1、 1 2019 年度报告 东南药业 NEEQ:831869 苏州东南药业股份有限公司（Suzhou SouthEast Pharmaceuticals Co.,Ltd）2 公司年度大事记公司年度大事记 报告期内，东南药业全资子公司江苏东南纳米材料有限公司取得药用辅料登记号 9 项（http:/ 2018 年度江苏省科学技术奖“医药脂质纳米材料及其产业化关键技术”一等奖 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212
2、 第五节第五节 重要事项重要事项 .1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2121 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2323 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2525 第九节第九节 行业信息行业信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2929 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3232 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、东南药业、东南股份、股份公司 指 苏州东南药业股份有限公司 江苏东南 指 苏州东南药业股份有限公司的全资子公司“江苏东
3、南药业有限公司”东南纳米 指 苏州东南药业股份有限公司的全资子公司“江苏东南纳米材料有限公司”全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 乾鹏创投 指 镇江乾鹏创业投资基金企业(有限合伙)证券法 指 中华人民共和国证券法 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 苏州东南药业股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 苏州东南药业股份有限公司股东大会 董事会 指 苏州东南药业股份有限公司董事会 监事会 指 苏州东南药业股份有限公司监事会 报告期、本期、本年 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民
4、币元、人民币万元 公告编号：2020-005 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人吉民、主管会计工作负责人胡海燕及会计机构负责人（会计主管人员）胡海燕保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异
5、。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 技术开发风险 公司提供的创新药技术研发与服务,存在研发失败的风险,其开发周期较长,需要进行大量的实验研究和资金投入。若研发成果不能有效转化为经济效益,将对公司日常经营产生不利影响。知识产权保护风险 创新药及仿制药的研发、相关技术转让和服务,以及医药中间体的生产和销售需要公司具备跨专业的研发能
6、力储备、长期的经验积累以及对核心技术的掌控能力。公司除了通过申请专利进行知识产权保护外,还拥有大量专有技术和工艺诀窍。虽然本公司极为重视知识产权保护,但仍然存在非专利技术泄密或被其他公司盗用的风险,可能对本公司的业务产生不利影响。技术人员流失风险 作为高新技术企业,经过多年的发展,公司已经建立了较为完善的研发体系,拥有一批具有核心技术能力及经验的核心技术人员是行业内企业竞争力的重要体现,核心研发团队是公司发展的重要无形资产,是发展业务和创造价值的重要因素,同时,核心研发人员掌握着公司全部的新药开发资产和关键技术,如果公司不能提升研发水平、采取激励措施,公司研发团队将会发生变动或人员流失,则会影
7、响公司的自主创新能力和核心竞争力,同时,可能面临着公司核心技术丢失或泄露的风险。公告编号：2020-005 6 对重大客户依赖风险 报告期内,公司对前五大客户的销售收入占营业收入的比例较高,存在一定的客户集中风险。如果公司未来不能适应和及时扩大销售模式,公司的经营业绩将有可能受到影响。为了改变这一现状,公司不断完善公司的业务团队,开拓市场,逐步改善客户集中缺陷。本期重大风险是否发生重大变化：是 公告编号：2020-005 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 苏州东南药业股份有限公司 英文名称及缩写 Suzhou SouthEast Pharmaceuti
8、cals Co.,Ltd 证券简称 东南药业 证券代码 831869 法定代表人 吉民 办公地址 江苏省苏州工业园区仁爱路 150 号独墅湖高教区第二教学楼 C316 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 李锐 职务 董秘、副总经理 电话 0512-80983163 传真 0512-62729923 电子邮箱 公司网址 http:/ 苏州工业园区仁爱路 150 号 C316 室 215123 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 苏州东南药业股份有限公司董秘办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 5
