1、 1 2020 山水环境 NEEQ：831562 山水环境科技股份有限公司（ShanshuiEnvironmentTechnologyInc.）年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、公司与中信建设签署了关于临沧临翔至清水河高速公路工程的绿化工程施工合同，合同含税金额 2,760 万元；2、公司中标长垣市湿地治理项目，项目金额约 3.26 亿元；3、公司选举产生第三届董事会、监事会和管理层；4、公司与中信建设签署了中国（驻马店）国际农产品加工产业园一期 PPP 项目第 SI包：道路防护绿化工程、中国（驻马店）国际农产品加工产业园一期 PPP 项目第 SI包：环卫工程（公共厕所、垃圾转运
2、站、再生资源回收站）、中国（驻马店）国际农产品加工产业园一期 PPP 项目第 SI包：水系改造工程（石寨铺河、罗店河、规划一河、规划二河，不含蓄水坝）、中国（驻马店）国际农产品加工产业园一期 PPP 项目第 SI包：公用设施工程（体育场、健身中心）。合计合同含税金额 29,992.42 万元；5、公司与中信建设签署了关于云南楚大高速公路扩容工程第三总承包 ZCB-3-LH 标段的绿化工程施工合同，合同含税金额 6,321.69 万元；6、公司与中信建设资阳分公司签订了成渝电气连接器创新创业园项目专业分包合同，合同含税金额 800 万元；7、公司与中信建设四川分公司签订了资阳市临空经济区产业孵化
3、中心建设工程室外景观绿化工程专业分包合同，合同金额 520 万元。3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.4 第二节第二节 公司概况公司概况.8 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标.10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.14 第五节第五节 重大事件重大事件.35 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配.39 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.46 第八节第八节 行业信息行业信息.52 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保
4、护.62 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告.71 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录.158 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人薛勇、主管会计工作负责人邹谦及会计机构负责人（会计主管人员）刘术国保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。深圳永信瑞和会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承
5、诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 1、流动资金不足的风险 公司所处行业为工程行业，工程类项目“前期垫付、分期结算、分期收款”的结算模式及通常实施的质保金制度造成公司工程结算回款往往滞后于工程成本的付款时间。202
6、0 年度，公司经营活动产生的现金净流量为 8,518.21 万元，现金及现金等价物净增加额为 308.17 万元。目前公司通过增加银行贷款、经营性负债等来维持公司营运资金需求，未来随着公司的发展，将需要更多的资金来满足日常经营需求。若未来公司不能多渠道及时筹措资金，公司将面临流动资金短缺的风险。公司计划对内加强工程结算管理及应收账款回收，对外通过银行信贷、银行票据业务、定向增发等各种融资手段，保证资金及时到位。5 2、应收账款坏账风险 公司所处行业内的公司普遍具有应收账款余额较大且占期末总资产及当期营业收入比例偏高的特点。截至 2020 年 12月 31 日，公司应收账款账面价值为 33,95
7、2.40 万元，占期末总资产的比重为 26.47%。虽然公司客户大多是地方政府，信用等级较高，违约风险较小，但受地方政府债务压力及经济持续下滑的影响，仍然存在应收账款无法及时回收的潜在风险。并且随着公司经营规模的扩大，应收账款余额有可能继续增加，如果公司对应收账款催收不力，或者公司客户资信及财务状况出现不利变化，导致应收账款不能按合同规定及时收回，将可能给公司带来坏账风险，影响公司现金流及利润。公司将逐步加大欠款的催收力度，建立客户信用档案，对客户信用进行评级，实施动态管理，降低坏账风险。3、存货及合同资产风险 截至 2020 年 12 月 31 日，公司存货账面价值为 5,440.15万元，
