1、1 2020 爽口源 NEEQ：832558 甘肃爽口源生态科技股份有限公司 Gansu S.K.Y.Ecological Technology Co.,Ltd.年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 2020 年 2 月，爽口源股份公司被甘肃省人社厅和甘肃省妇联认定为“巾帼建功先进集体”。2020 年 3 月，爽口源股份鹞子岭 600亩百合种植基地通过了国际有机第一年转换期认证。2020年4月，爽口源股份被认定为“粤港澳大湾区菜篮子产品加工企业”。2020 年 5 月，爽口源股份被兰州市七里河区农业技术推广站批准使用“兰州百合农产品地理标志注册登记专用标志”。3 2020 年 6 月，爽
2、口源股份公司百合生产班组被甘肃省总工会评选为“甘肃省创新型班组”。2020 年 8 月，爽口源股份被兰州市社会信用体系建设领导小组办公室授予“2020年度十大诚信单位”。2020 年 9 月，爽口源股份荣获第五届兰州科技成果博览会“优秀展品铜奖”。2020 年 10 月，爽口源股份荣获“高新技术企业”。4 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.5 第二节第二节 公司概况公司概况.8 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标.10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重大事件重大事件.26 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股
3、份变动、融资和利润分配.28 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.33 第八节第八节 行业信息行业信息.36 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护.37 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告.61 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录.139 5 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人吕斐斌、主
4、管会计工作负责人拓俐及会计机构负责人（会计主管人员）杜丽娟保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重
5、大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 1、实际控制人不当控制风险 公司控股股东为尚永强，实际控制人为吕斐斌、尚永强，吕斐斌女士持有公司 1,500.5 万股股份，占公司总股本的 33.34%，尚永强先生持有公司 1616.40 万股股份，占公司总股本的35.92%；尚永强与吕斐斌系夫妻关系。吕斐斌现任公司董事长兼总经理，尚永强现任公司党支部书记，二人对公司的发展战略、经营决策、人事任免等均具有实际的控制权，一般不会出现决策风险，若其无意识状态下不当利用该种控制权，也会影响公司决策的科学性和合理性，则可能会出现公司决策存在偏离中小股东最佳利益目标，因此，公司存在实际控制人偶然
6、控制不当风险。2、自然灾害风险 公司主营业务是以兰州百合为主的食用百合的种苗脱毒组培快速繁育、生态种植、生产加工和国内外销售。报告期内公司的主要产品为各类鲜百合的加工、销售，兰州百合种植地域性强，生态环境要求严格，受自然条件的影响逐步降低，如果出现对百合生长严重不利的重大自然灾害，才会导致严重影响公司的百合收购，进而对公司的业绩产生重大影响。3、税收优惠政策变化的风险 在报告期内，依据财税【2011】137 号文件规定，公司经营的兰州鲜百合(蔬菜)产品从 2015 年 1 月 1 日起备案享受国家免征增6 值税的优惠政策。同时，公司从事兰州百合的种植和初加工项目所得，符合企业所得税法规定的免征
7、所得税条件，自 2014 年度起按照企业所得税法的规定免征企业所得税。如果未来相关税收优惠政策发生变动，或公司研发的新产品不断上市，导致公司不能继续享受相关优惠政策，将会对公司未来经营盈利能力产生不利影响。4、单一供应商依赖风险 报告期内公司向前五大供应商采购额约为 10175.08 万元,占公司采购总额的比例约为 98.34%。在百合原料采购方面,公司与全国兰州百合知名品牌示范区重点区域的七里河区西果园镇和巍岭乡的专业合作组织签订了长期百合种植协议,以保证公司百合原料采购。在公司辅料采购方面,考虑质量和成本等因素,与供应商建立长期稳定的合作。但从采购比例来看,公司依然存在较大的单一供应商依赖
