1、1 2020 目乐医疗 NEEQ：832652 杭州目乐医疗科技股份有限公司（Hangzhou Mocular Medical Technology Co.Ltd.）年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 2020 年 1 月，子公司杭州临徽科技有限公司取得临政工出（2019）35 号土地总面积为 10734 平方米的国有建设用地使用权，并于 2020 年 6 月 6 日（全国爱眼日）启动开工仪式，后续将作为眼科产业智能医疗设备生产基地，对公司未来发展具有重要意义。2020 年 2 月，子公司杭州爱视界医疗器械有限公司收到 2019 年国家重点支持领域高新技术企业奖励资金。2020 年 3
2、 月，面对疫情防控的严峻形势，子公司杭州爱视界医疗器械有限公司为抗击疫情紧急新建抗疫物资口罩生产线，于 4 月收到浙江省药品监督管理局颁发的中华人民共和国医疗器械注册证（注册证编号：浙械注准 20202141240），并入选为新冠肺炎疫情防控重点保障企业。2020 年 4 月，公司 2019 年年度权益分派共计派送红股 7,673,625 股，转增 17,905,125股，并于 2020 年 6 月完成工商变更登记，注册资本增至 5115.75 万元。2020 年 5 月，公司成功入选新三板创新层。2020 年 8 月，成立控股子公司苏州爱维视医疗科技有限公司，主要从事眼科医疗器械设备的研发、
3、生产和销售。2020 年 9 月，对全资子公司爱视界增资，注册资本由 300 万元增至 1000 万元；2020年 11 月，对控股子公司临徽科技增资，注册资本由 1000 万元增至 2000 万元。2020 年 12 月，全资子公司爱视界新产品便携式眼底照相机取得医疗器械注册证（注册证编号：浙械注准 202021600870），该设备能够现场、实时采集数据并无缝对接 AI 眼底诊断系统，自动提供诊断报告，真正意义上实现了快速、准确筛查的目的。2020 年 12 月，全资子公司爱视界眼底照相机项目获得 2020 年度余杭区生物医药注册认证项目扶持资金。2020 年 12 月，控股子公司重明鸟（
4、苏州）智能技术有限公司被认定为国家高新技术企业。证书编号：GR202032003748。2020 年 12 月，公司进行第三届董事、监事、高级管理人员换届选举。本报告期，公司共获得 5 项计算机软件著作权，分别为目乐睑板腺检查系统软件 V1.0、近视防控在线教育系统软件 V1.0、数字化智能图像分析系统 V1.0 和目乐近视弱视治疗诊断系统 V1.0、目乐 AI 辅助糖网筛查系统 V1.0。本报告期，公司获得 9 项实用新型专利证书和 2 项外观设计专利证书，分别为：一种具有高性能移动通信功能的便携式眼底相机、一种便携式免散瞳眼底相机、一种基于 AI 人工智能平台的便携式免散瞳眼底相机等。3
5、目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.4 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重大事件重大事件.23 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配.26 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.31 第八节第八节 行业信息行业信息.34 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护.35 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告.42 第十一节第十一节
6、 备查文件目录备查文件目录.124 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人程得集、主管会计工作负责人游院平及会计机构负责人（会计主管人员）游院平保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承
7、诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 1、所得税优惠政策变化风险 根据中华人民共和国企业所得税法及国家税务总局下发的“国税函2009203 号”关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知的规定,公司按照高新技术企业税收优惠政策减按 15%的税率缴纳企业所得税;本公司于 2014 年 4
