1、1 2020 年度报告 神木药业 NEEQ:832040 新疆神木药业股份有限公司（Xinjiang Shen Mu pharmaceutical Co.,Ltd.）2 公司年度大事记公司年度大事记 1.2020 年 4 月 3 日，公司召开 2020 年第一次临时股东大会决议，审议通过关于申请银行贷款暨资产抵押议案；2.2020 年 4 月 30 日，公司召开 2020 年第二次临时股东大会决议，审议通过关于拟修订公司章程议案、关于修订股东大会议事规则议案、关于修订董事会议事规则议案、关于修订监事会议事规则议案、关于修订对外担保制度议案、关于修订关联交易管理办法议案；3.2020 年 5 月
2、 15 日，公司召开 2019 年年度股东大会决议，审议通过公司董事会 2019 年度工作报告议案、公司监事会 2019 年度工作报告议案、公司 2019 年年度报告及摘要议案、2019 年度财务决算报告及 2020 年度财务预算报告议案、关于续聘中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2020 年度财务审计机构议案、关于 2020 年度日常性关联交易预计议案、关于公司 2019 年年度利润分配议案；4.2020 年 9 月 30 日，公司召开 2019 年第三次临时股东大会决议，审议通过关于公司董事会换届选举议案、关于公司监事会换届选举议案、关于公司向新疆阿克苏农村商业银行股份有限公司申
3、请银行贷款议案、过关于公司控股股东为公司借款提供担保议案、关于申请银行贷款暨资产抵押议案。3 目 录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.4 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析.9 第四节第四节 重大事件重大事件.21 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配.25 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员董事、监事、高级管理人员及核心员工情况及核心员工情况.29 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护.33 第八节第八节 财务会计报告财务会计
4、报告.38 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录.121 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人段保华、主管会计工作负责人邢露华及会计机构负责人（会计主管人员）邢露华保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并
5、且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 1.药品质量风险 药品作为特殊商品，其产品质量关系到人民群众的生命安全。公司目前共有药品品规 6000 余个，涉及药品品种繁多。公司严格按照 GSP 的规定，在供应商资质审核、产品质量验收、
6、产品质量资质审核、产品储存保管、产品出库复核、产品配送运输等药品流通的各个环节进行严格质量控制，产品从购进、入库、销售、出库复核均有严格的记录，确保发现问题能及时追溯。但是，公司作为医药流通企业，对药品流通过程中的质量检验责任负责。可能存在不属于责任范围内的药品生产企业的质量问题，在流通环节也可能会出现产品质量事故，因此，公司在产品采购或者销售中仍可能出现药品质量问题，这将会给公司的业务经营带来风险。应对措施：公司通过加强各环节管理来保证药品的质量：（1）加强采购环节的质量审核，对出现过质量问题的供应商采取停止进货的方式加强质量管理；（2）加强验收检查数量，保证验收过的药品质量合格；（3）加强
7、在库养护工作，保证在库药品质量合格 2.存货管理风险 公司经营模式为将从上游医药生产企业及其他医药物流企业采购的药品，批发给下游的医药分销企业、医院等。下游客户，尤其是医院，对药品配送的及时性要求很高，公司对各种药品5 必须保持一定合理数量的库存量，来应对下游终端需求的及时性和突发性，保证销售的正常进行。药品经营质量管理规范等对医药流通企业的库存管理提出了相当高的要求，不仅包括库房存储温度、相对湿度等条件，而且对分类保管、药品追踪、发货复核等方面进行了规范。公司专门购置了存货管理软件来登记核算存货出入库情况，另外建立了完善的存货管理体系，具备较高的库存管理能力，但随着公司业务规模的扩张，存货数
8、量也会相应增加，对公司的存货管理提出了更高的要求。如果公司不能对存货进行有效管理，或者因市场环境变化及竞争加剧等因素导致存货积压，出现毁损、减值情况，将会影响公司的正常经营。应对措施：公司专门购置了存货管理软件来登记核算存货出入库情况，另外建立了完善的存货管理体系，具备较高的库存管理能力，但随着公司业务规模的扩张，存货数量也会相应增加，对公司的存货管理提出了更高的要求。如果公司不能对存货进行有效管理，或者因市场环境变化及竞争加剧等因素导致存货积压，出现毁损、减值情况，将会影响公司的正常经营。公司严格控制药品购进量，坚持“按需采购，货比三家”的原则，与各供应商签订质量保证协议，杜绝了药品的毁损、
9、减值等情况的发生，同时也减少了库存积压。3.融资增加风险 随着国家医疗体制改革的不断深入，各级医疗机构及终端市场的进一步规范，药品流通领域的市场份额逐步加大，公司的销售额将进一步增长，为及时满足销售增长需求，公司通过银行借款补充流动资金，但此流动资金贷款将给企业带来相应的偿付风险。应对措施：针对债务融资风险我们做出的相应对策，确定适度的负债数额，保持合理的负债比率，合理安排筹资，优化资金结构。针对一些信用好、经营好、产品适销对路、资金周转快的客户，负债比率可以适当高些；对于经营不理想、产销不畅、资金周转缓慢的客户，其负债比率应适当低些，使企业在原来商业风险的基础上尽量不增加筹资风险；把控好银行