8、风险。5、价格及毛利率波动风险 报告期内百合原料价格会因为重大自然灾害、市场供需变化等情况发生波动,可能会影响原料价格波动，致使公司部分产品的价格受到一定的冲击影响,存在可能导致产品价格波动的风险；受百合原料市场价格波动、原料出品率储存方法损耗、成品加工出品率及新产品市场推广等因素影响。公司通过采取对百合原料采购成本控制、提升冷藏设施能力、增强技术工人培训、加快自动化生产建设以及创新研发新产品等方式，来提高公司毛利率增长水平，但公司原料价格、部分产品价格及毛利率的依然存在波动风险，对公司业绩也产生一定影响。6、公司治理风险 股份公司设立前后,逐步建立健全了法人治理结构,制定了适应企业现阶段发展
9、的内部控制体系。由于股份公司成立时间短,各项管理、控制制度的执行需要经过实践检验,公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善。随着公司的快速发展,经营规模不断扩大,业务范围不断实现新的扩展,人员持续不断增加,对公司治理将会提出更高的要求。目前，公司内部已经建立了比较完善的内部控制体系,针对内控体系中的不足已经采取了积极有效的改进措施,但内控制度具有相对局限性。因此,公司未来经营中也会出现因内部管理不适应发展需要或内控未能有效执行的情况,对公司业务持续、稳定、健康发展和增长会有较小幅度的影响。7、单一客户依赖风险 报告期内公司对前五大客户的销售额,占公司营业收入总额的比例 83.99%
10、,其中公司对第一大客户的销售额约为3421.23 万元,占公司营业收入总额的比例约为 34.64%。向第一大客户销售以精选原生态百合比重大,对公司的利润贡献较小,公司需要通过新产品研发生产、扩大市场销售渠道及品牌宣传,逐步开发多渠道市场和客户。从收入比例而言,公司依然存在较大的单一客户依赖风险。本期重大风险是否发生重大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、爽口源股份 指 甘肃爽口源生态科技股份有限公司 印象百合公司、天香百合公司 指 甘肃天香百合供应链管理有限公司（原公司
11、名称为：兰州印象百合产业开发有限公司），本公司控股子公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 甘肃爽口源生态科技股份有限公司股东大会 董事会 指 甘肃爽口源生态科技股份有限公司董事会 监事会 指 甘肃爽口源生态科技股份有限公司监事会 管理层 指 董事、监事、高级管理人员的统称 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 报告期末 指 2020 年 12 月 31 日 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 甘肃爽口源生态科技股份有限公司章程 主办券商、开源证券 指 开源证券股份有限公司 合睿律所、律师事
12、务所 指 合睿律师事务所 中审亚太、会计师事务所 指 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）兰州百合 指 为多年生草本植物,因其地下茎块由数十瓣鳞片相叠抱合,有百片合成之意而得名。百合是一种有较高营养保健价值的蔬菜,有极高的食用价值，也是多年生“药食同源”甜百合。始栽于明万历三十三年(1605 年),至今已有 400 多年的历史。江苏宜兴(药百合)、甘肃兰州(甜百合)、湖南隆回(龙牙百合)为全国三大百合产地。“兰州百合”含糖量高,粗纤维少,肉质细腻,为药蔬兼用的甜百合。“兰州百合”指 国家工商总局商标局认定的中国驰名商标 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与直接或间
13、接控制的企业之间的关系,以及可能导致公司利益转移的其他关系。8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 甘肃爽口源生态科技股份有限公司 英文名称及缩写 Gansu S.K.Y.Ecological Technology Co.,Ltd.-证券简称 爽口源 证券代码 832558 法定代表人 吕斐斌 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 拓俐 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 否 联系地址 兰州市城关区民主西路仁恒晶城 c 座 2402 室 电话 0931-8497688 传真 0931-8278286 电子邮箱 公司网址 办公地址 兰州市城关区民主西路
14、仁恒晶城 c 座 2402 室 邮政编码 730030 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 5 月 6 日 挂牌时间 2015 年 6 月 11 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）行业为制造业(C)-农副食品加工业(C13)-其他农副食品加工(C139)-其他未列明农副食品加工(C1399)主要产品与服务项目 地方名优特产兰州百合的 Mini 碗装净片鲜百合、Coco 杯装净片鲜百合、百合脆片等主要产品,以及食用百合种球组培繁育、生态原产地种植、精深加工、百