8、月 30 日取得了杭州市地方税务局西湖税务分局下发的税费优惠备案登记确认通知书,自 2013 年 1 月 1 日起享受软件生产企业二免三减半的优惠政策。本公司初始获利年度为 2013 年,2013 年度、2014 年度免征企业所得税,2015 至 2017 年度减半征收企业所得税，2018 年起按照高新技术企业 15%的优惠税率缴纳企业所得税。公司可能存在因不符合高新技术企业认定条件而被取消优惠税率的风险。2、公司治理风险 股份公司设立前,公司的法人治理结构及内部控制制度不甚完善,股份公司设立后,逐步建立健全了法人治理结构,制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系,但是各项内控制度的执行还需要进
9、一步加强,并且随着公司的快速发展,经营规模不断扩大,业务范围不断扩展,人员不断增加,对公司治理将会提出更高更严的要求。因此,公司未来经营中存在因内部管理不适应公司快速发展需要,而影响公司持续、稳定、健康发展的可能性与风险。5 3、核心技术人员流失的风险 公司属于高新技术企业,产品和技术的研发需要大量的高素质专业技术人才。随着我国科技体制的改革和市场经济机制的建立与完善,人才竞争日益加剧,人才吸引和积累越来越难,若因人力资源管理不善而造成人才不足、流失或者不能及时吸纳到合适的人才,将影响公司的持续创新能力并对公司的经营发展带来重大影响。4、应收账款占比过高的经营性风险 鉴于公司经营的所处的行业属
10、性和市场营销方式特点，在实际经营过程中会产生较多的应收账款。公司针对下游最终客户主要是医院医疗系统，财务结算复杂且审核审批流程较长会导致部分应收账款有跨年的情况。鉴于医院医疗系统良好的信用，公司应收账款质量稳定，发生坏账的可能性较小。公司 2019 年 12 月 31 日和 2020 年 12 月 31 日应收账款分别为4780.92 万元和 6460.86 万元,分别占当期总资产的 43.87%和42.82%。公司目前正处于发展中阶段,主要资产为流动资产,应收账款占总资产的比重较大,虽较上年同期占比降低,但仍存在应收账款占用公司现金流的问题。5、实际控制人控制不当的风险 公司的实际控制人为程
11、得集,直接持有本公司 24,229,600 股股份,占公司总股本的 47.36%。此外,程得集担任公司董事长、总经理,长期负责公司的运营与管理,可对公司施加重大影响。虽然公司目前已经按照公司法、证券法、非上市公众公司监管指引等法律法规和规范性文件的规定,建立了比较完善的公司治理结构,但若程得集利用其实际控制人地位,对公司发展战略、生产经营决策、利润分配、人事、财务安排等重大事项的决策进行不当控制,可能给公司经营和其他少数权益股东带来风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 本期重大风险发生重大变化的说明：原有重大风险之一为：融资困难导致的业务拓展风险。随着公司业务发展壮大，企业规模也逐渐扩大。一
12、方面，企业信用等级提升，银行授信额度提高，公司可通过向银行申请借款，以缓解公司的资金压力；另一方面，公司已成功获得两轮股权融资资金，且随着近几年公司及行业的快速的发展，资本对于公司的关注度提升，将更有利于公司融资以满足公司业务拓展的需要。因此，融资困难导致的业务拓展风险较小。是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 目乐医疗、本公司、股份公司 指 杭州目乐医疗科技股份有限公司 有限公司 指 杭州目乐科技有限公司 爱视界 指 杭州爱视界医疗器械有限公司 医云大数据 指 杭州医云大数据科技有限公司 6 重明鸟 指 重明鸟（苏州）智能技术有限
13、公司 求是之光 指 杭州求是之光医院管理有限公司 临徽科技 指 杭州临徽科技有限公司 爱维视 指 苏州爱维视医疗科技有限公司 主办券商 指 财通证券股份有限公司 会计师事务所 指 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 信息披露规则 指 全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露规 则 公司章程 指 杭州目乐医疗科技股份有限公司章程 三会 指 股东(大)会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 报告期 指 2020 年 1 月
14、 1 日至 2020 年 12 月 31 日 裂隙灯显微镜 指 眼科检查必不可少的重要仪器。裂隙灯显微镜由照明系统和双目显微镜组成,它不仅能使表浅的病变观察得十分清楚,而且可以调节焦点和光源宽窄,做成“光学切面”,使深部组织的病变也能清楚地显示 手术显微镜 指 用于工作距离长的外科精细手术中的一种体视显微镜 角膜地形图仪 指 能够精确的反映角膜表面的整个形态变化，用于对角膜相关病变予以诊断 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 杭州目乐医疗科技股份有限公司 英文名称及缩写 HangZhou Mocular Medical Technology Co.Ltd