8、占期末资产总额比例 4.24%，其中消耗性生物资产2,507.19 万元。合同资产的账面价值为 65,077.22 万元，占期末资产总额比例 50.74%。园林工程施工项目具有户外作业的特点，不可预期的自然灾害(如旱、涝、冰雹、火灾、病虫害、地震等)可能会对公司的苗木资产、工程项目产生不利影响，给公司带来工程成本的增加，从而对公司的日常经营、财务状况造成不利影响。公司未来将继续加强对苗木培育、防护技术的创新和改进，并及时应对各类自然灾害。4、管理风险 随着业务的扩展及组织规模的扩大，公司管理难度不断增大。能否稳定和引进足够的管理、技术人才，将直接影响到公司的长期经营发展。公司将不断优化组织架构
9、，提高管理效率，加强人才储备及管理团队建设，实行不同的绩效考核体系，打造良好的企业文化，注重塑造创新精神和团队精神。5、市场竞争风险 园林绿化行业门槛较低，未来可能会有更多的企业进入该 6 领域，将不断加剧市场竞争的程度，使行业的盈利水平降低。公司将充分利用资金、品牌、技术等优势，吸引行业的优秀人才，扩大公司的市场份额，不断加强技术研发，提高公司核心竞争力。6、实际控制人变更风险 截至报告期末，袁俊山共直接持有公司 81,407,602 股股票，占公司 20.69%股份。2019 年 6 月，周玉娟、袁建伟、吕海珍、刘昱、张志华、满旭鹏、薛永平、袁佩海、秦卫川、李璇、李维尊、火艳玲、胡晓霞、娄
10、元松、郑守飞、张欢、胡小翠、天津山水、江苏银凤与袁俊山分别签订股东表决权委托协议（公告编号：2019-051），将股东表决权委托给袁俊山，截止报告期末袁俊山合计拥有的表决权股份共 141,143,847股，占公司股份比例 35.84%。公司第一大股东为中信建设，截止报告期末持有公司股份 117,500,000 股，占公司股份比例29.84%。如果袁俊山先生和上述山水环境股东解除股东表决权委托协议或者减持山水环境股份，公司实际控制人可能发生变更。7、经营业绩面临下滑的风险 2020 年报显示，受到市场行情的影响，公司在施的部分老项目处于收尾阶段，承接的新项目处于前期策划阶段暂未开工；此外，公司部
11、分在施项目受新冠疫情及公司项目所在地防疫要求的影响使得进度延期，公司 2020 年实现营业收入11,332.93 万元，较去年同期下降 69.98%；利润总额-52,668.71万元，较去年同期下降 118.57%；归属于母公司所有者的净利润-44,269.88 万元，较去年同期下降 116.94%。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 行业重大风险行业重大风险 不适用。7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、山水环境 指 山水环境科技股份有限公司 主办券商、中航证券 指 中航证券有限公
12、司 会计师事务所 指 深圳永信瑞和会计师事务所（特殊普通合伙）报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 公司章程 指 山水环境科技股份有限公司章程 中信建设 指 中信建设有限责任公司 江苏银凤 指 江苏银凤金商信息科技有限公司 河南国控 指 河南省国控基金管理有限公司河南省国控互联网产业创业投资基金（有限合伙）广东三泽 指 广东三泽投资管理有限公司广东湘三泽医药
13、创业投资企业（有限合伙）北京辰健 指 北京辰健瑞生建设有限公司 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山水环境科技股份有限公司 英文名称及缩写 ShanshuiEnvironmentTechnologyInc.-证券简称 山水环境 证券代码 831562 法定代表人 薛勇 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 戴毅鸿 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 联系地址 封丘县工业路与工业三路交叉口产业集聚区创业服务中心 电话 0373-5822112 传真 0373-8398792 电子邮箱 公司
14、网址 办公地址 北京市朝阳区望京东路 8 号锐创国际中心 A 座 8 层 邮政编码 100102 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司证券法律部 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 3 月 3 日 挂牌时间 2014 年 12 月 22 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）E 建筑业-48 土木工程建筑业-489 其他土木工程建筑-4890 其他土木工程建筑 主要产品与服务项目 生态修复、环境治理、水污染治理、水土保持、湿地保护与建设、重金属污染土壤治理、流域治理与保护、生态景观建设、生态环境规划设计；园林绿