15、合新产品研发、国内市场销售、外贸业务和电子商务等服务。普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）45,005,000.00 优先股总股本（股）-做市商数量-9 控股股东 尚永强 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为吕斐斌、尚永强，一致行动人为尚晓燕 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91620100670841781R 否 注册地址 甘肃省兰州市七里河区西果园镇柴家河 108 号 否 注册资本 45,005,000.00 否 注册资本与总股本一致。五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）东
16、北证券 主办券商办公地址 北京市西城区锦什坊街 28 号恒奥中心 D 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）开源证券 会计师事务所 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 吕淮海 张建华 2 年 2 年 0 年 0 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区复兴路 47 号天行健商务大厦 20 层 2206 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公 司 于 2021 年 1 月 8 日 和 2021 年 1 月 27 日 在 全 国 中 小 企 业 股 份 转 让 系 统（http
17、:/）披露第二届董事会第十五次会议决议公告（公告编号：2021-001）和 2021年第一次临时股东大会决议公告（公告编号：2021-008）审议通过关于公司与东北证券股份有限公司解除持续督导协议的议案及关于公司与开源证券股份有限公司签署持续督导协议的议案，公司于2021 年 2 月 9 日收到全国中小企业股份转让系统 关于对主办券商和挂牌公司协商一致解除持续督导协议无异议的函，于 2021 年 2 月 22 日在全国中小企业股份转让系统（http:/）披露了变更持续督导主办券商公告（公告编号：2021-012）。主办券商由东北证券变更为开源证券。10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指
18、标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 98,773,184.72 113,344,057.27-12.86%毛利率%29.08%24.47%-归属于挂牌公司股东的净利润 19,951,526.30 17,678,563.66 12.86%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 16,709,471.28 15,170,363.30 10.15%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）14.38%14.74%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）12.04%1
19、2.65%-基本每股收益 0.44 0.39 12.82%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 273,085,378.66 226,248,190.62 20.70%负债总计 124,113,281.75 97,340,568.93 27.50%归属于挂牌公司股东的净资产 148,759,147.99 128,807,621.69 15.49%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.31 2.86 15.73%资产负债率%（母公司）45.57%43.04%-资产负债率%（合并）45.45%43.02%-流动比率 1.44 4.56-利
20、息保障倍数 5.40 6.95-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-693,908.36-2,013,751.33 65.54%应收账款周转率 3.44 5.97-存货周转率 1.08 2.73-11 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%20.70%8.88%-营业收入增长率%-12.86%34.30%-净利润增长率%13.50%4.27%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 45,005,000.00