15、.Mocular Medical 证券简称 目乐医疗 证券代码 832652 法定代表人 程得集 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 朱彩云 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 联系地址 杭州市西湖区西溪路 525 号 A 楼西区 116 室 电话 0571-81875029 传真 0571-89050360 电子邮箱 公司网址 办公地址 杭州市西湖区西溪路 525 号 A 楼西区 116 室 邮政编码 310000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 3 月
16、4 日 挂牌时间 2015 年 6 月 30 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业（C）-专用设备制造业（C35）-医疗仪器设备及器械制造（C358）-医疗诊断、监护及治疗设备制造（C3581）主要产品与服务项目 眼科医疗器械及软件 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）51,157,500 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 程得集 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为程得集，一致行动人为杭州鼎医投资合伙企业（有限合伙）8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码
17、 913301006858031124 否 注册地址 浙江省杭州市西湖区西溪路 525号 A 楼西区 116 室 否 注册资本 51,157,500 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）财通证券 主办券商办公地址 浙江省杭州市西湖区天目山路 198 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）财通证券 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 高敏建 黄明 庞玉文-3 年 3 年 2 年-年 会计师事务所办公地址 北京市丰台区丽泽路 20 号丽泽 SOHO 座 20 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期
18、后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 86,061,844.36 62,970,704.90 36.67%毛利率%53.25%66.21%-归属于挂牌公司股东的净利润 18,380,313.90 15,925,476.26 15.41%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 17,368,256.78 15,746,008.07 10.30%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）19.26%23.48%-加权平均净
19、资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）18.18%20.55%-基本每股收益 0.35 0.67-47.76%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 150,882,039.78 108,973,454.68 38.46%负债总计 37,737,138.74 24,156,176.06 56.22%归属于挂牌公司股东的净资产 101,381,456.92 83,001,143.02 22.14%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.98 3.24-38.89%资产负债率%（母公司）14.02%19.78%
20、-资产负债率%（合并）25.01%22.17%-流动比率 5.22 4.18-利息保障倍数 30.34 36-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-3,532,331.29-3,731,303.68-5.33%应收账款周转率 1.53 1.39-存货周转率 2.01 1.62-10 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%38.46%82.27%-营业收入增长率%36.67%35.10%-净利润增长率%15.85%18.35%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期