9、 月 28 日 挂牌时间 2015 年 1 月 27 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）M7340-科学研究和技术服务业-研究和试验发展-医学研究和试验发展-医学研究和试验发展 主要产品与服务项目 创新药及仿制药的研发、相关技术转让和服务,纳米生物医用材料以及医药中间体的研发、生产、销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）16,499,999 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 詹小舟 实际控制人及其一致行动人 詹小舟、吉民、詹熙 公告编号：2020-005 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一
10、社会信用代码 91320000677624835R 否 注册地址 苏州工业园区仁爱路 150 号独墅湖高教区第二教学楼 C316 室 否 注册资本 16,499,999.00 否-五、五、中介机构中介机构 主办券商 东海证券 主办券商办公地址 上海市浦东新区东方路 1928 号东海证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 徐容、王玮 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-005
11、 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 9,943,121.09 9,704,935.25 2.45%毛利率%74.75%61.74%-归属于挂牌公司股东的净利润 226,372.81 433,663.05-47.80%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-50,003.36-1,135,769.92-95.60%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）1.27%2.49%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-
12、0.28%-6.51%-基本每股收益 0.01 0.03-66.67%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 24,373,591.49 23,268,863.23 4.75%负债总计 6,489,002.75 5,610,647.30 15.66%归属于挂牌公司股东的净资产 17,884,588.74 17,658,215.93 1.28%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.08 1.07 0.93%资产负债率%（母公司）32.15%31.18%-资产负债率%（合并）26.62%24.11%-流动比率 1.35 1.1068-利息保障倍
13、数 1.52 2.03-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 79,138.31 1,466,572.75-94.60%应收账款周转率 12.49 85.67-存货周转率 0.96 1.57-公告编号：2020-005 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%4.75%-15.61%-营业收入增长率%2.45%41.89%-净利润增长率%-47.80%1,037.02%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 16,49
14、9,999 16,499,999 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）309,280.75 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-18,358.47 其他符合非经常性损益定义的损益项目 0 非经常性损益合计非经常性损益合计 290,922.28 所得税影响数 14,546.11 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 276,376.17 七、补充财务补充财务指标指标
15、适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因(空)不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应付票据 应付账款 815,816.66 公告编号：2020-005 11 应付账款及应付票据 815,816.66 公告编号：2020-005 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是一家集研发、生产、销售为一体的高新技
16、术企业。公司主营业务为创新药研发；研发、生产、销售：生物化学试剂、生物诊断试剂、高端脂质纳米生物医用材料、医药中间体，并提供相关技术咨询、技术服务、技术转让。公司现主营业务收入以创新药技术服务为主，同时生产并销售高端脂质纳米生物医用材料和医用中间体，2019 年，公司主营业务收入稳步增长了 2.45%。报告期内公司拥有 30 余项发明专利，公司全资子公司江苏东南纳米材料有限公司已取得国家药品监督管理局药品审评中心登记受理号 37 件。公司核心团队由医药及相关专业人员组成，具有 10 余年的医药行业研发、生产和销售管理经验；公司形成了一套成熟的技术工艺，产品质量可靠，成本优势明显，为公司未来的发
17、展提供了保障，也有助于公司业绩在未来稳定的增长。（一）采购模式 公司按需采购，对外采购的物品主要包括原材料、化学试剂、药用辅料对照品等。公司研发部对完成研发流程或完成订单所需要的原材料分项目进行预先测算，向采购部提出采购申请，由采购部对拟采购原材料进行审核后统一采购。采购所得原材料由公司质检部检验质量，合格后入公司仓库保管。公司采购权由采购部统一行使，未经总经理授权，其他部门与个人一律不得私自采购原材料，否则采购所得不得验收入库，财务部不得予以报销。公司采购部负责对原材料价格波动进行监控，并定时向公司管理层和研发部沟通汇报。（二）研发模式 公司的研发模式分为自主研发和受托研发。自主研发：公司在
