是因为随
22、着国内机械行业改革发展的趋势，公司销售收入增加，费用支出有所控制所致。3、经营活动现金流量状况 本期公司经营活动产生的现金流入为 65,339,082.88 元，去年同期为 29,180,876.78 元，同比增长 123.91%，变动较大的主要原因系公司受市场的大气候影响，本期销售量大幅增加，同时公司加大了应收账款的回款力度，现金流入较上年大幅增加；本期经营活动产生的现金流出为 62,913,388.85元，去年同期为 25,042,742.52 元，同比增长 151.22%，主要原因是受销售市场影响，随着发货量增多，公司加大了原材料的购进，公司固定采购商要求将以前年度采购款支付一部分，才能
23、采购新材料，故购买商品、提供劳务支付的现金增多。本期经营活动产生的现金流量净额为 2,425,694.03 元，去年同期为 4,138,134.26 元，同比降低 41.38%，主要原因是今年公司销售收入比去年同期有所增加，但是，随着发货量增多，公司支付的款项也明显增多，进而使得公司经营活动产生的现金流入金额与经营活动产生的现金流出金额基本持平，导致本期经营活动现金流量净额较上年同期有所减少。上述情况随着国内机械行业改革发展的趋势，制造业企业生产经营得到很大的缓解，行业内产品需求增大，订单随之大量增加，面对目前资源整合的有利局面，公司按照年初制定的工作计划积极开展工作，提高生产效率，不断进行技
24、术创新，增加公司产品的市场占有率，提高公司经营业绩；另一方面，推动企业实体规模扩增，增强企业品牌影响力，带动企业经营效益增长。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 315,383.43 1.04%243,336.10 1.13%29.61%应收票据-1,299,900.00 6.04%-100.00%应收账款 17,630,326.34 57.97%10,82
25、5,153.07 50.27%62.86%存货 3,024,016.29 9.94%3,177,576.81 14.76%-4.83%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 4,247,561.90 13.97%4,052,097.67 18.82%4.82%在建工程 265,486.72 0.87%-短期借款-长期借款 16,666.60 0.22%-其他流动资产 20,410.74 0.07%103,096.08 0.48%-80.20%无形资产 644,620.31 2.12%601,956.46 2.80%7.09%递延所得税资产 370,532.46 1.22%532,765.77 2
26、.47%-30.45%应付账款 9,777,623.34 32.15%4,082,222.58 18.96%139.52%预收款项 322,000.00 1.06%2,116,629.15 9.83%-84.79%应付职工薪酬 850,000.00 2.79%-公告编号：2020-007 14 应交税费 1,102,639.09 3.63%539,321.98 2.50%104.45%其他应付款 4,832,162.88 15.89%6,743,262.86 31.31%-28.34%长期应付款 267,982.17 0.88%86,500.03 0.40%209.81%资产资产负债负债项目重
27、大变动原因项目重大变动原因：1、货币资金：期末应货币资金金额为 315,383.43 元，较去年同期增长 29.61%，主要原因为：年末销售形成的应收账款信用期内回款所致。2、应收票据：期末应收票据为 0 元，较去年同期降低 100.00%，主要原因为：由于今年会计政策的变更，已背书的应收票据在应收款项融资核算。3、应收账款：期末应收账款金额为 17,630,326.34 元，较去年同期增长 62.86%，主要原因为：随着国内机械行业改革发展的趋势，公司订单大量增加，有些客户采取滚动付款的方式，导致应收账款的增加。4、其他流动资产：期末其他流动资产为 20,410.74 元，较上年同期减少 8
28、0.20%，主要原因为：本年度待抵扣进项税减少所致。5、递延所得税资产：期末递延所得税资产为 370,532.46，较上年同期减少 30.45%，主要原因为：2018年适用 25%的所得税税率，2019 年公司申请获得高新资质，享受 15%的所得税优惠税率，导致递延所得税资产减少。6、应付账款：期末应付账款金额为 9,777,623.34 元，较去年同期增长 139.52%，主要是因为：公司销售订单增加，采购的货品随之增加，导致应付账款增加。7、预收款项：期末预收款项金额为 322,000.00 元，较去年同期降低 84.79%，主要原因为：本年度公司改变了销售策略，以后期付款的方式来吸引更多
29、的客户所致。8、应交税费：期末应交税费金额为 1,102,639.09 元，较去年同期增长 104.45%，主要原因为：随着国内机械行业改革发展的趋势，公司订单大量增加，收入增加，导致各项税费的增加。9、长期应付款：期末长期应付款金额为 267,982.17 元，较去年同期增长 209.81%,主要原因为：报告期内公司已抵押贷款的方式新购入一台宝马轿车，贷款期限为 36 个月。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占