21、末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 51,157,500 25,578,750 100%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-2,970.25 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,425,942.9
22、4 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-8,226.59 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,414,746.10 所得税影响数 213,445.90 少数股东权益影响额（税后）189,243.08 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,012,057.12 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 11 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司是一家集眼科大数据云存储会诊服务、医疗信息化集成系统、眼科数字化设备的
23、研发、生产、销售、服务于一体的高科技企业，为用户提供合理优质视觉健康解决方案。公司以经销商代理为主营模式，辅以直销模式，主要通过为各医疗机构和医疗器械公司提供自主研发的眼科医疗软件和器械等眼科数字化产品来实现收入，产品售出后，公司为客户提供后续的产品升级及维护服务，使公司获得持续的增值和服务收入。公司的全资子公司杭州爱视界医疗器械有限公司主要从事眼科医疗设备的生产和销售，控股子公司杭州医云大数据科技有限公司主要提供云储存、云会诊等眼科大数据平台以及集中采购服务。公司全资子公司杭州求是之光医院管理有限公司拟定从事眼科医院智能管理业务，将有助于整合市场资源，完善公司产业链，增强公司综合实力。目前该
24、子公司正处于经营筹备阶段。公司控股子公司重明鸟（苏州）智能技术有限公司从事眼科医疗设备的技术研发业务。公司控股子公司杭州临徽科技有限公司拟定从事医疗器械设备的生产，扩大公司产业链，后续将作为眼科产业智能医疗设备生产基地。公司控股子公司苏州爱维视医疗科技有限公司，将从事眼科医疗器械设备的研发、生产、销售。在报告期内，公司在保持原有业务增长的同时，不断开发新产品来扩充公司营收及产品种类，公司整体经营较稳定，商业模式无重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变
25、化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2020 年，公司继续以“加快眼科医疗数字化新型设备和软件产品开发和生产,确保公司业绩持续稳定增长。”为核心，增强公司自主经营及研发能力，提高市场竞争力和工作效率，从而使公司经营效益得到了进一步提升。2020 年，公司实现营业收入 8,606.18 万元，比上年同期的 6,297.07 万元增加了 2,309.11 万元，增长了 36.67%，其中商品销售收入 8,105.59 万元，比上年同期的 5,83
26、9.44 万元增加 2,269.15 万元，增长了 38.86%；技术服务收入 442.74 万元，比上年同期的 457.63 万元减少了 14.89 万元，减少了 3.25%。13 公司营业收入比上年同期增长，主要原因系公司增加了产品的研发投入，加大了市场拓展力度，进一步打开国内外市场，使营业额大幅增长。公司实现营业利润 2,035.65 万元，比上年同期的 1,758.23 万元增加了 277.42 万元，增长了 15.78%，净利润 1,807.76 万元，比上年同期的 1,560.48 万元增加了 247.28 万元，增长了 15.85%。净利润的提升主要得益于公司产品系的技术研发投入
27、，提高了产品的市场竞争力，也提高了公司的盈利能力。在眼科医疗产品市场需求越来越旺盛的情况下，公司未来还将进一步加大研发投入，特别是眼科手术显微镜、电动验光仪、数字便携式裂隙灯、光学断层扫描仪（OCT）、智能角膜地形图仪等产品的研发，为客户提供更丰富产品体系，提高市场竞争力，从而提高公司的盈利水平。(二二)行业情况行业情况 眼睛是人体重要感觉器官之一，超过 90%的感官外界信息通过眼睛获取，却常被人们所忽略。过去眼科市场也受到一定的忽视，主要是因为（1）眼科专病高度细分：眼部结构的复杂程度超过大众认知，技术要求较高；（2）国内眼科渗透率处在较低水平：和“牙疼不是病”类似，对于眼睛干涩、中轻度近视