18、开展自主研发项目，时刻紧盯国际先进制药技术，适时进行仿制和革新，坚持创新，形成自身的技术成果。受托研发：公司接受客户委托开发。公司与创新药定制客户签订合作协议后，根据客户需求，利用技术优势，通过小试、中试及标准制定环节，对药物的某些特定工艺和细节进行改进和完善，以符合客户对药物的改进要求，相关知识产权根据合同由双方共同享有，双方负有保守技术秘密的义务。（三）生产模式 公司根据订单来安排生产，在承接订单后，在生产过程中，由质检部负责对整个生产流程经行全程监控，提出整改意见并反馈至管理层。如遇质量达不到客户要求或相关规范标准的，质检部向管理层汇报后研发部将安排重新生产。（四）销售模式 凭借丰富的行
19、业经验及自身的技术优势，公司根据市场分析及判断，发掘具有较大潜力和市场需求的创新药开展前期研发，并与相关大型药企签署了多项创新药的合作研发，委托方根据合同支付技术开发费。当公司根据协议完成研发时，公司和客户共同就研发成果申请专利，并通过客户销售使用该技术的药品来获取收益分成，以此来共享收益。医药纳米材料、医药中间体的销售也同样采用类似的销售模式，公司围绕自主研发、具有自主知识产权的核心技术展开生产，产出工艺先进、成本较低，并在特定方面具有重大革新和改进的医药中间体，通过与药企签订合同，根据具体需求后再生产，获取销售收入。报告期内，公司的商业模式无重大变化。报告截止日至报告日，公司的商业模式未发
20、生较大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 公告编号：2020-005 13 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2019 年是“十三五”发展规划的第四年，东南药业在公司领导的战略引领和正确领导下，坚定发展目标，积极响应国家医改政策，不断推进产业转型升级。公司团队与时俱进，团结协作，持续增强技术创新和管
21、理创新能力，外拓市场，内抓管理，努力克服行业竞争和原料上涨带来的严峻考验，各项工作均保持了良好的发展势头，主营业务收入较上年同期也有了较大的提升，从而有效地推动了公司业绩的提升。1、经营业绩情况：公司主营业务为创新药的技术开发，医药中间体以及磷脂药用辅料的研发、生产和销售。2019 年，公司营业收入 9,943,121.09 元，较上年同期增长 2.45%；公司总资产为 24,373,591.49元，同比增长 4.75%；公司净资产为 17,884,588.74 元，同比增长 1.28%；公司负债总额为 6,489,002.75元，同比增长 15.66%，公司资产负债率为 26.62%，资产状
22、况比较稳定。2、技术研发情况：2019 年，公司坚持科技创新，推进产融结合。公司一方面继续研发投入，报告期内，公司投入研发资金为 3,700,461.89 元，较上年同期略有下降，公司持续的研发投入有力地支持了公司的项目研发和创新发展；二是药用辅料申报有序推进，公司质量研究团队通过自身不断努力，根据申报要求及相关研究资料，国家药品监督管理局药品审评中心登记受理号 30 余件，为公司高端脂质纳米材料的产业化的持续发展创造新的机遇，使公司市场竞争力得到进一步提升；三是积极开展专利申请和维持工作，报告期内，公司申请中国发明专利 6 项、申请实用新型发明专利 5 件；授权中国发明专利 3 项、授权实用
23、新型发明专利 2 件；四是公司通过扩充市场，与重要客户签订了创新药技术服务订单，有助于公司业绩在未来的稳定增长。3、人才引进方面：2019 年，公司不断打造核心管理团队，优化人才结构。目前，公司管理团队均具备丰富的管理经验，随着公司业务的快速发展，对核心团队的要求也就越来越高，公司将持续引进更多优秀人才。同时，公司建立了以业绩为导向的考核机制，保障优秀人才的晋升空间，增强员工的归属感和忠诚度，确保公司业务的持续发展，提升公司的核心竞争力。报告期内，主营业务未有重大变化。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本
24、期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 1,877,346.05 7.70%968,216.25 4.16%93.90%应收票据 应收账款 1,512,428.50 6.21%存货 2,778,318.81 11.40%2,470,397.89 10.62%12.46%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 15,707,263.56 64.44%17,119,529.45 73.57%-8.25%在建工程 短期借款 3,700,000.00 15.18%1,967,000.00 8.4
25、5%88.10%长期借款 资产总计 24,373,591.49 100.00%23,268,863.23 100.00%4.75%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金：本期期末金额1,877,346.05元与上年期末相较上涨93.90%，主要系报告期内短期借款增公告编号：2020-005 14 加所致，公司为扩充现金流，增加短期借款173.3万元；2.应收账款：本期期末较上年同期增长较大，应收账款本期期末金额1,512,428.50元，上年期末应收账款为0，主要系公司新签定中间体客户延迟回款所致；3.短期借款：本期期末金额3,700,000.00元，与上年期末相较增加
26、88.10%，主要系公司为扩充现金流增加了短期借款173.3万元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 9,943,121.09-9,704,935.25-2.45%营业成本 2,510,870.23 25.25%3,712,988.37 38.26%-32.38%毛利率 74.75%-61.74%-销售费用 145,540.79 1.46%120,538.50 1.24%