21、45,005,000.00-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）3,322,636.15 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-80,581.13 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,242,055.02 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性
22、非经常性损益净额损益净额 3,242,055.02 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：本公司结合甘肃省得天独厚的自然条件及区域特色农业产业发展实际，按照产业化布局、标准化生产、科技化引领的思路，以“龙头企业+合作社+农户”模式融入特色农业生态产业，以技术和管理优势带动行业发展，实现三者之间的有机融合和相互促进，形成以优质种球繁育生产销售、生态种植基地及原料市场交易、产品研发及
23、精深加工、商品和技术国内外贸易为主营业务的商业模式。大农业大健康产业融合升级时代的到来，农业产业向着现代化、快消化和健康化升级，健康产业向着食品和基地化的农业延伸。公司针对兰州百合“药食同源”特性重新定位，将百合系列产品由果蔬农产品消费逐步升级为大健康功能性产品消费，运营模式升级为新兴现代科技农业结合大健康产业的发展模式，针对客户和消费市场不同，研发不同系列产品，拓展各级消费群体，稳定维护国内外市场客户资源。商业模式内容具体如下：（一）种子繁育生产销售 公司从产业发展着眼，依托科研团队技术优势，与省内外科研机构合作，实行产学研深度融合发展模式，以兰州百合为主，通过对国内外食药用百合、观赏百合及
24、野生百合种质资源收集整理、利用及保存，筛选优良品性培育兰州百合新品系，开展百合新品种选育技术研究工作，实施优质高产百合种球快速繁育生产，面向种植合作社、家庭农场及种植农户提供符合质量标准的优质种球，满足百合种植区对优质种球的市场需求，并依靠科技创新突破基地种植资源环境特殊性。（二）种植基地及原料交易 公司以“企业+合作社+农户”的模式，建成了经过国家质量监督检验检疫总局生态原产地保护产品认证的百合种植基地（证书编号：000335），建成了经过甘肃省出入境检验检疫局和甘肃省农牧厅共同审核备案的出口百合种植场（备案号为 620102SC00006），建成了国内有机转换期百合种植基地（证书编号：01
25、60P1900038），同时建成了国际有机转换期百合种植基（证书编号：217212CN1900n1e）。公司对种植基地实行标准化统一管理，实施兰州百合产品质量追溯体系，向基地种植户提供优质种球、土壤肥料、病虫害防治、田间管理等农技服务，百合原料成熟后按标准进行采收、分级及质检入库。公司已初步形成兰州百合原料产地交易市场，利用云仓通过智能仓储、冷链物流、质量检验、资金结算、线上交易等供应链服务体系，可年实现万吨以上兰州百合为主的生鲜果蔬产地交易，及时对接供需信息，向省内外采购商提供生态、安全、新鲜、优质的兰州百合等生鲜果蔬，拓展原料销售渠道，帮助主产区种植户解决农产品“卖难”的后顾之忧，同时依靠
26、科技创新拓展特色农业产业种植基地的发展空间。（三）产品研发及精深加工 公司通过科研创新挖掘兰州百合药食同源的营养价值和功效，研发形成碗装净片鲜百合、百合脆片、百合速溶粉、百合花茶、百合多糖等新产品精深加工生产技术，通过设备采购中试建成了标准化加工生产线，增强产品市场竞争力。“爽口源”牌 Mini 碗装、COCO 杯装、ROBO 碗装净片鲜百合生产线通过出口食品生产备案、绿色食品、HACCP 体系认证，并严格执行 ISO9001:2008 国际质量管理体系，保留了生态兰州新鲜百合营养成分和清香甜脆口感；通过自主研发的物理杀菌和真空充氮包装专利技术延长保鲜时间，被国内外消费者亲切地誉为“水果百合”
27、，通过科技新产品不断研发，公司逐步实现依靠科技创新提高百合产业产品发展质量和效益。“爽口源”牌 Mini 碗装净片鲜百合产品先后获得“陇原农宝 兰州十宝”、“甘肃名牌产品”、“甘肃十大好口碑农产品”、“中国百佳农产品新锐品牌”等荣誉称号。公司通过市场细分、市场分层逐步深化农产品精深加工的影响，使兰州百合系列产品的消费日益呈现功能化、多样化、便捷化。（四）商品和技术国内外贸易 13 公司针对国内外市场不同消费群体，已经搭建了区域代理、商超直供、特约经销、大客户订制、对外贸易、自建电商平台、视频直播、第三方电商平台等多种销售渠道。公司通过打造更加专业、高效的销售团队进行自营产品，完善营销体系和优质
28、服务系统，整合行业资源，确保商品和技术国内外贸易业务顺利开展，使客户资源得到较好的维护，提升了品牌知名度和市场占有率。随着新产品新技术在产品中的应用与不断提升，公司的产品的品牌效应逐步得到体现和市场认可，公司不断依靠科技创新抢占产业及公司产品在国内外市场竞争制高点，客户也随着品牌的不断提升而增加。公司面向外贸客户、区域代理商、集团大客户、大型商超以及电商平台等销售终端客户，通过市场调研充分了解客户需求，及时反馈公司信息分析和产品研发部门，精准提供客户所需产品和售后服务，提高客户满意度，为公司核心产品市场推广提供有力保障。（五）特色产品供应链生鲜配送。公司充分利用现有资源优势，建立了集百合等特色