28、、中轻度白内障等认知不清，常“自我诊断”或忽视，或耽误治疗时间进展致盲；（3）国产眼科药品和器械发展处于初期阶段，国内眼科基础研究和技术积累相对薄弱，部分眼疾缺乏治愈方法，仅能缓解，药品和器械均以进口为主导。而实质上，眼科疾病拥有庞大的患者群体基础，且患病率仍在提升。以常见眼病来说，青少年近视人口数预计在 1 亿左右、成年近视人口数 4.5 亿以及黄斑眼底病变疾病约 6400 万人。随着我国老龄化程度加深、工作强度增大、生活方式转变、过敏原增加及用眼不当等因素的影响，白内障、青光眼、干眼症、角结膜炎、角膜损伤溃疡及视频终端综合症等多种眼疾罹患率逐年升高，眼科治疗需求急剧增加，致使眼科市场快速增
29、长。我国又是全球眼病患者最多的国家，仅近视（约 7 亿），干眼症（约 3 亿）白内障（约 1.6 亿）三大眼病患者人数就超过 10 亿（不考虑重叠发病）。随着老龄化加重、生活方式的改变和过度用眼增加、消费者健康意识的提升，近年来眼科疾病治疗需求不断增长，市场规模迅速扩大。根据中国医疗器械行业发展报告，我国眼科市场 2019 年总体规模达 1,700 亿元，其中眼科医疗市场 1,240 亿，占比 73%，眼科器械市场 267 亿元，占比 16%，眼科用药市场 193 亿元，占比 11%。我国眼科器械市场从 2014 年 111 亿元增长至 2019 年 267 亿元，复合增长率高达 19.45%
30、，据中国医疗器械行业发展报告预测，2021 年我国眼科器械市场规模将达 375 亿元。同时中国“十三五”全国眼健康规划指出：眼健康是国民健康的重要组成部分，包括盲在内的视觉损伤严重影响人民群众的身体健康和生活质量，加重家庭和社会负担，威胁社会经济生产活动，是涉及民生的重大公共卫生问题和社会问题。因此要深入开展眼健康宣传教育与工作，防治导致盲和视觉损伤的主要眼病，完善眼病防治服务体系，开展眼病防治管理人员和专业技术人员的培训工作，开展眼病防治相关的医疗资源调查和眼病流行病学调查，持续有效监测主要致盲和视觉损伤眼病的患病率、发病率及顺位变化情况，全面评价眼病综合服务能力。把眼病防治工作纳入各级政府
31、卫生计生事业发展规划和健康扶贫工作计划，加强与残联、教育、民政、财政等部门的沟通协调，统筹安排，细化分工，保障各项工作取得实效。可见眼病已受国家重点重视。近年来，全球眼病成上升趋势，器械在眼科治疗领域起着不可替代的重要作用，同时国家推出医疗器械专项扶持规划，鼓励中国医疗器械企业创新，医疗器械行业的政策环境正不断完善。国内眼科器械市场蕴含巨大的发展潜力和市场空间。14 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期初本期期末与本期期初金额变动比例金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额
32、金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 23,519,011.76 15.59%27,177,773.71 24.94%-13.46%应收票据-应收账款 64,608,567.95 42.82%47,809,209.07 43.87%35.14%预付款项 4,051,039.88 2.68%8,844,676.57 8.12%-54.20%其他应收款 392,989.09 0.26%998,703.32 0.92%-60.65%存货 23,871,771.59 15.82%16,109,994.19 14.78%48.18%合同资产 621,625.25 0.41%0.00 0%100%
33、投资性房地产-长期股权投资-固定资产 4,524,672.48 3.00%2,875,227.81 2.64%57.37%在建工程 17,973,318.62 11.91%42,452.83 0.04%42,237.15%无形资产 8,224,411.03 5.45%0.00 0.00%100%商誉-0.00%-0.00%-长期待摊费用 134,187.28 0.09%105,485.01 0.10%27.21%递延所得税资产 1,389,484.77 0.92%899,529.88 0.83%54.47%其他非流动资产 0.00 0.00%4,060,000.00 3.73%-100.00%
34、短期借款 12,996,130.00 8.61%12,000,000.00 11.01%8.30%长期借款 15,000,000.00 9.94%0.00 0%100%应付账款 2,020,958.70 1.34%1,859,762.56 1.71%8.67%预收账款 5,371,492.64 4.93%-合同负债 733,292.03 0.49%-应付职工薪酬 2,160,880.76 1.43%2,458,798.03 2.26%-12.12%应交税费 3,723,516.86 2.47%1,790,926.02 1.64%107.91%其他应付款 1,007,032.42 0.67%55