10、贷款利率考核时间，在考核时间段，合理安排账户资金余额，从而获得更低的利率；合理安排筹资结构和期限组合方式，保持合理的现金储备，确保企业的正常支付和意外所需，加强存货管理，提高存货周转率。这样会增强企业的短期偿债能力及获利能力，加强应收账款管理，加快货币资金回笼；通过建立稳定的信用政策、确定客户的资信等级、评估企业的偿债能力、确定合理的应收账款比例、建立销售责任制等措施，积极组织催收，减少在应收账款方面的资金占用，加快货币资金回笼；据企业一定资产数额，按照需要与可能安排适量的负债。同时，根据负债和资金回笼情况制定出还款计划。4.流动资金紧张的风险 为了不断适应竞争激烈的药品批发的行业，公司不断扩
11、大销售区域，巩固销售地位，在原有市场的基础上，新开喀什等片区市场。新市场前期需投入较大的人力，物力，和财力才能支持公司在新市场站住脚跟，并稳扎稳打，再逐渐提升公司在新疆整个药品批发行业的销售份额，但与此同时也造成了现金流量6 紧张，短缺的风险。应对措施：本公司针对流动资金紧张也做了相对应的措施，加强成本管理，针对企业成本进行责任化管理，从运输车辆、非销售性的各项支出实施严格审核、控制，确保资金的有效利用；减少与还款信用不好客户的业务往来，控制销量，缩短账期；针对员工借支、采购借款等严格控制，及时清理；采购部向供应商争取更多的信用额度，推迟付货款的时间，把流动资金用到最紧急的事项上。5、应收账款
12、无法及时回收的风险 目前，医药商业市场竞争十分激烈。面对医药市场的激烈竞争，本公司为了发展、扩大市场占有率和销售额，采用赊销或者将应收账款账期延长等，导致应收账款居高不下，随着时间的推移，催收不及时、客户信用等原因很多应收账款不能及时回收，致使后面难以回收成为呆坏账。本公司也针对应收账款回收不及时的问题，做出相应的对策，建立有效的客户信用管理体系，不同信用等级的客户拥有不同的账期期限，面对账款回收存在风险的，加大催收力度等；制定应收账款管理制度，将应收账款的回款率跟业务员的绩效直接挂钩等方式控制应收账款的回款速度。应对措施：本公司也针对应收账款回收不及时的问题，做出相应的对策，不同信用等级的客
13、户拥有不同的账期期限，面对账款回收存在风险的，加大催收力度等；将应收账款的回款率跟业务员的绩效直接挂钩等方式控制应收账款的回款速度。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、企业、神木药业 指 新疆神木药业股份有限公司 报告期、本年度 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 报告期末 指 2020 年 12 月 31 日 股东大会 指 新疆神木药业股份有限公司股东大会 董事会 指 新疆神木药业股份有限公司董事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 本公司总经理、副总经理、财务总监
14、、董事会秘书 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 主办券商、华龙证券 指 华龙证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 会计事务所 指 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）律师事务所 指 北京海润律师事务所 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 新疆神木药业股份有限公司 英文名称及缩写 Xinjiang Shen Mu pharmaceutical Co.,Ltd 证券简称 神木药业 证券代码 832040 法定代表人 段保华 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 邢露华 联系地址 新疆阿克苏纺织工业城（开发区）
15、温州路 1 号 电话 0997-2655312 传真 0997-2655325 电子邮箱 公司网址 办公地址 新疆阿克苏纺织工业城（开发区）温州路 1 号 邮政编码 843000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 1 月 8 日 挂牌时间 2015 年 3 月 9 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）F 批发业和零售业-51 批发业-515 医药及医疗器材批发-5151 西药批发 主要业务 药品、医疗器械批发 主要产品与服务项目 药品、医疗器械批发 普通
16、股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）58,981,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 不适用 控股股东 段保华 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（段保华），无一致行动人 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 91652900742245533W 否 注册地址 新疆阿克苏地区温宿县阿克苏药品集散中心2号库房 否 注册资本 58,981,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）华龙证券 主办券商办公地址 甘肃省兰州市城关区东岗西路 638 号兰州财富中心 21 楼
17、 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）华龙证券 会计师事务所 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 李伟 闫文静-5 年 1 年 0 年 0 年 会计师事务所办公地址 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 172,781,131.64 204,747,608.27