27、20.74%管理费用 3,245,524.97 32.64%2,980,411.81 30.71%8.90%研发费用 3,700,461.89 37.22%3,873,901.82 39.92%-4.48%财务费用 274,686.65 2.76%386,440.61 3.98%-28.92%信用减值损失-79,851.50-0.80%资产减值损失 0 0.00%12,000.00 0.12%-100.00%其他收益 309,280.75 3.11%1,838,417.00 18.94%-83.18%投资收益 0 0.00%0 0.00%0.00%公允价值变动收益 0 0.00%0 0.00%
28、0.00%资产处置收益 0 0.00%0 0.00%0.00%汇兑收益 0 0.00%0 0.00%0.00%营业利润 164,040.28 1.65%391,444.88 4.03%-58.09%营业外收入 0.10 0.00%28,000.00 0.29%-100.00%营业外支出 18,358.57 0.18%20,025.27 0.21%-8.32%净利润 226,372.81 2.28%433,663.05 4.47%-47.80%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业成本：本期金额 2,510,870.23 元，与上年相较减少 32.38%，主要系公司中间体项目工艺较上年同期有
29、所优化导致原材料、人工均有下降，且产品收益率有所提高；2.其他收益：本期金额 309,280.75 元，与上年相较减少 83.18%，主要系公司前期获得政府补助项目均已结题所致；3.营业利润：本期金额 164,040.28 元，与上年相较减少 58.09%，主要系报告期内管理费用、销售费用上升，其他收益减少所致；4.营业外收入：本期金额 0.10 元，与上年相较减少 100.00%，主要系报告期内未有大额营业外收入发生；5.净利润：本期金额 226,372.81 元，与上年相较减少 47.80%。公司报告期内营业收入和毛利虽有上升，但其他收益较上年同期减少较多，从而导致净利润有所降低。(2)(
30、2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 9,901,463.48 9,566,253.94 3.50%其他业务收入 41,657.61 138,681.31-69.96%公告编号：2020-005 15 主营业务成本 2,479,688.81 3,620,680.68-31.51%其他业务成本 31,181.42 92,307.69-66.22%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占
31、营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%技术服务 5,583,396.22 56.15%5,200,000.00 53.58%7.37%医药中间体 2,254,608.50 22.68%3,107,616.05 32.02%-27.45%药用辅料 2,063,458.76 20.75%1,258,637.89 12.97%63.94%合计 9,901,463.48 100%9,566,253.94 100%3.5%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：-(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号
32、 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 江苏柯菲平医药股份有限公司 3,826,548.67 38.48%否 2 正大天晴药业集团股份有限公司 2,879,369.53 28.96%否 3 连云港润众制药有限公司 1,089,182.20 10.95%否 4 扬州中宝药业股份有限公司 283,185.86 2.85%否 5 上海柏卡化学技术有限公司 190,575.23 1.92%否 合计合计 8,268,861.49 83.16%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度
33、采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 浙江科聚生物医药有限公司 333,500.00 10.20%否 2 江苏省电力有限公司金湖县供电公司 257,588.09 7.88%否 3 江苏宜安建设有限公司 214,819.54 6.57%否 4 南京斯普利仪器设备有限公司 143,800.00 4.40%否 5 淮安鑫洪新材料有限公司 105,529.00 3.23%否 合计合计 1,055,236.63 32.28%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 79,138.31 1,466,
34、572.75-94.60%投资活动产生的现金流量净额-625,157.87-545,196.71-14.67%筹资活动产生的现金流量净额 1,455,149.36-3,750,537.03 138.80%现金流量分析现金流量分析：公告编号：2020-005 16 1.经营活动产生的现金流量净额：本期金额 79,138.31 元，与上年相较减少 94.60%，主要系报告期内公司赊销商品、预收货款减少，导致销售商品、提供劳务收到的现金较去年减少 3,798,135.54 元。公司工艺改进，减少了原材料和人力，导致购买商品、接受劳务支付的现金较上年减少 2,049,217.93 元，支付给职工以及为
