1、1 2020 广东亚太天能科技股份有限公司 Guangdong AP TENON Sci.&Tech.Co.,年度报告 亚太天能 NEEQ：833559 2 致投资者致投资者的信的信 注：本页内容原则上应当在一页之内完成。致全体亚太天能股东：2020 年，新冠病毒全球肆虐，宏观经济受到很大冲击，疫情加快了智能锁行业洗牌，行业内出现很多企业倒闭的情形。疫情也严重冲击到公司的经营，上半年，公司销售出现了大幅度下滑，下半年才逐步恢复。面对突如其来的疫情，我们认为，困难是暂时的，疫情肯定会过去，经济迟早会恢复常态，危中有机，谁能活下去，疫情过后谁将会获得更大的市场份额，谁能在疫情期间不消极等待，苦练内
2、功，疫情过后，谁就会更强大。所以，首先，是活下去，回笼和筹备资金，确保现金流不断。其次，基本不裁员，不降薪，向团队传递积极信心，保住了核心经营团队。大力招聘优秀人才，尤其是核心技术人才和营销人才，调整组织架构，调整KPI,提升团队竞争力。第三，加大产品研发力度，基本完成了智能锁产品换代研发，成功研制了智能门新品类，为后期发展打下基础。第四，积极拓展新的销售渠道，更大力度开发房地产工程业务。第五，剥离子公司非核心的对外加工业务，保证公司产品的品质和交货期。第六，加大力度对经销商的支持，通过打折、返利、广告、门店装潢支持等，扶持经销商度过难关，保住市场份额。报告期内，受疫情影响销售额下滑，叠加了研
3、发费用和销售费用的增加，从而导致公司全年出现了历史上最严重的一次经营亏损。随着国内疫情过去，公司业务已经恢复正常，与疫情前相比，公司团队竞争力更强，产品更新换代后，竞争优势更加突出，增加了智能门产品线，产品线更加丰富，为未来增长打开了空间，公司资源更加聚焦，综合核心竞争力与疫情前比，有较大幅度的提高。通过前几年的行业洗牌，叠加疫情影响，行业内的竞争程度已经有所缓解，在行业内，公司的研发、团队、产品、渠道、信息化等方面的相对竞争优势开始体现，我们预期，公司将进入新的一轮快速发展期。最后，衷心感谢各位股东对公司长久以来的关注与支持！我们将持续完善公司各项治理制度，提升公司治理水平，严格执行信息披露
4、制度，规范运营。在亚太天能全体同仁的努力下，为客户、员工、股东持续创造价值。董事长：王长海 3 目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义.4 第二节第二节 公司概况公司概况.6 第三节第三节 会计数据和财务指标会计数据和财务指标.8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.11 第五第五节节 重大事件重大事件.26 第六节第六节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配.28 第七节第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.33 第八节第八节 行业信息行业信息.37 第九节第九节 公司治理、内部控制和投资者保护公司
5、治理、内部控制和投资者保护.43 第十节第十节 财务会计报告财务会计报告.47 第十一节第十一节 备查文件目录备查文件目录.76 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王长海、主管会计工作负责人刘韦求及会计机构负责人（会计主管人员）刘韦求保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公
6、司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项简要描述重大风险事项简要描述 1.新产品研发风险 公司在报告期内投入大量资源进行产品的研发，成效显著。但由于相关行业竞争激烈，产品与技术迭代速度加快，如果公司不能持续的创新，并及时把握技术发
7、展方向，将削弱主营产品竞争力，给销售业绩带来不确定性因素。2.存货余额较大的风险 公司在智能门锁业务上采用了多系列、多型号、全渠道覆盖的策略以满足不同渠道客户快速响应的需求。加之，智能门锁产品生产周期相对较长，故使得公司存货余额较大，占用公司流动资金。3.核心技术人员流失风险 核心技术人员稳定是保障公司拥有持续创新能力的基础，随着行业的快速发展和竞争加剧，人才争夺日益激烈。如果公司在人才引进、培养与薪酬待遇方面落后于同行，公司将面临核心技术人员不足甚至流失的风险。4.季节性波动风险 公司主营产品智能锁的主要销售客户为家庭用户及房地产开发商。公司主营业务收入具有明显的季节波动性，根据往年及行业经
8、验，大部分销售收入集中在下半年，即便上半年交货的工程项目，大部分的收款也在下半年，但公司持续提升品牌、研发投入等大部分费用是刚性的，加之为相应不同渠道客户，尤其是地产开发商客户，在上半年时还须为下半年销售旺季提5 前备货，所以，上半年存货增长快，净利润低，经营性现金净流出较多。如果公司不能采取有力控制措施，应对主营业务收入的季节性波动，公司可能面临上半年资金周转困难、短期亏损等风险。5.管理及内控风险 随着公司未来业务范围的扩大，经营规模和人员规模也将大幅扩张。在高速发展过程中，如不能妥善而有效地解决与高速成长伴随而来的管理及内部控制风险，将对公司生产与经营造成不利影响。6.宏观经济特别是房地
9、产行业波动的 风险 公司主营业务重要渠道之一为直营工程，其主要客户为房地产开发商。受制于国家对房地产市场的宏观调控，部分房地产开发商会有计划地推迟智能锁交付期限。因此，未来宏观经济景气度如果出现大幅波动，可能对智能锁的需求带来不利影响，尤其是公司的直营工程渠道，与房地产投资和新房销售量息息相关。7.应收账款余额较大的风险 报告期末，公司应收账款账面价值为 51,107,972.98 元，占资产总额的 29.20%，同比增长了 0.24%，主要原因是报告期内房地产工程销售占比额增长较大，而工程项目回款期较长。若应收账款不能按时收回或无法收回而发生坏账对财务报表影响较为重大。本期重大风险是否发生重