30、营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 67,014,457.55-24,829,435.55-169.90%营业成本 48,743,505.24 72.74%17,847,072.34 71.88%173.12%毛利率 27.26%-28.12%-税金及附加 577,650.06 0.86%481,553.24 1.94%19.96%销售费用 4,647,187.49 6.93%2,186,737.90 8.81%112.52%管理费用 3,210,849.49 4.79%2,087,483.84 8.41%53.81%研发费用 3,377,912.81 5.04%-财务费用 195,53
31、2.26 0.29%417,592.07 1.68%-53.18%信用减值损失-334,459.98-0.50%-资产减值损失-46,113.47 0.19%-100.00%其他收益 10,000.00 0.01%183,359.92 0.74%-94.55%投资收益-公允价值变动-公告编号：2020-007 15 收益 资产处置收益-5,700.79-0.02%100.00%汇兑收益-营业利润 5,937,360.22 8.86%2,032,768.76 8.19%192.08%营业外收入-5,497.60 0.02%-100.00%营业外支出 38,286.99 0.06%59,466.7
32、3 0.24%-35.62%净利润 5,056,756.53 7.55%1,801,194.74 7.25%180.74%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：本期营业收入较去年同期增长了 42,185,022.00 元，同比增长 169.90%，主要原因随着国内机械行业改革发展的趋势，公司订单大量增加，主营业务收入总体水平呈现上升趋势；受市场需求影响，公司的主要客户需求量大幅增加，导致公司收入增长显著。2、营业成本：本期营业成本较去年同期增长了 30,896,432.90 元，同比增长 173.12%,主要原因是营业收入的增加，导致营业成本也相应增加。3、销售费用：本期销售费用较去
33、年同期增长了 2,460,449.59 元，同比增长 112.52%，主要原因是受市场需求影响，公司订单大量增加，订单增加的同时，运输费用也相应增加，公司加大市场拓展力度，市场调研差旅费及招待费增加所致。4、管理费用：本期管理费用较去年同期增长了 1,123,365.65 元，同比增长 53.81%，主要原因是报告期内职工薪酬的增加，随着公司销售收入的增长，为稳定公司员工，提高公司员工工资及各方面待遇；为营造舒适的工作环境，公司对办公楼及各部门办公室进行装修改造，因此，管理费用较去年增加。5、财务费用：本期财务费用较去年同期降低了 218,699.81 元，同比降低 53.18%，主要原因是本
34、期公司加大应收款项的催收工作，将收回的款项用于归还借款，减少的利息费用所致。6、资产减值损失：本期资产减值损失较去年同期减少 46,113.47 元，同比降低 100.00%，主要原因为：公司执行新金融工具准则的会计政策变更导致的。7、其他收益：本期其他收益较去年同期降低了 173,359.92 元，同比降低 94.55%，主要原因为：报告期内，公司收到与企业日常经营活动相关的政府补助减少所致。8、资产处置收益：本期资产处置收益较去年同期增加 100.00%，主要原因为：报告期内，无资产处置。9、营业利润：本期营业利润较去年同期增长 3,904,591.46 元，同比增长 192.08%，主要
35、是因为随着国内机械行业改革发展的趋势，公司销售收入增加，费用支出有所控制所致。10、营业外收入：本期营业外收入较去年同期减少 5,497.60 元，同比降低 100.00%，报告期内，无主营业务以外的收入。11、营业外支出：本期营业外支出较去年同期减少 21,179.74 元，同比降低 35.62%，主要原因为：报告期内捐款较去年同期减少所致。12、净利润：本期净利润较去年同期增长了 3,255,561.79 元，同比增长 180.74%，主要是因为随着国内机械行业改革发展的趋势，公司销售收入增加，费用支出有所控制，净利润有所增长。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期
36、金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 66,780,965.25 24,623,766.67 171.21%其他业务收入 233,492.30 205,668.88 13.53%主营业务成本 48,629,934.67 17,718,847.02 174.45%其他业务成本 113,570.57 128,225.32-11.43%公告编号：2020-007 16 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额