35、职工支付的现金等较上年同期基本持平。2.筹资活动产生的现金流量净额：本期金额 1,455,149.36 元，与上年相较上涨 138.80%，主要系报告期内借款发生额为 6,640,000.00 元，较上年同期增长 3,173,000.00 元；报告期内偿还借款发生额4,907,000.00 与元，较上年同期减少了 1,921,000.00 元；报告期内，因贷款利率下调，偿付利息支付的现金较上年同期减少 11.17 万元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司全资子公司：1、江苏东南药业有限公司：成立日期：2014 年
36、1 月 21 日，注册资本：1000 万元，公司地址：镇江市丹徒新城冷遹路 168 号高创大楼 527 室。该子公司一直未发生主营业务收入。2、江苏东南纳米材料有限公司：成立日期：2014 年 5 月 16 日，注册资本：2200 万元，公司地址：淮安市金湖县八四大道。主营业务：纳米材料研发、生产、销售：纳米生物医用材料研发、生产、销售；化妆品销售；经营本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料及技术的进口业务（但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外）。（已发须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）报告期内，该公司主营业务收入 5,068,361.91 元，净利润-1,496,0
37、25.72 元。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否(四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用(五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1.根据财政部 2019 年 4 月 30 日发布的 关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会【2019】6 号），要求对已执行新金融准则但未执行新收入准则和新租赁准则的企业应按如下规定编制财务报表：资产负债表中将“应收票据及应收账款”项目分开列示“应收票据”和“应收账款”；将“应收股利”和
38、“应收利息”归并至“其他应收款”项目；将“固定资产清理”归并至“固定资产”项目；将“工程物资”归并至“在建工程”项目；将“应付票据及应付账款”项目分开列示“应付票据”和“应付账款”将“应付股利”和“应付利息”归并至“其他应付款”项目；将“专项应付款”归并至“长期应付款”项目。2.根据财政部 2019 年 5 月 9 日发布的企业会计准则第 7 号非货币性资产交换（财会【2019】8 号），本公司对 2019 年 1 月 1 日至执行日之间发生的非货币性资产交换，根据本准则进行调整，对2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不进行追溯调整，本公司于 2019 年 6 月 10 日
39、起执行本准则。3.根据财政部 2019 年 5 月 16 日发布的企业会计准则第 12 号债务重组（财会【2019】9 号），本公司对 2019 年 1 月 1 日至执行日之间发生的非货币性资产交换，根据本准则进行调整，对 2019 年 1月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不进行追溯调整，本公司于 2019 年 6 月 17 日起执行本准则。4.根据财政部 2017 年 3 月 31 日发布的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017 年修订）（财会【2017】7 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会【2017】8 号）、企业会计准则第 24 号套
40、期会计（2017 年修订）（财会【2017】9 号），和 2017 年 5 月2 日发布的企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会【2017】14 号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”），要求境内上市公司自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。本公司于 2019 年 1 月 1 日执行上述新金融工具准则，对会计政策的相关内容进行调整。公告编号：2020-005 17 本公司对于 2019 年 1 月 1 日之前的金融工具的确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工具准则的规定，对金融工具的分类和计量（含减值）进行追溯调整，将金融工具原账面
41、价值和在新金融工具准则施行日（即 2019 年 1 月 1 日）的新账面价值之间的差额计入 2019 年 1 月 1 日的留存收益或其他综合收益。同时，本公司未对比较财务报表数据进行调整。本公司根据财会【2019】6 号规定的财务报表格式编制比较报表，并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。相关列报调整影响如下：原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额 应付票据 应付票据 应付账款 应付账款 861,097.08 应付账款及应付票据 861,097.08 应付账款及应付票据 三、三、持续持续经营经营评价评价 公司报告期内，收入稳步增长，通过较好的服务和质量在客户和供应商中树立了良好的口碑，市