10、大变化：本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险是否存在被调出创新层的风险 是 否 行业重大风险行业重大风险 报告期内，除上述风险外，暂不存在其他的行业重大风险。释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、挂牌公司、亚太天能 指 广东亚太天能科技股份有限公司 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 本报告期/报告期内/本期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 战国策 指 公司参股子公司，广州战国策品牌战略咨询顾问有限公司 精密电子 指 公司全资子公司，广州市亚太天能精密电子有限公
11、司 运通四方 指 运通四方汽配供应链股份有限公司 开源证券 指 开源证券股份有限公司 龙光控股集团 指 龙关控股集团旗下的所有项目公司 碧桂园集团 指 碧桂园集团旗下的所有项目公司 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广东亚太天能科技股份有限公司 英文名称及缩写 Guangdong AP TENON Sci.andTech.Co.,Ltd.TENON 证券简称 亚太天能 证券代码 833559 法定代表人 王长海 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书姓名 刘韦求 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 联系地址 广州市番禺区钟村街汉溪村汉溪商业中心泽
12、溪街 3 号 801-806 电话 020-39989924 传真 020-39989924 电子邮箱 公司网址 http:/ 办公地址 广州市番禺区钟村街汉溪村汉溪商业中心泽溪街 3 号 801-806 邮政编码 511495 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 广州市番禺区钟村街汉溪村汉溪商业中心泽溪街 3 号 801 室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 3 月 24 日 挂牌时间 2015 年 9 月 9 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-39 计算机、通信和其他电子设备制造业-399 其
13、他电子-3990 其他电子设备制造 主要产品与服务项目 主要从事智能门锁与智能晾衣机等智能家居产品的研发、生产与销售 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股）102,093,500 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 王长海 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（王长海），无一致行动人 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9144010157217134X5 否 注册地址 广州市番禺区钟村街汉溪村汉溪商业中心泽溪街 3 号 801-806 否 注册资本 102,093,500.0
14、0 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）开源证券 主办券商办公地址 陕西省西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 是 主办券商（报告披露日）开源证券 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 何其瑞 关剑梅 1 年 1 年 年 年 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标财务指标 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期
15、增减比例增减比例%营业收入 143,976,186.58 159,215,656.61-9.57%毛利率%39.38%43.91%-归属于挂牌公司股东的净利润-26,244,646.40 -8,172.65-321,027.74%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-26,971,269.18-1,000,231.79-2596.50%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-23.62%-0.01%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-24.27%0.81%-基本每股收益-0.26 0.00-二、二、偿债能力偿债能力
16、 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 175,008,924.15 165,128,477.81 5.98%负债总计 76,995,833.45 40,870,740.71 88.39%归属于挂牌公司股东的净资产 98,013,090.70 124,257,737.10-21.12%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.96 1.22-21.31%资产负债率%（母公司）44.82%24.78%-资产负债率%（合并）44.00%24.75%-流动比率 1.87 3.0024-利息保障倍数-33.43-5.46-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年