29、农产品农资仓储配送、产品冷链配送等功能为一体的特色农产品供应链体系，组织、调配链内所需物资、车辆、产品，发挥生鲜配送优势，利用公司云仓冷链仓储、冷链物流配送服务、终端市场中央仓直配等优势资源，通过特色生鲜农产品供应链冷链物流配送，拓展了产品覆盖范围和市场，保证了产品快速且保质保量直接到达终端市场。报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生
30、变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2020 年，面对突如其来的新冠疫情，公司在董事会的正确决策下，在公司经营管理层的有力带领下，在公司全体成员的共同努力下，始终保持战略定力，坚持“高标准，严要求”的工作理念，扎实推进各项工作，统筹抓好疫情防控和公司经营发展，积极把握市场，公司不断完善内控管理体系，加强团队建设，加大科研力度，不断突破新技术新产品研发；创新销售模式，开拓市场，加大产品宣传推广；以“互联网+特色农业”着力构建特色农业产业现代供应链体系，形成产业上下游有效链接，降低物流及运营管理成本；调整产品结构及规范价格体系，注重
31、风险防控，品牌知名度得到一定的提升，公司整体发展态势良好。1、财务状况 报告期内，公司主营业务经营情况良好，管理更加规范，公司财务经营持续能力稳定发展。2020 年12 月 31 日公司资产总额 273,085,378.66 元，比上年末增长了 20.70%；负债总额 124,113,281.75 元，比上年末增加了 27.50%；净资产总额 148,972,096.91 元，比上年末增加了 15.65%。14 2、公司经营情况 2020 年度公司营业收入 98,773,184.72 元，比上年同期减少了 12.86%；营业成本 70,053,790.74元，比上年同期减少了 18.17%；净
32、利润为 20,064,475.22 元，比上年同期增加了 13.50%。报告期公司营业收入较上年同期减少了 12.86%，主要原因是真空袋装净片鲜百合销售较上年同期减少30.90%，Mini 碗装净片鲜百合销售较上年同期减少 27.84%，coco 杯装净片鲜百合销售较上年同期减少17.50%，robo 碗装净片鲜百合销售较上年同期减少 19.99%，原生态百合销售较上年同期减少 30.94%，robo 碗装净片鲜百合（有机转换产品）销售较上年同期减少 96.28%，百合小鳞茎球销售较上年同期减少 98.03%。营业成本较上年同期减少了 18.17%，主要原因是真空袋装净片鲜百合、Mini 碗
33、装净片鲜百合、coco 杯装净片鲜百合、robo 碗装净片鲜百合、原生态百合、robo 碗装净片鲜百合（有机转换产品）、百合小鳞茎球销售的减少以及生产成品时领用原材料的平均单价比上年同期减少 29.99%。(二二)行业情况行业情况 兰州百合是甘肃省的名优特产，其色泽洁白如玉、肉质肥厚细腻、口感清香甜脆，具有极高的食用营养价值和药用辅助疗效，是养生保健之佳品，有“蔬菜人参之美誉。兰州百合始栽于明万历三十三年（1605 年），已有四百多年的种植历史。对生态环境条件要求较高，适宜于旱作栽培，一般要达到海拔 1800-2200 米，土层深厚，质地松软，有一定坡度，排水良好，有机质丰富，气候要求冷凉温润
34、，昼夜温差大等种植条件，且生长期长达 6-9 年。兰州百合有喜冷凉湿润、好疏松通气，忌酷热积水的生理特性。七里河区属兰州市南郊二阴地区，海拔 1800-2200 米左右，这里气候凉爽，空气湿润，植被覆盖较好，年平均气温 5.8，生长期平均 232 天，不低于 10 的积温为 1128-2349，无霜期平均135 天，年平均降雨量 460 毫米，正好适合兰州百合的喜温凉、喜光照、好湿润、忌酷热的生理特征，是兰州百合的主产区。正是由于兰州百合对海拔、气温、降水、土壤、坡度等生态环境的独特要求，使其成为七里河区极具特色的农产品之一，成为自然条件恶劣的山区农民增加收入的支柱产业。兰州百合无论从营养价值
35、还是经济效益上看，在全市、全省乃至全国都有自己独特的比较优势。兰州百合作为甘肃省首家原产地注册商标，是甘肃省的“独一份”甘味特产，也是兰州市的特色农业品牌产业，是农村经济的支柱产业之一。仅七里河区，农民人均收入中百合收入就占到 80以上。当前，我国小康社会的建设进程不断深入，人们的消费方式在向品牌消费和品质消费转变，安全放心和药食同源的优质食材受到大部分消费者青睐，近 90%的百合都经过初级加工主要销往国内京津冀、珠三角、沪浙苏、粤港澳及国外市场。兰州百合产业的逐年稳步发展，不但壮大了种植业规模，提升了食品加工业水平，也带动了运输、包装业等相关产业的发展。兰州百合无论从营养价值、文化内涵还是经
36、济效益上看，在全市、全省乃至全国都有自己独特的比较优势。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 1,858,422.02 0.68%1,762,256.52 0.78%5.46%应收票据 应收账款 33,499,558.43 12.27%23,285,561.06 10.29%43.86%15 存货 86,019,836.51 31.50%43,134,111.