15、化工程施工、养护；苗木的研发、种植、销售等 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）393,781,500 优先股总股本（股）0 做市商数量 6 9 控股股东 袁俊山 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为袁俊山，无一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 914107007850928484 否 注册地址 封丘县工业路与工业三路交叉口产业集聚区创业服务中心 否 注册资本 393,781,500 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）中航证券 主办券商办公地址 江西省南昌市红谷滩
16、新区红谷中大道 1619 号南昌国际金融大厦 A栋 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）中航证券 会计师事务所 深圳永信瑞和会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 吴嫩清 赵海英（姓名 3）（姓名 4）1 年 1 年 0 年 0 年 会计师事务所办公地址 深圳市福田区深南中路新城大厦西座 16 楼南 1616-1619 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2021 年 3 月 17 日，东北证券股份有限公司披露公告，自 2021 年 3 月 18 日起，退出为山水环境股票提供做市报价服务。
17、公司做市商数量变为 5 家。10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 113,329,271.63 377,540,004.67-69.98%毛利率%-97.04%23.31%-归属于挂牌公司股东的净利润-442,698,814.77-204,068,106.79-116.94%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-450,753,124.93-206,850,953.61-117.91%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-148.71%32.78%-
18、加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-151.42%-33.23%-基本每股收益-1.12-0.52-115.38%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 1,282,557,968.85 1,865,136,488.85-31.24%负债总计 1,213,270,310.10 1,338,947,427.83-9.39%归属于挂牌公司股东的净资产 75,452,536.15 519,037,099.25-85.46%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.19 1.32-85.46%资产负债率
19、%（母公司）82.85%66.58%-资产负债率%（合并）94.60%71.79%-流动比率 0.95 1.34-利息保障倍数-15.74-3.44-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 85,182,139.05-123,977,723.82 168.71%应收账款周转率 0.30 0.81-存货周转率 3.21 0.72-11 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-31.24%-6.69%-营业收入增长率%-69.98%-57.28%-净利润增长率%-113.81%-6
20、28.05%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 393,781,500 393,781,500 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 1非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 16,268,105.11 2计入当期损益的政府补助（与企业
21、业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）728,302.00 3因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备-7,449,901.20 4除上述各项之外的其他营业外收入和支出-90,722.93 非经常性损益合计非经常性损益合计 9,455,782.98 所得税影响数 1,412,842.44 少数股东权益影响额（税后）-11,369.62 非经常性非经常性损益净额损益净额 8,054,310.16 12 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位