17、同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-3,580,799.90-12,484,124.48 71.32%应收账款周转率 2.8205 3.7975-存货周转率 1.9634 2.467-9 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%5.98%4.40%-营业收入增长率%-9.57%1.71%-净利润增长率%-9887.39%-175.61%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 102,093,500 102,093,500-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股
18、数量-六、六、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 七、七、与业绩预告与业绩预告/业绩业绩快报快报中披露的财务数据差异中披露的财务数据差异 适用 不适用 八、八、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）809,878.78 非流动资产处置损益-157,537.92 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融
19、负债和其他债权投资取得的投资收益 111,949.58 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-37,667.66 非经常性损益合计非经常性损益合计 726,622.78 所得税影响数 0.00 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 726,622.78 10 九、九、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 十、十、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整
20、重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 预收款项 9,868,888.83 0.00 合同负债 0.00 8,733,529.94 其他流动负债 0.00 1,135,358.89 应收账款 50,983,878.33 50,960,825.83 合同资产 0.00 23,052.50 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司所处于智能家居行业，主要面向社区及家庭用户，致力于以智能门锁为核心的智能家居产品的研发、生产和销售。公司自主研发了“TENON 天能”“亚太天能”品牌智能门锁产品，开发了互联网服务平台。智能门锁作为智慧家庭的
21、必需品，是智能家居平台中少有的刚需型、入口级产品，并能以高粘性与手机 APP 或微信结合,满足了客户的安全、便利的需求。公司建立了高标准的质量控制和研发体系，拥有一流的研发中心、实验中心，持续获得了多项专利、软件著作权，产品创新优势突出，质量过硬。公司通过多渠道销售，采用单品突破、打造“智能门锁”第一品牌的策略，建立了覆盖全国、全渠道 O2O 销售、安装、服务网络，公司拥有的“亚太天能”品牌，在智能锁行业内，品牌领先地位突出。公司借品牌、渠道、互联网服务平台用户的基础，审慎推出智能门、智能晾衣机等其他智能家居产品，进而保证公司业绩的持续增长。本报告期内，公司的主要收入来源是销售智能门锁产品，其
22、次为同为智能家居行业的智能晾衣机产品。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司应对竞争，苦练内功，应对行业洗牌，加大研发投入，稳定营销投入，保障产品价格稳定，全面提升综合竞争力。对产品升级迭代，使产品持续保持竞争优势。继续提升公司信息化水平，提高运营及管理效率。
23、报告期内，“亚太天能”品牌在指纹锁子行业内继续处于领先地位,公司综合竞争力也得到进一步地提升。公司主营业务收入为 14,397.62 万元，同比下降 9.57%。公司综合毛利率 39.38%。报告期内，为加快产品迭代和推出智能门新品，公司研发费用投入较大，另外，为应对疫情影响，保住市场份额，销售费用投入也较大，致使归属挂牌企业股东净利润出现异常亏损。(二二)行业情况行业情况 公司所处的行业属于物联网的智能家居行业的智能门锁子行业，其隶属于股转公司规定的计算机、通信和其他电子设备制造业。智能家居是以住宅为平台，利用综合布线技术、网络通信技术、安全防12 范技术、自动控制技术、音视频技术将家居生活
24、有关的设施集成，构建高效的住宅设施与家庭日程事务的管理系统，提升家居安全性、便利性、舒适性、艺术性，并实现环保节能的居住环境。而作为智能家居各种场景与功能实现的首要入口就是智能门锁。而智能门锁则被定义为，区别于传统机械锁的基础上改进的，在用户安全性、识别、管理性方面更加智能化简便化的锁具。国家发改委、工信部等各部委于 2013 年 9 月发布了 国家物联网发展专项行动计划，明确将智能家居作为战略性新兴产业来培育发展，智能家居越来越被青睐，成为互联网巨头、科技巨头、通信公司争相战。报告期内，智能家居行业收入仍以单品为主。在众多智能家居单品之中，智能门锁作为智能家居鲜有的入口级、刚需级的产品，需求