37、73 19.06%99.42%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 43,090,811.00 15.78%33,657,456.30 14.88%28.03%在建工程 35,095,157.59 12.85%32,748,729.74 14.47%7.16%无形资产 28,250,189.19 10.34%28,852,196.51 12.75%-2.09%商誉 短期借款 30,039,342.40 11.00%15,000,000.00 6.63%100.26%长期借款 60,000,000.00 26.52%-100.00%预付账款 43,561,962.54 15.95%60,989,
38、751.37 26.96%-28.57%资产合计 273,085,378.66-226,248,190.62-20.70%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：注 1：报告期内，应收账款较上年同期末增加了 43.86%，主要原因是受到新型冠状肺炎疫情的影响，货款账期相应延长，大客户货款回款力度降低导致。注 2：报告期内，存货较上年同期末增加了 99.42%，主要原因一是采购原材料毛百合增加；二是生产的百合片在保质期内还没有全部销售完。注 3：报告期内，固定资产较上年同期增加 28.03%，主要原因：一是文化展示中心转固；二是新购进办公设备和运输设备，共计 3441749.88 元。
39、注 4：报告期内，短期借款较上年同期末增加了 100.26%，主要原因是增加了农商银行 1600 万元的一年期借款。注 5：报告期内，长期借款较上年同期末减少了 100.00%，主要原因是农商银行 6000.00 万元贷款2021 年到期，将该笔借款转至一年内到期的非流动负债科目。注 6：报告期内，预付账款较上年同期末减少了 28.57%，主要原因是 2020 年秋季采购原料增加，冲销了相应的预付账款。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入
40、的的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 98,773,184.72-113,344,057.27-12.86%营业成本 70,053,790.74 70.92%85,605,243.93 75.53%-18.17%毛利率 29.08%-24.47%-销售费用 371,081.88 0.38%1,742,115.72 1.54%-78.70%管理费用 1,837,074.08 1.86%1,622,165.30 1.43%13.25%研发费用 3,814,730.41 3.86%4,609,589.44 4.07%-17.24%财务费用 5,376,681.28 5.
41、44%3,755,890.31 3.31%43.15%信用减值损失-439,806.51-0.45%84,312.74 0.07%-621.64%资产减值损失 其他收益 3,322,636.15 3.36%1,610,318.68 1.42%106.33%16 投资收益 公允价值变动收益 资产处置收益 汇兑收益 营业利润 20,145,095.43 20.40%17,700,525.66 15.62%13.81%营业外收入 100.00 0.00%-100.00%营业外支出 80,581.13 0.08%22,062.00 0.02%265.25%净利润 20,064,475.22 20.31
42、%17,678,563.66 15.60%13.50%项目重大变动原因项目重大变动原因：注 1：报告期内，销售费用较上年同期减少了 78.70%，主要原因是根据新收入准则规定，将销售费用中的运输费和包装材料费计入营业成本；注 2：报告期内，财务费用较上年同期增加了 43.15%，系银行贷款利息增加所致；注 3：报告期内，其他收益较上年同期增加了 106.33%，主要原因是收到的费用性的政府补贴增加；注 4：报告期内，营业外支出较上年同期增加了 265.25%，主要原因是由于新型冠状肺炎疫情严峻，本期公司向兰州市光彩事业促进会捐款（兰州市医院一线医护人员防护物资购置）1 万元；捐款 1 万元购买
43、方便面、牛奶、鸡蛋等慰问物资，慰问铁路东村街道和政东街社区执勤点志愿者；通过兰州百合协会向武汉一线防控疫情医护人员捐赠精品净片碗装礼盒 210 件，价值 41580 元；向甘肃妇女儿童发展基金会捐款 1 万元；向永登县七山乡雄湾村支付资助贫困户入学帮扶金 9000.00 元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 98,645,633.07 113,341,544.28-12.97%其他业务收入 127,551.65 2,512.99 4,975.69%主营业务成本 69,933,761.13 85,604,223.