18、-15.61%毛利率%11.25%11.98%-归属于挂牌公司股东的净利润-9,237,054.82-1,342,149.71-588.23%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-7,328,852.96-129,839.40-5,544.55%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-33.73%-4.11%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-26.76%-0.40%-基本每股收益-0.1566-0.0228-586.84%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资
19、产总计 120,167,469.65 130,149,546.12-7.67%负债总计 97,398,803.92 98,143,825.57-0.76%归属于挂牌公司股东的净资产 22,768,665.73 32,005,720.55-28.86%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.39 0.54-27.78%资产负债率%（母公司）78.91%76.62%-资产负债率%（合并）81.05%75.41%-流动比率 0.97 1.06-利息保障倍数-4.16 0.24-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 553,230.7
20、5 6,423,668.40-91.39%应收账款周转率 2.46 2.91-存货周转率 6.30 8.22-10 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-7.67%-3.02%-营业收入增长率%-15.61%13.99%-净利润增长率%-588.23%41.39%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 58,981,000.00 58,981,000.00 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计
21、准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 7,943.84 其他营业外收入和支出-1,907,715.58 非经常性损益合计非经常性损益合计-1,899,771.74 所得税影响数 8,430.12 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额-1,908,201.86 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 (九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会
22、计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 11 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 .1 会计政策变更 财政部于 2017 年 7 月 5 日发布了企业会计准则第 14 号收入（2017 年修订）（财会201722 号）（以下简称“新收入准则”）。本公司自 2020 年 1 月 1 日起施行新收入准则。2 会计估计变更 本公司在报告期内无会计估计变更事项。3 首次执行新收入准则，调整首次执行当年年初财务报表相关情况 修订后的准则规定，首次执行该准则应当根据累积影响数调整当年年初留存收益及财务报表其他相
23、关项目金额，对可比期间信息不予调整。根据准则的规定，本公司仅对在首次执行日尚未完成的合同的累积影响数进行调整。会计政策变更对首次执行日（2020 年 1 月 1 日）本公司合并资产负债表及本公司资产负债表各项目的影响分析：合并资产负债表 单位:元 币种:人民币 项目项目 2019 年年 12 月月 31 日日 2020 年年 1 月月 1 日日 调整数调整数 流动资产：流动资产：货币资金 8,102,028?48 8,102,028.48 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 67,106,664.38 67,106,664.38 应收款项融资 50,000.00 50,000.0
24、0 预付款项 3,162,129.66 3,162,129.66 其他应收款 796,897.75 796,897.75 其中：应收利息 应收股利 存货 24,356,992.44 24,356,992.44 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动?产 其他流动资产 451,886.31 451,886.31 流动资产合计 104,142,144.89 104,142,144.89 非流动资产：非流动资产：债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 12 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 23,089,288.85 23,089,288.85 在建工程 生
25、产性生物资产 油气资产 无形资产 875,073.47 875,07?.47 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 2,043,038.91 2,043,038.91 其他非流动资产 非流动资产合计 26,007,401.23 26,007,401.23 资产总计 130,149,546.12 130,149,546.12 流动负债：流动负债：短期借款 31,000,000.00 31,000,000.00 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 6,500,000.00 6,500,000.00 应付账 34,130,625.48 34,130,625.48 预收款项 5,200,4