22、：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 424,121,668.50 414,135,268.50 存货 1,031,493,998.69 84,573,608.56 合同资产-1,016,939,527.76 预收款项 73,738,070.12-合同负债-46,861,217.80 其他流动负债 16,901,453.02 103,811,042.97 应收账款（母公司）367,613,750.19 357,627,350.19 存货
23、（母公司）972,081,618.36 25,161,228.23 合同资产（母公司）-964,174,206.66 合同负债（母公司）-46,861,217.80 其他流动负债（母公司）16,073,747.19 107,732,216.04 会计政策变更及依据 财政部于 2017 年颁布了修订后的企业会计准则第 14 号收入（以下简称“新收入准则”）。本公司于 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则以及通知，对会计政策相关内容进行调整。新收入准则取代了财政部于 2006 年颁布的企业会计准则第 14 号收入及企业会计准则第 15号建造合同(统称“原收入准则”)。在原收入准则下，本公司
24、以风险报酬转移作为收入确认时点的判断标准。新收入准则引入了收入确认计量的“五步法”，并针对特定交易或事项提供了更多的指引，在新收入准则下，本公司以控制权转移作为收入确认时点的判断标准，具体收入确认和计量的会计政策参见附注四、（二十四）。本公司依据新收入准则有关特定事项或交易的具体规定调整了相关会计政策。依据新收入准则的规定，根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。同时，本公司依据新收入准则对与收入相关的信息披露要求提供更多披露，例如重要合同或业务与履约义务相关的信息和与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息，包括履约义务通常的履行时间、重要的支付条款、公司承诺
25、转让的商品的性质、公司承担的预期将退还给客户的款项等类似义务、质量保证的类型及相关 13 义务等。本公司对收入来源及客户合约流程进行复核以评估新收入准则对财务报表的影响。本公司的收入主要为建造合同取得的收入，收入仍于向客户交付时点确认。采用新收入准则对本公司除财务报表列报以外无重大影响。本公司根据首次执行新收入准则的累计影响数，调整 2020 年 1 月 1 日的财务报表相关项目金额，对可比期间信息不予调整，本公司仅对在首次执行日尚未完成的合同的累计影响数进行调整。14 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司作为提供项目规划、设计、投
26、融资、建设、运维一体化服务的城乡生态环境综合服务商，能够为客户提供生态环境建设与运营的整体解决方案，以生态修复、环境治理、景观打造三大业务板块为主，其核心为水体、土壤及湿地的修复。公司将实施“科技创新、人才兴企”的两大战略，秉承“让祖国更生态”的企业使命，全面进军生态环境建设领域，打造一条包括规划设计、生态修复、环境治理、景观建设、固废处理的完整生态产业链。报告期，公司全面贯彻党的十九大等会议精神，大力推进生态文明建设，积极推进研发与项目的紧密结合，强化水生态修复、土壤修复的技术研发，并充分运用到工程项目中，特别是盐碱滩地黏质盐土改良技术、盐碱地地下排盐绿化技术的应用等，为完成各类高质量、高品
27、位、高技术含量的生态修复工程提供了可靠的技术保障。公司已逐步实现了从传统的园林绿化施工向水污染治理、湿地修复与治理、土壤重金属治理、海绵城市建设等环保工程的转型。公司拥有市政公用工程施工总承包二级资质、古建筑工程专业承包二级资质、环保工程专业承包二级资质、城市及道路照明工程专业承包二级资质、河湖整治工程专业承包三级资质、水利水电工程施工总承包三级资质，公司及子公司拥有湿地环境及水生态修复、土壤修复的多项专利技术和科技成果。公司主要通过参与项目的投标或议标进行项目承揽，并组建专业的项目团队，以高质量、严要求、创新的技术为客户提供优质的服务，以获取公司利益，提升公司经济价值及社会价值。公司目前主要
28、客户仍为二三线城市政府或国有企业，收入主要来源于项目当地的财政收入。公司本年度商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 15 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2020 年是极其艰难的一年，公司在面对突如其来的新冠肺炎疫情带来冲击的同时，全球经济格局、国内外的市场环境、行业发展状况等也在