44、73-18.31%其他业务成本 120,029.61 1,020.20 11,665.30%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%百合产品 98,485,368.07 69,806,859.31 29.12%-6.40%-13.00%5.38%百合种球 160,265.00 126,901.82 20.82%-98.03%-97.63%-13.13%其他业务 127,551
45、.65 120,029.61 5.90%4,975.69%11,665.30%-53.51%合计 98,773,184.72 70,053,790.74 29.08%-12.86%-18.17%4.60%按区域分类分析按区域分类分析：17 适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%东北地区 1,086,895.31 645,300.10 40.63%-36.55%-38.74%2.12%华北地区 2,500
46、,120.01 1,794,112.68 28.24%-43.03%-44.66%2.11%华东地区 39,767,800.27 32,483,425.09 18.32%72.02%74.18%-1.01%华南地区 2,685,613.33 1,926,892.08 28.25%-8.57%-12.45%3.18%华西地区 539,367.51 190,456.72 64.69%2,754.85%1,811.94%17.41%华中地区 814,682.01 375,778.04 53.87%-56.91%-60.41%4.07%西北地区 50,839,338.77 32,450,937.75
47、36.17%-34.52%-44.50%11.48%西南地区 539,367.51 186,888.28 65.35%-67.09%-81.83%28.08%合计 98,773,184.72 70,053,790.74 29.08%-12.86%-18.17%4.60%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司真空袋装颗粒鲜百合的收入比上年同期增加了 242.03%，真空袋装净片鲜百合的收入比上年同期下降了 30.90%；Mini 碗装净片鲜百合的收入比上年同期下降了 27.84%；coco 杯装净片鲜百合的收入比上年同期下降了 17.50%；百合片干的收入比上年同期增加了 258
48、7.88%；robo 碗装净片鲜百合的收入比上年同期下降了 19.99%；原生态百合的收入比上年同期下降了 19.28%；robo 碗装净片鲜百合（有机转换产品）的收入比上年同期下降了 96.28%；百合小鳞茎球的收入比上年同期下降了 98.03%；黑马铃薯的收入比上年同期增加了 100.00%；红富士苹果的收入比上年同期增加了 448.65%；原生态百合（有机转换产品）的收入比上年同期下降了 100%，新增了白碗散装净片鲜百合、红心土豆、花牛苹果、奇亚籽、普通道路运输服务等产品及服务。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比
49、比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海杨书明 34,212,289.00 34.64%否 2 新疆张建华 18,811,529.50 19.05%否 3 酒泉陈海燕 16,019,011.50 16.22%否 4 张掖李金华 11,953,816.50 12.10%否 5 德鹏百合（米发鹏）1,952,055.00 1.98%否 合计合计 82,948,701.50 83.99%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 榆中嘉宝百合种植专业合作社 53,542,543.
50、00 51.75%否 18 2 榆中丰乐土蔬菜种植专业合作社 37,773,166.75 36.51%否 3 天祝高原净土农业发展有限公司 5,066,225.00 4.90%否 4 东莞佐木智能科技有限公司 4,639,881.60 4.48%否 5 张明民 729,005.00 0.70%否 合计合计 101,750,821.35 98.34%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-693,908.36-2,013,751.33 65.54%投资活动产生的现金流量净额-9,029,743.46