26、61.36 -5,200,461.36 合同负债 4,602,178.20 4,602,178.20 应付职工薪酬 5,289,008.16 5,289,008.16 应交税费 903,344.11 903,344.11 其他应付款 15,120,386.46 15,120,386.46 其中：应付利息 10,023.53 10,023.53 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 598,283.16 598,283.16 流动负债合计 98,143,825.57 98,143,825.57 非流动负债：非流动负债：长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款
27、长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 13 负债合计 98,143,825.57 98,143,825.57 所有者权益（或股东权益）：所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）58,981,000.00 58,981,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 235,008.49 235,008.49 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 920,140.47 920,140.47 未分配利润-28,130,428.41-28,130,428.41 所有者权益（或股东权益）合计 32,005,720.55 32,00
28、5,720.55 负债和所有者权益（或股东权益）总计 130,149,546.12 130,149,546.12 各项目调整情况的说明：本公司将因转让商品而预先收取客户的合同对价从“预收账款”项目变更为“合同负债”项目列报。母公司资产负债表 单位:元 币种:人民币 项目项目 2019 年年 12 月月 31 日日 2020 年年 1 月月 1 日日 调整数调整数 流动资产：流动资产：货币资金 8,102,028.48 8,102,028.48 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 67,022,543.22 67,022,54?.22 应收款项融资 50,000.00 50,000
29、.00 预付款项 2,863,129.66 2,863,129.66 其他应收款 644,261.00 644,261.00 其中：应收利息 应收股利 存货 23,620,718.40 23,620,718.40 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 175,190.35 175,190.35 流动资产合计 102,477,871.11 102,477?871.11 非流动资产：非流动资产：债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 50,000,000.00 50,000,000.00 其他权益工具投资 14 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 22,2
30、20,094.42 22,220,094.42 在建工程 生产性生物资产 油气资产 无形资产 875,073.47 875,073.47 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 2,043,038.91 2,043,038.91 其他非流动资产 非流动资产合计 75,138,206.80 75,138,206.80 资产总计 177,616,077.91 177,616,077.91 流动负债：流动负债：短期借款 31,000,000.00 31,000,000.00 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 6,500,000.00 6,500,000.00 应付账款 35,528,67
31、0.65 35,528,67?.65 预收款项 5,176,129.90 -5,176,129.90 合同负债 4,580,645.93 4,580,645.93 应付职工薪酬 4,711,558.83 4,711,558.83 应交税费 879,283.89 879,283.89 其他应付款 52,287,586.49 52,287,586.49 其中：应付利息 10,023.53 10,023.53 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债?95,483.97 595,483.97 流动负债合计 136,083,229.76 136,083,229.76 非流动负债：非
32、流动负债：长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 15 负债合计 136,083,229.76 136,083,229.76 所有者权益（或股东权益）：所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）58?981,000.00 58,981,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 235,008.49 235,008.49 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 920,140.47 920,140.47 未分配利润 -18,603,300.81 -18,603,300.8