29、发生了重大变化。受新冠疫情的影响，上半年跨区域人员流动受到严重制约和限制，在建项目从停工停产到在抗疫中复工复产；同时金融市场的收紧给公司经营性现金流带来巨大的压力，公司面临迄今为止最为严峻、最为困难的外部市场环境，给公司日常经营工作带来前所未有的冲击。2020 年，公司最终实现营业收入 11,332.93 万元，较去年同期下降 69.98%；利润总额-52,668.71 万元，较去年同期下降118.57%；归属于母公司所有者的净利润-44,269.88万元，较去年同期下降116.94%。公司管理层勤勉尽责履行自身的管理职责，不断提升自身的管理能力，增强科学管理理念和规范管理意识，致力于维护投资
30、者利益以及公司长期、稳定、健康、可持续发展。报告期末，公司总资产规模为 128,255.80 万元，较去年同期下降 31.24%；归属于母公司的股东权益为 7,545.25 万元，较去年同期下降 85.46%。(二二)行业情况行业情况 1、行业前景 十九大报告明确指出，“建设生态文明是中华民族永续发展的千年大计”，生态文明写入宪法，被赋予了更高的法律地位，为环境建设提供了坚强的保障。2020 年是全面建成小康社会和“十三五”规划的收官之年，是打好污染防治攻坚战的决胜之年，是保障“十四五”顺利起航的奠基之年。在这样的背景下，环保产业将迎来更多发展机遇。2019 年初，习近平主席发表了重要文章推动
31、我国生态文明建设迈上新台阶。文章指出，生态文明建设是关系中华民族永续发展的根本大计，要自觉把经济社会发展同生态文明建设统筹起来，充分发挥党的领导和我国社会主义制度能够集中力量办大事的政治优势，充分利用改革开放 40 年来积 16 累的坚实物质基础，加大力度推进生态文明建设、解决生态环境问题，坚决打好污染防治攻坚战，推动我国生态文明建设迈上新台阶。生态环境是关系党的使命宗旨的重大政治问题，也是关系民生的重大社会问题。要积极回应人民群众所想、所盼、所急，大力推进生态文明建设，不断满足人民日益增长的优美生态环境需要。2、行业发展空间 据前瞻产业研究院发布的 中国环保行业发展前景与投资预测分析报告 统
32、计数据显示，2020 年，中国环保产业总产值预计将达到 9.98 万亿元，并预测在 2023 年中国环保行业总产值将接近 14 万亿元。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本本期期末与本期期初金额变期期初金额变动比例动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 21,894,246.13 1.71%28,482,314.83 1.53%-23.13%应收票据 0 0%0 0%0%应收账款 339,523,951.18 26.47%414,135,
33、268.50 22.20%-18.02%存货 54,401,540.42 4.24%84,573,608.56 4.53%-35.68%投资性房地产 19,679,911.46 1.53%20,992,899.38 1.13%-6.25%长期股权投资 0 0%0 0%0%固定资产 22,016,223.99 1.72%33,520,605.60 1.80%-34.32%在建工程 0 0%0 0%0%无形资产 922,398.27 0.07%1,102,539.70 0.06%-16.34%商誉 0 0%0 0%0%短期借款 50,081,422.31 3.90%175,577,882.84 9
34、.41%-71.48%长期借款 7,014,065.24 0.55%35,089,250.51 1.88%-80.01%合同资产 650,772,156.31 50.74%1,016,939,527.76 54.52%-36.01%其他流动资产 12,093,890.51 0.94%25,518,388.67 1.37%-52.61%预付账款 8,631,781.89 0.67%4,135,588.23 0.22%108.72%其他应收款 34,093,957.85 2.66%162,056,202.36 8.69%-78.96%递延所得税资产 103,670,348.41 8.08%37,4
35、72,005.36 2.01%176.66%长期待摊费用 2,180,609.77 0.17%21,892,052.51 1.17%-90.04%应付票据 9,900,000 0.77%18,898,760.63 1.01%-47.62%应付账款 531,048,917.83 41.41%544,041,704.41 29.17%-2.39%合同负债 103,319,693.61 8.06%46,861,217.80 2.51%120.48%17 应付职工薪酬 19,452,654.75 1.52%12,630,399.82 0.68%54.01%其他应付款 167,029,584.31 13
36、.02%14,885,299.61 0.80%1,022.11%一年内到期的非流动负债 223,073,699.52 17.39%356,856,988.50 19.13%37.49%长期借款 7,014,065.24 0.55%35,089,250.51 1.88%-80.01%长期应付款 12,258,101.40 0.96%24,771,228.32 1.33%-50.51%未分配利润-603,635,088.47-47.06%-160,936,273.70-8.63%-275.08%持有待售资产 6,422,730.00 0.50%6,422,730.00 0.34%0%其他权益工具投