37、收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%减速机 54,841,944.38 81.84%16,246,708.97 65.43%237.56%偶合器 8,470,407.52 12.64%4,263,611.84 17.17%98.67%大修偶合器 3,032,810.02 4.53%3,649,702.17 14.70%-16.90%其他 435,803.33 0.65%560,834.60 2.26%-22.29%代缴电费、房租 233,492.30 0.35%108,577.97 0.44%115.05%合计 67,014,457.55 100%24,829,435.55 100%
38、169.90%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、减速机：本期减速机收入 54,841,944.38 元，占营业收入的比例为 81.84%，较上期增长 237.56%，主要原因是由于随着国内机械行业改革发展的趋势，中国基建都在扩建，国家推出一带一路政策，使国内外的房地产市场稳健增长，减速机产品市场需求大幅增加，公司客户湖南中联重科、徐工集团、湖南龙凤、湖南大汉，增加了对其的订单采购量。2、偶合器：本期偶合器收入 8,470,407.52 元，占营业收入的比例为 12.64%，较上期增长 98.67%，主要原因是由于电力行业与钢铁行业的市场需求
39、大幅增加，导致偶合器订单量增加。3、代缴电费、房租：本期代缴电费、房租收入 233,492.30 元，占营业收入的比例为 0.35%，较上期增长 115.05%，主要原因是：租户用电量增多，租金上涨，导致收入增加。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 湖南中联重科起重机械有限责任公司 16,619,153.42 24.80%否 2 徐州徐工物资供应有限公司 13,124,608.91 19.58%否 3 徐工重庆建机工程机械有限公司 5,853,006.26 8.73%否 4 湖南龙
40、凤机械制造有限公司 5,255,941.41 7.84%否 5 湖南大汉至诚建设机械有限公司 3,336,613.52 4.98%否 合计合计 44,189,323.52 65.93%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 潍坊诚益机械有限公司 6,897,309.45 12.47%否 2 章丘市鼎晟锻造厂 5,769,961.49 10.43%否 公告编号：2020-007 17 3 盐城市同名轩齿轮有限公司 5,418,949.21 9.80%否 4 任丘市兴达机械配件有
41、限公司 2,036,323.01 3.68%否 5 烟台市隆昌轴承机电有限公司 2,032,005.74 3.67%否 合计合计 22,154,548.90 40.05%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 2,425,694.03 4,138,134.26-41.38%投资活动产生的现金流量净额-717,194.25-76,122.39-842.16%筹资活动产生的现金流量净额-1,639,812.45-4,276,996.49 61.66%现金流量分析现金流量分析：1、本期经营活动现金流量现
42、金净额为 2,425,694.03 元，去年同期为 4,138,134.26 元，同比降低 41.38%，主要原因为：销售收入比去年同期有所增加，但是，随着发货量增多，公司支付的款项也明显增多，进而使得公司经营活动产生的现金流入金额与经营活动产生的现金流出金额基本持平，导致本期经营活动现金流量净额较上年同期有所减少。2、本期投资活动产生的现金流量净额为-717,194.25 元，上年同期为-76,122.39 元，降低 842.16%，主要原因系本期购入一台宝马轿车，固定资产增加所致。3、本期筹资活动产生的现金流量净额为-1,639,812.45 元，上年同期为-4,276,996.49 元，
43、增长 61.66%，主要原因系因正常经营所需，公司取得了部分借款，导致筹资活动产生的现金流量增加。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子控股子公司、公司、参股公司情况参股公司情况 报告期内，公司共有 2 家全资子公司，分别为烟台禹成传动科技有限公司和北京凯奕教育咨询有限公司。子公司具体情况如下：子公司名称 经营地 出资方式 注册资本 持股比例 取得方式 实缴金额 烟台禹成传动科技有限公司 烟台 货币 100 万元 100%设立取得 58.65 万元 北京凯奕教育咨询有限公司 北京 货币 100 万元 100%设立取得-报告期内，上述子公司对合并报表净利润影响均为 10%以下。