33、1 所有者权益（或股东权益）合计 41,532,848.15 41,532,848.15 负债和所有者权益（或股东权益）总计 177,616,077.91 177,616,077.91 对本年年末资产负债表影响：报表项目报表项目 新收入准则下金额新收入准则下金额 旧收入准则下金额旧收入准则下金额 合并报表合并报表 公司报表公司报表 合并报表合并报表 公司报表公司报表 预收款项 2,087,313.74 2,084,348.78 合同负债 1,883,469.86 1,880,846.00 其他流动负债 203,843.88 203,502.78 对本年度利润表影响：报表项目报表项目 新收入准则
34、下金额新收入准则下金额 旧收入准则下金额旧收入准则下金额 合并报表合并报表 公司报表公司报表 合并报表合并报表 公司报表公司报表 营业成本 153,801,998.79 152,962,576.94 153,351,838.03 152,534,349.21 销售费用 14,346,161.15 13,181,920.09 14,796,321.91 11,962,708.83 (十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用 不适用 16 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是专业从事药品批发与零售的大型医药流通企业。公司产品是从药品
35、生产企业、大型药品批发企业等上游供应商采购，然后再批发给下游分销商、医院、药店、基层医疗机构、诊所、零售店等。公司通过向药店，下游分销商分销为主，向医院或者医疗机构直销为辅的销售模式开拓业务，收入来源是通过将产品销售给药店，下游分销商或者医院及医疗机构取得的。作为一家集药品批发、医疗器械销售、保健食品销售、日用品、洗涤用品、医疗器械租赁与维修等大型医疗销售公司，公司将充分利用公司既有资源，在巩固已有客户的基础上，不断开拓新的客户；同时不断进行技术创新及新产品的开发；通过参加全国药品交流会拓宽销售渠道、丰富产品种类，以保证在行业中的竞争力。报告期内公司的商业模式无重大变化，未对公司的经营情况产生
36、影响。行业信息行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 12,010,8
37、65.10 10.00%8,102,028.48 6.23%48.25%应收票据 应收账款 54,496,790.09 45.35%67,106,664.38 51.56%-18.79%存货 24,356,992.44 20.27%24,472,538.31 18.80%-0.47%投资性房地产 长期股权投资 17 固定资产 21,288,337.59 17.72%23,089,288.85 17.74%-7.80%在建工程 无形资产 商誉 短期借款 30,500,000.00 25.38%31,000,000.00 23.82%-1.61%长期借款 应收款项融资 0.00 0.00%50,0
38、00.00 0.04%-100%应付票据 18,595,700.00 15.47%6,500,000.00 4.99%186.09%应付账款 27,019,503.70 22.48%34,130,625.48 26.22%-20.84%合同负债 1,883,469.86 1.57%4,602,178.20 3.54%-59.07%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金本期期末较本期期初增长 48.25%，主要原因在于 2020 年公司管理层针对应收账款进行了查账追收应收账款的行动，故 2020 年应收账款回款率上涨，故导致 2020 年货币资金较 2019 年大幅度增长。应
39、收账款本期期末较本期期初减少 18.79%，主要原因 2020 年因疫情的影响，销售额减少；其次公司管理层对应收账款进行了清查并追收，故 2020 年应收账款较 2019 年有所减少。应付票据本期期末较本期期初增长 186.09%，主要原因 2020 年支付采购款增加了银行承兑汇票的使用，故 2020 年应付票据较 2019 年有所增长。应付账款本期期末较本期期初减少 20.84%，主要原因在于 2020 年因疫情的影响，销售额下降导致采购主营业务商品下降，故 2020 年应付账款较 2019 年有所减少。合同负债本期期末较本期期初减少 59.07%，主要原因在于 2020 年因疫情的影响，采
40、购主营业务商品下降，故 2020 年合同负债也随之减少。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 172,781,131.64-204,747,608.27-15.61%营业成本 153,801,998.79 89.02%180,228,644.24 88.02%-14.66%毛利率 11.25%-11.98%-销售费用 14,346,161.15 8.30%17,125,790.87 8.36%-16.23%管
41、理费用 7,490,986.19 4.34%4,670,677.90 2.28%60.38%研发费用-财务费用 2,130,393.72 1.23%2,327,574.42 1.14%-8.47%信用减值损失-2,888,016.52-1.67%-120,804.65-0.06%-2,290.65%资产减值损失-其他收益 7,943.84 0.005%0.00 0.00%100%投资收益 0 0%0 0%0%18 公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 0.00 0.00%5,400.32 0.003%-100%汇兑收益-营业利润-8,629,481.96-4.04%-441,40