37、资 2,191,138.00 0.17%2,191,138.00 0.12%0%开发支出 4,063,084.66 0.32%2,895,719.39 0.16%40.31%应交税费 1,209,692.62 0.09%3,091,660.38 0.17%-60.87%其他流动负债 86,922,478.51 6.78%103,811,042.97 5.57%-16.27%递延收益 1,960,000.00 0.15%1,960,000.00 0.11%0%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：报告期末，存货较本年期初减少了 35.68%，主要系报告期内将本公司子公司中垣联合（北京
38、）城乡规划设计有限公司期初和本期发生的设计成本全额结转至损益，本公司子公司河南山水抗逆抗旱苗木有限公司消耗性生物资产盘亏和减值所致；报告期末，合同资产较本年期初减少了 36.01%，主要系报告期内可形成合同资产的项目较少，原项目竣工结算项目后转入应收账款较多所致；报告期末，其他流动资产较本年期初减少了 52.61%，主要系报告期内留抵增值税减少所致；报告期末，预付账款较本年期初增加了 108.72%，主要系报告期内项目赶工，向供应商预付工程款所致；报告期末，其他应收款较本年期初减少了 78.96%，主要系报告期内对账龄较长的大额其他应收账款进项单项评估，全额计提了坏账所致；报告期末，固定资产较
39、本年期初减少了 34.32%，主要系报告期内公司更换办公场所，处置部分固定资产所致；报告期末，长期待摊费用较本年期初减少了 90.04%，主要系报告期内子公司河南山水抗逆抗旱苗木有限公司收到封丘县自然资源局要求恢复青龙湖生态园土地原貌的通知书，因青龙湖生态园已不能为公司带来经济利益，将其未摊销金额一次性在本期摊销所致；报告期末，递延所得税资产较本年期初增加了 176.66%，主要系报告期内计提坏账增加所致；18 报告期末，短期借款较本年期初减少了 71.48%，主要系报告期内归还前期借款所致；报告期末，应付票据较本年期初减少了 47.62%，主要系报告期内偿付前期已到期承兑汇票所致；报告期末，
40、应付职工薪酬较本年期初增加了 54.01%，主要系报告期内未发放 2020 年绩效工资所致；报告期末，其他应付款较本年期初增加了 1,022.11%，主要系报告期内向非金融机构拆借资金所致；报告期末，一年内到期的非流动负债较本年期初减少了 37.49%，主要系报告期内归还借款所致；报告期末，长期借款较本年期初减少了 80.01%，主要系报告期内归还借款所致；报告期末，长期应付款较本年期初减少了 50.51%，主要系报告期内归还借款所致；报告期末，开发支出较本年期初增加了 40.31%，主要系报告期内子公司美丽国土（北京）生态环境工程技术研究院有限公司研发国家课题所致；报告期末，应交税费较本年期
41、初减少了 60.87%，主要系报告期内收入降低，对应的应交增值税等税费同比较少所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 113,329,271.63-377,540,004.67-69.98%营业成本 223,306,559.96 197.04%289,534,752.43 76.69%-22.87%毛利率-97.04%-23.31%-销售费用 20,645,016.13
42、 18.22%21,821,400.52 5.78%-5.39%管理费用 100,757,644.18 88.91%109,636,484.73 29.04%-8.10%研发费用 1,727,124.99 1.52%22,620,696.77 5.99%-92.36%财务费用 31,734,364.38 28.00%56,566,919.90 14.98%-43.90%信用减值损失-145,822,322.68-128.67%-41,714,283.43-11.05%249.57%资产减值损失-124,703,358.68-110.04%-78,346,584.73-20.75%59.17%其
43、他收益 1,129,648.56 1.00%31,760.10 0.01%3,456.82%投资收益 0 0%97,306.06 0.03%-100.00%公允价值变动收益 0 0%0 0%19 资产处置收益 16,268,105.11 14.35%404,452.00 0.11%3,922.26%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润-519,146,481.06-458.09%-244,173,498.48-64.67%-112.61%营业外收入 147,780.77 0.13%9,529,739.49 2.52%-98.45%营业外支出 7,688,404.90 6.78%6,322,6