42、场竞争力不断增强，盈利能力持续提高，未来随着医改政策的深入和医药市场需求的扩大，公司将继续保持良好的发展态势。公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，具有良好的自主经营能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定，公司已建立系统的奖惩机制。公司目前不存在任何可以预见的对公司持续经营能力产生重大影响的事项，拥有良好的持续经营能力。报告期内，公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1.技术开发风险 公司主要提供的创新药技术研发
43、与服务，其开发周期较长，需要进行大量的实验研究和资金投入。如果公司因为开发资金投入不足、不能准确预测产品的市场发展趋势、药物创新效果不明显等原因，使人力、物力投入未能成功转化为技术成果，将存在技术开发失败的可能性，形成技术开发风险，从而对公司日常经营产生不利影响。应对措施：公司在承接项目前，制定研发计划，充分评估项目技术难度和人员匹配度，使研发目的性增强，效率提高。公司通过该成熟的管理方式，已实现大大降低研发费用，基本控制了技术开发风险。同时，公司紧跟政策导向积极参加医药行业相关技术和法规培训，严格按照最新的国家药品研发技术要求以及相关法规进行研发，提升公司的技术研发实力；公司设有质量管理部，
44、强化数据信息化建设，保证药物研发的科学性和规范性，从而控制风险。2.知识产权保护风险 创新药及仿制药的研发、相关技术转让和服务，以及医药中间体的生产和销售需要公司具备跨专业的研发能力储备、长期的经验积累以及对核心技术的掌控能力。公司除了通过申请专利进行知识产权保护外，还拥有大量专有技术和工艺诀窍。虽然本公司极为重视知识产权保护，但仍然存在非专利技术泄密或被其他公司盗用的风险，可能对本公司的业务产生不利影响。应对措施：公司对在研项目实行保密政策，与项目参与研发人员均签署有保密协议，确保在研阶段不出现泄密事件。取得研发成果后，公司在第一时间向专利局提交专利申请，以保护知识产权。同时，公司的一些特殊
45、工艺、诀窍均分别掌握在不同核心技术人员手中，一般科研人员和兼职科研人员无法轻易完整获取，建立了知识产权保护隔离墙。3.核心技术人员流失的风险 公司是高新技术企业，公司的发展离不开专业的技术人员。在目前市场对技术和人才的激烈争夺中，如果出现技术外泄或者核心技术人员外流情况，将可能会在一定程度上影响公司的技术创新能力。应对措施：公司在人力资源方面的战略规划通过与院校的紧密合作，吸收储备科研人才，并通过各公告编号：2020-005 18 类培训与学习，巩固自身研发团队的技术、知识水平，提升专业竞争力。另外，公司将进一步完善绩效考核制度和激励体制，使技术能力较强的人才能获得与之相匹配的劳动报酬，增加核
46、心团队的凝聚力和忠诚度。4.对重大客户依赖的风险 公司主要收入来源于技术开发和技术服务收入。报告期内，公司客户较为集中，公司前五大客户占营业收入比例达到 82.69%。应对措施：2019 年，随着国家医药、医疗行业深化改革全面推进，诸多行业政策出台，整体有利于医药行业健康发展。公司坚持科技创新的经营理念，依托已有的技术优势，不断拓展、更新相关技术和工艺。十三五期间，我国药用辅料行业的发展也是前景广阔，公司将迎来新一轮的发展机遇。技术开发、转让和服务方面，公司在维护现有客户的基础上，积极开发新客户，建立新的合作关系。药用辅料、医药中间体方面，公司加强市场开发力度，以争取更多的客户资源。(二二)报
47、告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 报告期内不存在新增的风险因素。公告编号：2020-005 19 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(一)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否
48、是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(二)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(三)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力 2销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 3投资（含共同投资、
49、委托理财、委托贷款）4财务资助（挂牌公司接受的）5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6其他 11,000,000 6,500,000 (二二)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始日承诺开始日期期 承诺承诺结束结束日期日期 承诺来源承诺来源 承诺类型承诺类型 承诺承诺具体内容具体内容 承诺承诺履行情履行情况况 实际控制人或控股股东 2015年1月27 日-挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 董监高 2015年1月27 日-挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 承诺事项详细情况：承诺事项详细情况：公司申请挂牌时，公司控股股东、实
50、际控制人、持有公司 5%以上股份的股东、董监高作出避免同业竞争承诺函，承诺不直接或通过其他企业间接从事构成与东南药业业务有同业竞争的经营活动。公司控股股东、实际控制人、持有公司 5%以上股份的股东承诺如下：1.本人将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对股份公司构成竞争的业务及活动，或拥有与股份公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权，或在该经济实体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员。2.本人在作为股份公司股东期间，本承公告编号：2020-005 20 诺持续有效。3.本人愿意承担因违反上述承诺而给股份