42、0.52-0.22%-1,481.79%营业外收入 26,932.90 0.02%63,534.67 0.03%-57.61%营业外支出 1,934,648.48 1.12%1,266,564.78 0.00%52.75%净利润-9,237,054.82-5.35%-1,342,149.71-0.66%-588.23%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入较上年同期减少 15.61%，主要原因 2020 年在疫情的影响下，为配合防疫工作，公司停业防疫近两个月，故导致销售额减少；2、营业成本较上年同期减少 14.91%，主要原因 2020 年在疫情的影响下销售额减少，从而导致营业成本减少
43、；3、销售费用较上年同期减少 16.23%,主要原因 2020 年在疫情的影响下，公司停业防疫近两个月，从而影响了销售费用的减少；4、信用减值损失较上年同期增长 2290.65%，主要原因 2020 年坏账损失的增加；5、营业利润较上年同期增加亏损 1481.79%，主要原因 2020 年在疫情的影响下，导致营业收入减少，从而导致营业利润减少；6、净利润较上年同期增加亏损 588.23%，主要原因 2020 年营业利润增加亏损，以及和坏账损失的大幅度增长。(2)(2)收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 172,638,424
44、.26 204,664,558.62-15.65%其他业务收入 142,707.38 83,049.65 71.83%主营业务成本 153,676,002.60 180,124,959.30-14.68%其他业务成本 125,996.19 103,684.94 21.52%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%药品 160,746,192.20 142,479,364.44
45、 11.36%-15.60%-14.93%-5.80%医疗器械 10,846,605.99 10,215,036.33 5.82%-17.69%-12.54%-48.83%计生用品 1,045,626.07 981,601.83 6.12%0.61%1.76%-14.75%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 19 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%新疆地区 172,638,424.26 153,676,0
46、02.60 10.98%-15.65%-14.68%-8.39%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期与上期相比，收入构成及成本构成未发生重大变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 新疆神木药品零售连锁有限责任公司 35,585,664.66 20.60%是 2 拜城县人民医院 10,187,325.46 5.90%否 3 新疆阿克苏地区第一人民医院 3,728,229.62 2.16%否 4 新和县卫生健康委员会 3,008,849.56 1.74%否 5 新疆生产建设兵
47、团第一师医院 2,284,251.27 1.32%否 合计合计 54,794,320.57 31.72%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 新疆九州通医药有限公司 41,852,592.13 24.14%否 2 安徽华源医药集团股份有限公司 25,743,943.79 14.85%否 3 阿克苏九州通医药有限公司 11,329,561.52 6.54%否 4 乌鲁木齐神木药业有限公司 8,322,138.63 4.80%是 5 江西仁和中方医药股份有限公司 7,893,0
48、70.43 4.55%否 合计合计 95,141,306.50 54.88%-3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 553,230.75 6,423,668.40-91.39%投资活动产生的现金流量净额-138,200.00-2,094,454.59 93.40%筹资活动产生的现金流量净额-2,554,044.13-2,176,343.18-17.35%现金流量分析现金流量分析：20 1、经营活动产生的现金流量净额较上期减少 91.39%，主要原因是 2020 年销售额减少，销售商品、提供劳务收到
49、的现金减少。2、投资活动产生的现金流量净额较上年增长 93.4%，主要 2020 年减少了固定资产的支出。3、筹资活动产生的现金流量净额较上年减少 17.35%，主要 2020 年银行借款净筹资减少所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司名公司名称称 公司类公司类型型 主要业主要业务务 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 乌鲁木齐神木药业有限公司 控股子公司 药品批发 38,549,840.23 37,807,185.26 6,735,296.60-2,665,687.14 主
50、要控股参股公司情况说明主要控股参股公司情况说明 乌鲁木齐市子公司 2016 年 3 月 29 日正式成立，已投入 500 万,建立起北疆区的药品储存配送仓库，2017 年 3 月 8 日通过药品 GSP 质量认证，配送资质齐全，配送车辆 30 多辆，经营管理团队 60 人，通过 阿克苏总部发货配送到：乌市、独山子、奎屯、石河子、昌吉、奇台、吉木萨尔、吐鲁番、哈密等地区。计划追加投资 3000 万元补充库存商品，北疆区配送由乌市子公司直接送达，并且销售网络覆盖到北疆全部地州、市、县及农牧团场。公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含