44、80.57 1.67%21.60%净利润-460,015,653.94-405.91%-215,151,732.55-56.99%-113.81%项目重大变动原因项目重大变动原因：报告期内，营业收入较上年下降了 69.98%，主要系报告期内受疫情影响，公司承接的新项目无法全面开工，在施的部分老项目处于收尾阶段所致；报告期内，毛利率较上年大幅下降，主要系报告期内受疫情影响，项目延期，已完工项目无法如期验收，增加了大量的维修养护成本，该部分成本无法为公司带来收入所致；报告期内，研发支出较上年下降了 92.36%，主要系上期将不再属于资本化阶段的开发支出计入费用化研发支出，导致上期研发支出较大，本期
45、仅对个别项目继续研发，本期发生额较小；报告期内，财务费用较上年下降了 43.90%，主要系本期偿还大量借款，存量贷款大幅减少所致；报告期内，信用减值损失较上年增加了 249.57%，主要系本期对账龄较长的其他应收款进行单项评估，全额计提坏账所致；报告期内，资产减值损失较上年增加了 59.17%，主要系本年度合同资产以预期信用损失为基础计算减值，对收回风险较高的项目进行单项评估计提减值所致；报告期内，资产处置收益较上年增加了 3,922.26%，主要系本年度出售固定资产、专利技术所致；报告期内，营业利润较上年减少了 112.61%，主要系报告期内营业收入下滑，信用减值损失、资产减值损失增加所致；
46、报告期内，营业外收入较上年减少了 98.45%，主要系公司与注册地政府签订的以纳税额的一定比例对公司进行补助的协议已于 2019 年到期所致；报告期内，净利润较上年减少了 113.81%，主要系报告期内营业收入下滑，信用减值损失、资产减值损失增加所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 106,019,505.53 376,233,769.32-71.82%其他业务收入 7,309,766.10 1,306,235.35 459.61%20 主营业务成本 217,204,776.99 288,201,669.48
47、-24.63%其他业务成本 6,101,782.97 1,333,082.95 357.72%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入营业收入比上年同比上年同期期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增年同期增减减%工程施工 93,431,480.10 185,657,132.59-98.71%-49.68%-26.93%-511.89%苗木销售 530,458.77 1,463,049.55-175.81%-63.74%-81.53%-369.54%设计
48、服务 9,257,317.25 25,908,072.10-179.87%-64.27%6.26%285.43%技术服务 2,800,249.41 4,176,522.75-49.15%-32.95%131.67%-261.17%文化旅游 0 0 0%-100.00%-100.00%其他业务收入 7,309,766.10 6,101,782.97 16.53%19.80%357.72%-904.03%合计 113,329,271.63 223,306,559.96-97.04%-49.25%-22.87%-516.31%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变
49、动的原因：报告期内，营业收入较上年下降了 69.98%，主要系报告期内受疫情影响，公司承接的新项目无法全面开工，在施的部分老项目处于收尾阶段所致；报告期内，由于受疫情影响，项目延期，已完工项目无法如期验收，增加了大量的维修养护成本，该部分成本无法为公司带来收入，造成毛利率较上年大幅下降，同时造成主营业务成本增加。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中信建设有限责任公司 30,030,444.41 26.50%是 2 中铁十四局集团第五工程有限公司 26,911,877.88 23.
50、75%否 3 定远县自然资源和规划局 18,955,189.49 16.73%否 4 新密市林业局 15,920,363.22 14.05%否 5 中信环境治理（宁波）有限公司 4,724,065.58 4.17%否 合计合计 96,541,940.58 85.20%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 21 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 郑州新干线商贸有限公司 14,464,191.59 9.75%否 2 安徽泽祤市政工程有限公司 14,282,637.82 9.63%否 3 河南省天丰建筑工程有限公