35、3,068.85 0.51%82.08%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：应收账款本期期末金额64,608,567.95元与上年期末相较上涨35.14%原因为：营业收入大幅增加导致应收账款相应增加；预付款项本期期末金额4,051,039.88元与上年期末相较下降了54.20%原因为：上期期末预付了一笔大额采购款3,800,000.00元，而本期不存在大额预付货款的现象；其他应收款本期期末金额392,989.09元与上年期末相较下降了60.65%原因为：上期子公司杭州临徽科技有限公司支付了一笔参与土地使用权拍卖的投标保证金811,490.00元，该笔保证金在本期已收回；存货本期期
36、末金额23,871,771.59元与上年期末相较上涨48.18%原因为：随着公司业务量扩大，客户量增加，备货量也随之增加；15 合同资产本期期末金额621,625.25元，为新会计政策下本期新增的项目，主要是销售合同质保金；固定资产本期期末金额4,524,672.48元与上年期末相较上涨57.37%原因为：公司新增研发项目需要购置的研发设备增加；在建工程本期期末余额17,973,318.62元与上年期末相较上涨42237.15%，主要是子公司杭州临徽科技有限公司为建设眼科产业智能医疗设备生产基地所投入的工程款；无形资产本期期末金额8,224,411.03元为本期新增的项目，主要是子公司杭州临徽
37、科技有限公司在本期取得的土地使用权；递延所得税资产本期期末金额1,389,484.77元与上年期末相较上涨54.47%原因为：本期计提应收款项和其他应收款计提的坏账准备增加所致；其他非流动资产本期期末无余额与上年期末相较下降了100.00%原因为：上期预付浙江杭州青山湖科技城管理委员会土地出让金4,060,000.00元在本期已确认为无形资产；本期为适用新的会计政策将预收账款变更为合同负债，合同负债本期期末金额733,292.03元与上年期末相较下降86.35%原因为：上期预收的货款4,600,000.00元在本期确认收入；应交税费本期期末金额3,723,516.86元与上年期末相比上涨107
38、.91%的原因为：本期因疫情影响享受延期纳税的优惠政策，将11月和12月份的税款延后3个月缴纳；其他应付款本期期末金额1,007,032.42元与上年期末相比上涨82.08%的原因为：本期收到子公司杭州临徽科技有限公司在建生产基地施工方的质量保证金500,000.00元；报告期内，公司资产负债率为25.01%，流动比率为 5.22，资产与负债结构较合理，资产质量优良，负债结构较合理。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金额本期与上年同期金额变动比例变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金
39、额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 86,061,844.36-62,970,704.90-36.67%营业成本 40,230,233.21 46.75%21,276,274.04 33.79%89.08%毛利率 53.25%-66.21%-销售费用 8,045,602.20 9.35%6,865,518.14 10.90%17.19%管理费用 5,082,166.06 5.91%5,058,421.26 8.03%0.47%研发费用 11,249,456.08 13.07%11,324,264.40 17.98%-0.66%财务费用 827,269.71 0.96%454,785
40、.23 0.72%81.90%信用减值损失-3,132,022.03-3.64%-3,017,790.02-4.79%3.79%资产减值损失-其他收益 3,469,105.66 4.03%3,059,135.33 4.86%13.40%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-2,970.25 0.00%66,606.18 0.11%-104.46%汇兑收益-营业利润 20,356,487.05 23.65%17,582,301.72 27.92%15.78%营业外收入 2,723.36 0.00%100.20 0.00%2617.92%16 营业外支出 3.69 0.00%147.20 0.
41、00%-97.49%净利润 18,077,622.42 21.01%15,604,842.18 24.78%15.85%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入本期期末金额 86,061,844.36 元与上年期末相较上涨 36.67%原因为：公司加大研发投入、通过增加产品生产线来扩大生产规模、拓展销售渠道使销售额大幅增加；营业成本本期期末金额 40,230,233.21 元与上年期末相较上涨 89.08%原因为：本期商品销量大幅上涨，其中硬件商品销售占比有所上升，软件商品的销售占比有所下降，从而导致商品销售总成本增加；财务费用本期期末金额 827,268.71 元与上年期末相较上涨 81.