25、全面爆发中。众多大大小小企业，进入智能门锁略布局的行业。加之我国正处在消费升级的大环境下，居民消费能力大幅增长，智能门锁市场市场空间巨大。市场，参与竞争，行业内竞争激烈。虽然经过前两年洗牌和疫情影响，行业内竞争状况略有缓解，但是，行业内竞争情况依然很激烈。行业依然未出现某个单一超级强势品牌，不存在行业寡头。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 28,432,5
26、22.07 16.25%20,126,634.32 12.19%41.27%应收票据 244,272.00 0.14%850,070.05 0.51%-71.26%应收账款 51,107,972.98 29.20%50,983,878.33 30.88%0.24%存货 51,682,019.12 29.53%37,232,527.05 22.55%38.81%投资性房地产 0.00 0.00%0.00 0.00%-长期股权投资 2,146,158.11 1.23%3,918,298.22 2.37%-45.23%固定资产 8,488,735.59 4.85%9,553,355.31 5.79%
27、-11.14%在建工程 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%无形资产 11,822,378.59 6.76%15,591,748.70 9.44%-24.18%商誉 0.00 0.00%1,070,754.72 0.65%-100%短期借款 15,800,000.00 9.03%6,000,000.00 3.63%163.33%长期借款 2,400,000.00 1.37%0.00 0.00%100%预付款项 1,845,927.97 1.05%6,556,118.78 3.97%-71.84%其他流动资产 1,514,952.31 0.87%836,705.53 0.51%81
28、.06%合同资产 676,427.40 0.39%0.00 0.00%100%一年内到期的非流动负债 1,600,000.00 0.91%0.00 0.00%100%应付票据 4,971,331.18 2.84%1,521,351.18 0.92%226.77%应付账款 28,357,248.23 16.20%17,570,110.33 10.64%61.39%预收款项 0.00 0.00%9,868,888.83 5.98%-100.00%应交税费 225,613.00 0.13%-206,289.19-0.12%209.37%合同负债 10,637,471.87 6.08%0.00 0.0
29、0%100%其他应付款 8,078,498.39 4.62%2,991,229.91 1.81%170.07%13 其他流动负债 1,382,871.33 0.79%0.00 0.00%100%其他非流动资产 1,169,430.39 0.67%576,458.12 0.35%102.86%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金相比去年同期增长 41.27%，主要原因是报告期内办理银行借款融资业务，补充公司流动资金；2、应收票据相比去年同期下降 71.26%，主要原因是报告期内收到的票据较少；3、存货相比去年同期增长 38.81%，主要原因是报告期内工程渠道在手订单增长
30、较多。工程渠道销售的产品定制化程度较高，导致备货周期较长，因此期末库存材料较多；4、长期股权投资相比去年同期下降 45.23%，主要原因是报告期内以权益法核算的参股子公司战国策存在经营亏损，需按准则规定调减；5、商誉全额减少，主要原因是报告期内管理层对该资产组进行测算，存在减值，因此调减商誉；6、短期借款相比去年同期增长 163.33%，主要原因是为保障公司的日常经营资金周转，向中国农业银行及中国银行申请贷款；7、长期借款新增 240 万元，主要原因是公司向中国银行申请 240 万两年期贷款用于补充流动资金；8、预付账款相比去年同期下降 71.84%，主要原因是与友好合作的供应商洽谈账期，逐渐
31、减少对供应商的预付款；9、其他流动资产相比去年同期增长 81.06%，主要原因是采购的材料较多，进项待抵扣的税款较多；10、合同资产新增 676,427.40 元，主要原因是根据新准则规定，将应收工程款的质保金作为合同资产单独列示；11、应付票据相比去年同期增长 226.77%，主要原因是与部分供应商开展票据结算业务；12、应付账款相比去年同期增长 61.39%，主要原因是供应商给予账期加长；13、合同负债新增 1063.74 万，主要原因是按照新准则规定，将客户的预收款项调整至此科目列示；14、其他应付款相比去年同期增长 170.07%，主要原因是报告期内新增较多新经销商客户的保证金；15、
32、其他流动负债新增 138.29 万，主要原因是按新准则规定以合同负债计算其待转销项税额；16、其他非流动资产同比增长 102.86%，主要原因是报告期内新增的模具所支付的款项，但该资产尚未完成验收交付使用;17、一年内到期的非流动负债新增 160 万，主要原因是公司向中国银行申请 160 万一年期贷款到期后按每季度 40 万元分 4 期偿还形成的债务；18、预收账款减少，主要原因是预收全为客户的款项，按照新准则规定以合同负债及其按 13%核算的未来需转销项税额在其他流动负债列示；19、应交税费增长 209.37%，主要原因是报告期末纳税申报期限未到，存在未缴纳的增值税及其附加税等税额。2.2.
33、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 143,976,186.58-159,215,656.61-9.57%营业成本 87,285,347.80 60.62%89,311,654.55 56.09%-2.27%14 毛利率 39.38%-43.91%-销售费用 44,341,447.71 30.80%44,228,967.10 27.78%0.25%管理费用 13,078,465.