44、报告期内，公司无取得和处置子公司的情况。2 2、合并财务报表的合并范围内是、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 公告编号：2020-007 18 （1）新金融工具准则 财政部于2017年3月31日分别发布了 企业会计准则第22号金融工具确认和计量（2017年修订）（财会20177号）、企业会计准则第23号金融资产转移（2017年修订）（财会20178号）、企业会计准则第24号套期会计（2017
45、年修订）（财会20179号），于2017年5月2日发布了企业会计准则第37号金融工具列报（2017年修订）（财会201714号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”），要求在境内上市的企业自2019年1月1日起执行。公司按照财政部的要求时间开始执行前述新金融工具准则。在新金融工具准则下所有已确认金融资产其后续均按摊余成本或公允价值计量。在新金融工具准则施行日，以本公司该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、以金融资产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特征，将金融资产分为三类：按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计量且其变动计入当
46、期损益。其中，对于按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。在新金融工具准则下，本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款及财务担保合同计提减值准备并确认信用减值损失。于2019年1月1日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工具准则的要求进行衔接调整。涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，本公司不进行调整。金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日的新
47、账面价值之间的差额，计入2019年1月1日的留存收益或其他综合收益。于2019年1月1日，金融资产按照修订前后金融工具确认和计量准则的规定进行分类和计量结果对比如下：金融资产类别 修订前金融工具确认和计量准则 修订后金融工具确认和计量准则 计量类别 账面价值 计量类别 账面价值 应收票据 贷款和应收款项 1,299,900.00 以摊余成本计量的金融资产 应收账款 贷款和应收款项 10,825,153.07 以摊余成本计量的金融资产 10,825,153.07 应收款项融资 公允价值 1,299,900.00 其他应收款 贷款和应收款项 211,385.22 以摊余成本计量的金融资产 211,
48、385.22 于2019年1月1日，原金融资产账面价值调整为按照修订后金融工具确认和计量准则的规定进公告编号：2020-007 19 行分类和计量的新金融资产账面价值的调节表如下：项目 按修订前金融工具确认和计量准则列示的账面价值 2018年12 月31 日 重分类 重新计量 按新金融工具确认和计量准则列示的账面价值 2019年1 月1 日 应收票据 1,299,900.00-1,299,900.00 应收账款 10,825,153.07 10,825,153.07 10,825,153.07 应 收 款 项 融资 1,299,900.00 1,299,900.00 其他应收款 211,385
49、.22 211,385.22 211,385.22 于2019年1月1日，原金融资产减值准备期末余额调整为按照修订后金融工具确认和计量准则的规定进行分类和计量的新损失准备的调节表如下：项目 按修订前金融工具确认和计量准则计提的损失准备 2018年12 月31 日 重分类 重新计量 按新金融工具确认和计量准则计提的损失准备 2019年1 月1 日 应收账款 2,100,006.32 2,100,006.32 2,100,006.32 其他应收款 31,056.78 31,056.78 31,056.78（2）财务报表列报 根据财会（2019）6号规定的财务报表格式编制2019年度财务报表，并采用
50、追溯调整法变更了相关列报。相关列报调整影响如下：2018年12月31日受影响的合并资产负债表项目：项目 调整前 调整数 调整后 应收票据 1,299,900.00 1,299,900.00 应收账款 10,825,153.07 10,825,153.07 应收票据及应收账款 12,125,053.07-12,125,053.07 应付票据 应付账款 4,082,222.58 4,082,222.58 应付票据及应付账款 4,082,222.58-4,082,222.58 2018年12月31日受影响的母公司资产负债表项目：项目 调整前 调整数 调整后 应收票据 1,299,900.00 1,2