42、90%原因为：子公司杭州爱视界医疗器械有限公司新增短期借款以及杭州临徽科技有限公司新增长期借款所产生的利息支出。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 85,513,295.69 62,970,704.90 35.80%其他业务收入 548,548.67-100%主营业务成本 39,994,053.42 21,276,274.04 87.97%其他业务成本 236,179.79-100%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入
43、比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%商品销售收入 81,085,910.88 39,994,053.42 50.18%38.86%87.97%-12.89%技术服务收入 4,427,384.81 100.00%-3.25%0.00%0.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：收入构成无重大变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 客户 A
44、14,953,097.35 17.37%否 2 客户 B 6,802,477.69 7.90%否 3 客户 C 6,184,955.76 7.19%否 4 客户 D 5,391,150.42 6.26%否 17 5 长垣市人民医院 4,329,203.55 5.03%否 合计合计 37,660,884.77 43.75%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 供应商 A 9,165,000.00 12.99%否 2 供应商 B 6,235,600.00 8.84%否 3 供应
45、商 E 4,851,860.50 5.39%否 4 供应商 C 3,800,000.00 4.69%否 5 供应商 D 3,311,000.00 6.88%否 合计合计 27,363,460.50 38.79%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-3,532,331.29-3,731,303.68-5.33%投资活动产生的现金流量净额-25,383,646.76-5,435,395.76-367.01%筹资活动产生的现金流量净额 25,408,330.35 27,855,570.96 8.79%
46、现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额-3,532,331.29 元与上年期末相较仅增加了 5.33%变化不大；投资活动产生的现金流量净额-25,383,646.76 元与上年期末相较减少 367.01%原因为：公司增加对子公司投资款以及支付工程建设款所支付的现金。(四四)投资状况分析投资状况分析 1 1、主要主要控股控股子子公司、参股公司情况公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司公司名称名称 公司公司类型类型 主要主要业务业务 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 杭 州 医云 大 数据 科 技有 限 公司 控股子公司 提供医疗云数据处理、眼科医
47、疗数据采集、眼科远程会诊服4,084,745.22 3,808,423.28 2,547,123.26-108,678.52 18 务 重 明 鸟（苏州）智 能 技术 有 限公司 控股子公司 从 事 眼科 医 疗设 备 的技 术 研发业务 2,369,611.78 1,710,119.09 2,207,669.75-291,835.40 杭 州 临徽 科 技有 限 公司 控股子公司 从 事 眼科 医 疗器 械 设备 的 生产 及 销售 34,129,835.83 18,596,460.83 0 4,956.38 苏州爱维视医疗科技有限公司 控股子公司 从事医疗设备研发、生产及销售 4,863,
48、966.28 4,724,071.28 0-275,928.72 主要控股参股公司情况说明主要控股参股公司情况说明 杭州医云大数据科技有限公司是公司重点布局眼科云数据存储、传输、云会诊平台下设的子公司，注册资金 300 万元，公司认缴并实缴 180 万元，占比 60.00%。2020 年度实现营业收入 254.71 万元，净利润，产生负值 10.87 万元。重明鸟（苏州）智能技术有限公司是公司的研发中心，注册资金 500 万，公司认缴并实缴 255 万元，认缴占比 51.00%。2020 年度实现营业收入 220.77 万元，净利润产生负值 29.18 万元。杭州临徽科技有限公司将作为眼科产业
49、智能医疗设备生产基地，注册资本 2000 万元，公司认缴并实缴 1020 万元，认缴占比 51%。2020 年暂未产生营业收入。苏州爱维视医疗科技有限公司为 2020 年 8 月新设的子公司，将从事眼科医疗器械设备的研发、生产和销售，公司认缴 570 万元，实缴 285 万元，认缴占比 57%。公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金
50、额 11,249,456.08 11,324,264.40 研发支出占营业收入的比例 13.07%19.98%研发支出中资本化的比例 0%0%19 研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 1 1 硕士 1 1 本科以下 23 24 研发人员总计 25 26 研发人员占员工总量的比例 31.65%27.96%专利专利情况情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 33 22 公司拥有的发明专利数量 0 0 研发研发项目项目情况：情况：近年来，公司持续加大研发投入力度，2018 年研发费用投入 6,107,639.66 元