34、22 9.08%13,108,324.24 8.23%-0.23%研发费用 19,803,977.88 13.76%14,489,235.24 9.10%36.68%财务费用 683,384.93 0.47%25,034.09 0.02%2,629.82%信用减值损失-2,075,459.91 1.44%-611,826.58 0.38%239.22%资产减值损失-1,119,840.18 0.78%0.00 0.00%-其他收益 16,681.40 0.01%41,120.43 0.03%-59.43%投资收益-1,660,190.53 1.15%2,138,371.31 1.34%-177
35、.64%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%-资产处置收益-157,537.92 0.11%1,756.00 0.01%-9,071.41%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%-营业利润-26,947,915.69 18.72%-1,495,901.13 0.94%-1701.45%营业外收入 862,541.22 0.60%522,848.82 0.33%64.97%营业外支出 90,330.10 0.06%277,591.37 0.17%-67.46%净利润-26,244,646.40 18.23%-262,777.87 0.17%-9,887.39%税
36、金及附加 735,131.59 0.51%1,117,763.68 0.70%-34.23%所得税费用 68,941.83 0.05%-987,865.81 0.62%106.98%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、研发费用相比去年同期增长 36.68%，主要原因是报告期内公司加大产品研发力度，基本完成了智能锁产品换代研发，成功研制了智能门新品类，提升公司的竞争优势；2、财务费用相比去年同期增长 2629.82%，主要原因是报告期内公司向银行申请长短期借款，相应支出的利息增多；3、信用减值损失计提数相比去年同期增长 239.22%，主要原因是报告期内工程类应收账款占比较大，工程回款周期较长
37、，根据准则规定需谨慎计提信用减值损失较多；4、资产减值损失新增 111.98 万，主要原因是经管理层评估报告期内商誉存在减值；5、其他收益相比去年同期下降 59.43%，主要原因是报告期内收到个税返还手续费较少；6、投资收益相比去年同期下降 177.64%，主要原因是以权益法核算的参股子公司战国策存在经营亏损；7、资产处置收益相比去年同期减少 9071.41%，主要原因是报告期内子公司处置了部分生产设备；8、营业外收入相比去年同期增长 64.97%，主要原因是报告期内收到较多政府补贴收入；9、营业外支出相比去年同期下降 67.46%，主要原因是报告期内相比去年同期并无捐赠支出；10、税金及附加
38、相比去年同期下降 34.23%，主要原因是报告期内受疫情影响，营业收入减少，所缴增值税减少，附加税减少；11、所得税费用相比去年同期增长 106.98%，主要原因是报告期内未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 143,729,407.08 158,243,266.28-9.17%15 其他业务收入 246,779.50 972,390.33-74.62%主营业务成本 87,285,347.80 89,311,654.55-2.27%其他业务成本 0.00 0.00 0.00%
39、按产品分类分析按产品分类分析：适用适用 不适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%智能锁及配件 137,933,455.86 81,854,365.65 40.66%-7.54%-1.82%-3.46%加工制造 1,651,239.55 1,716,768.75-3.97%-51.43%-35.72%-25.40%智能晾衣架 4,143,099.26 3,712,316.91 10.40%-24.10%17
40、.41%-31.67%婴幼儿睡物 1,612.41 1,896.49-17.62%-99.21%-98.27%-64.12%服务费 246,779.50 0.00 100.00%-74.62%合计 143,976,186.58 87,285,347.80 39.38%-9.57%-2.27%-4.53%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用 不适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本营业成本比上年同比上年同期期 增减增减%毛利率比上毛利率比上年同期增减年同期增减%国内销售 142,159
41、,995.87 85,944,224.63 39.54%-10.41%-3.44%-4.36%出口销售 1,816,190.71 1,341,123.17 26.16%237.88%341.65%-17.35%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本报告期内，公司收入构成变动的原因：1、受疫情影响，零售端的智能锁和晾衣机均受到一定程度的影响，总体销售额有所下滑；2、负责婴幼儿睡物销售的主体已终止运营，报告期内清理小部分该公司的库存；3、为保证公司产品的品质和交货期，剥离子公司精密电子的非核心的对外加工业务;4、报告期内线上运营已采用外包形式，终止了与原经销商开展的 020 模式，导致服务费收
42、入下降。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 龙光控股集团 16,942,339.84 11.79%否 2 碧桂园集团 15,525,360.77 10.80%否 3 河南文生电子科技有限公司 13,882,464.92 9.66%否 4 青岛龙泽世纪新材料有限公司 4,008,460.90 2.79%否 16 5 金地集团 3,143,134.04 2.19%否 合计合计 53,501,760.47 37.22%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商
43、供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 广州市勇成金属制品有限公司 14,612,586.63 13.52%否 2 深圳市昭昱电子科技有限公司 5,708,761.73 5.28%否 3 上海傅铎企业发展有限公司 4,868,972.56 4.50%否 4 浙江大熊安防科技有限公司 4,447,074.00 4.11%否 5 广州湘龙金属加工有限公司 3,331,131.20 3.08%否 合计合计 32,968,526.12 30.49%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比
44、例%经营活动产生的现金流量净额-3,580,799.90-12,484,124.48 71.32%投资活动产生的现金流量净额-1,146,441.84-11,503,715.93 90.03%筹资活动产生的现金流量净额 9,479,663.32 3,310,282.75 186.37%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额相比去年同期增长 71.32%，主要原因是报告期内工程应收款已达收款节点，收回大量的工程欠款，同时供应商的账期加长；2、投资活动产生的现金流量净额相比去年同期增长 90.03%，主要原因是与去年相比，报告期内未发生大额收购资产组的业务；3、筹资活动产生的现金
45、流量净额相比去年同期增长 186.37%，主要原因是报告期内公司向银行申请短期与长期的贷款。(四四)投资状况分析投资状况分析 1 1、主要主要控股控股子子公司、参股公司情况公司、参股公司情况 适用 不适用 单位：元 公司公司名称名称 公司公司类型类型 主要主要业务业务 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 广州市亚太天能精密电子有限公司 控股子公司 计算机、通信和其他电子设备加工 9,245,691.14 7,796,721.27 14,253,193.57-684,886.54 17 运通四方汽配供应链股份有限公司 参股公司 汽车零部件批发和零售 472,526,732
46、.34 243,007,040.92 748,081,723.25 8,503,423.88 广州战国策品牌战略咨询顾问有限公司 参股公司 企业品牌策划 4,033,246.18 3,752,177.92 3,493,763.68-3,091,537.42 主要控股参股公司情况说明主要控股参股公司情况说明 截至报告期末，公司下设有一家全资子公司：1、广州市亚太天能精密电子有限公司：2011 年 3 月 21 日成立，公司成立时注册资本 580 万元，公司于 2015 年 12 月完成了收购少数股东股权，成为公司的全资子公司，并 2016 年 6 月增资 420 万，于 2016 年 9 月完成
47、公司变更，至本报告期末实缴注册资本达 1000 万元。报告期内精密电子实现营业收入 1,425.32 万元，净利润为-68.49 万元。截至报告期末，公司参股公司如下：1、运通四方汽配供应链股份有限公司：公司于 2016 年 4 月认购其定增股份 250 万股，占其发行后股份比例 2.29%。2、广州战国策品牌战略咨询顾问有限公司：2017 年 9 月 15 日成立，注册资本为 100 万元。公司于 2018 年 4 月从广东亚太天能资有限公司通过股权转让形式取得战国策公司的 30%持股权，2018 年 5 月 24 日股东会决议变更注册资本，认缴注册资本 300 万元，持股比例调整为 40%
48、，截至报告期末公司对其实际出资 120 万。公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 19,803,977.88 14,489,235.24 研发支出占营业收入的比例 13.76%9.10%研发支出中资本化的比例 0.00%0.00%研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 0 0 18
49、 硕士 3 3 本科以下 33 47 研发人员总计 36 50 研发人员占员工总量的比例 11.25%16.23%专利专利情况情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 80 69 公司拥有的发明专利数量 10 10 (六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明：关键审计事项关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的该事项在审计中是如何应对的（一）应收账款的可回收性（一）应收账款的可回收性 请参阅财务报表附注“五、合并财务报表项目注释（三）。”于 2020 年 12 月 31 日，贵公司
50、合并财务报 表 中 应 收 账 款 原 值 为 人 民 币54,426,045.05 元，坏账准备金额为人民币 3,318,072.07 元，账面余额较高；若应收账款不能按时收回或无法收回而发生坏账对财务报表影响较为重大，为此我们已识别应收账款的可收回性为关键审计事项。1、了解、评估并测试贵公司管理层对应收账款账龄分析以及确定应收账款坏准备相关的内部控制，但目的并非对内部控制的有效性发表意见；2、获取贵公司关于计提坏账准备的决议记录或文件，查询贵公司批准坏账准备计提政策和估计的程序是否符合相关规定；3、执行应收账款函证程序和期后回款检查程序，评价应收账款坏账准备计提的合理性；4、重新计算坏账准
