1、1 2020 年度报告 和道传媒 NEEQ:833791 北京和道金城文化传媒股份公司 Beijing Hedaojincheng CultureMedia Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 2020 年 5 月 7 日，房山区举行永定河（房山段）防洪抢险专项演练。北京和道金城文化传媒股份公司负责此次防汛演练的舞台搭建、现场拍摄、实时转播、现场导播、配音解说、后期剪辑和视频制作工作。2020 年，北京焦点文化传媒有限公司着重发展短视频业务，已与房山众多企业，签署短视频拍摄协议，涉及餐饮业、医药业、教育业以及图书馆等，在周边同行业中业绩突出，势头发展良好。3 目 录 第一节第一节
2、 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 .1010 第四节第四节 重大事件重大事件 .1919 第五节第五节 股份变动、融资和利润分配股份变动、融资和利润分配 .2525 第六节第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .3030 第七节第七节 公司治理、内部控制和投资者保护公司治理、内部控制和投资者保护 .3333 第八节第八节 财务会计报告财务会计报告 .3838 第九节第九节 备查文件目录备查文件目录 .10010
3、0 4 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人戴佳兵、主管会计工作负责人马云及会计机构负责人（会计主管人员）马云保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或
4、否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】【重大风险提示表】重大风险事项名称重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析重大风险事项描述及分析 历史上经营不规范存在的风险 2014 年 1 月，针对网络剧、微电影等网络视听节目在题材选择、节目内容、制作资质等方面存在的问题，国家新闻出版广电总局发布了国家新闻出版广电总局关于进一步完善网络剧、微电影等网络视听节目管理的补充通知（新广电发（20
5、14）2 号），该补充通知旨在进一步完善管理，营造文明健康的网络环境，防止内容低俗、格调低下、渲染暴力色情的网络视听节目对社会产生不良影响。补充通知强调互联网视听节目服务单位不得播出未取得广播电视节目制作经营许可证机构制作的网络剧、微电影等网络视听节目。公司制作的网络综艺节目独自出发在北京爱奇艺科技有限公司和上海众源网络有限公司平台独家发布，已通过其审核,节目内容以 4-7 岁的儿童离开父母挑战独立生活与独自面对问题解决问题为线索，突出表现儿童成长及成长中的欢乐与泪水，目的是传播积极、正能量的生活态度与重视培养儿童独立性的教育理念，且 2015 年 6月 23 日公司已取得广播电视节目制作经营
6、许可证，不规范行为在股份公司成立前已得到规范，但由于公司超出登记的许可经营范围从事经营，历史上规范经营存在的问题可能会使得公司受到相关监管部门处罚。公司时任实际控制人裴佺意曾出5 具承诺，如公司因上述经营历史问题受到相关部门处罚，其将无条件承担一切损失和责任。应对措施：公司已消除相关不规范经营的因素，定时定期做好相关许可资质的更新、续期等工作。公司时任实际控制人裴佺意曾出具承诺，如公司因上述经营历史问题受到相关部门处罚，其将无条件承 担一切损失和责任。业务规模较小，盈利能力不强的风险 2017 年、2018 年、2019 年、2020 年的营业收入分别为3,908,585.33元、2,508,
7、188.96元、7,283,843.03元和16,770,296.31元，净利润分别为 84,258.30 元、71,690.26 元、-500,397.14 元、-6,552,410.30 元。报告期内，公司存在营业收入规模较小、盈利能力不强的风险，且 2020 年出现重大亏损。如果公司不能扩大业务规模、增加营业收入并提高盈利能力，在客户需求发生较大变化情况下，公司可能出现持续亏损并影响持续经营能力。应对措施：公司在 2020 年转战新业务，紧跟社会风向，抓住短视频风口，大力发展新客户，维护老客户，并对联合投资制作电影的开发更加谨慎，保障开发成本及财务风险更加可控，这将使得公司业务发展更加稳
8、健，也会相应提高公司的盈利能力。内部控制不能有效执行的风险 公司制定了三会议事规则、总经理工作细则、重大投资决策管理办法等一整套公司内部控制制度，但由于股份公司运行时间较短，公司管理层对规范的治理机制的理解和执行尚需一个过程，执行的效果有待考察，存在公司内部控制不能有效执行的风险。应对措施：公司参照企业内部控制相关规范并结合自身特点逐步建立并完善了内部控制制度。公司整体变更为股份有限公司后，公司内部管理水平得到较大程度提升。三会议事规则、总经理工作细则、关联交易管理办法、对外担保管理办法、对外投资管理办法、信息披露事务管理制度、投资者关系管理制度等制度规范了公司治理，与公司发展阶段相适应。同时
9、公司相关人员需要不断深化公司治理理念、加强学习、提高规范运作意识，以保证公司运作规范、治理有序，促进公司持续、稳定、健康发展。实际控制人变更及控制风险 截至 2020 年 8 月 20 日，收购涉及的公司股份交割完成，安徽文拓持有公司股份 11,400,000 股，持股比例占公司总股本95.00%，为公司的第一大股东、控股股东，安徽文拓的实际控制人舒畅为公司的实际控制人。裴佺意持有公司股份为 0 股，不再是公司的股东。公司实际控制人的变更，可能对公司经营产生影响。公司实际控制人处于绝对控制地位，能够对公司经营决策、日常经营管理产生重大影响。虽然公司已经建立了三会议事规则、关联交易管理办法等旨在
10、保护中小投资者权益的制度，但仍存在实际控制人利用其控股地位，通过行使表决权对公司的经营决策、对外投资等重大事项进行不当干预从而侵害公司及中小股东利益的风险。应对措施：公司自股改之后建立了符合非上市公众公司的6 治理要求的公司治理结构，完善了股东大会、董事会、监事会的相关制度和关联交易、对外投资等对公司日常经营存在较大影响的制度。公司股东及高管严格按照章程合法合理地履行相关职责，切实地保障中小股东的利益。大额对外借款、对外投资可能存在的偿付风险和盈利风险 2019 年度，公司向北京星跃时代文化传媒有限公司借款共计 655 万，分别于 2019 年 3 月 14 日、2019 年 4 月 8 日和
11、 2019年 5 月 13 日借款 480 万、75 万和 100 万；公司向北京糖宝影业有限公司借款共计 75 万，分别于 2019 年 6 月 6 日和 2019 年 6月 19 日借款 50 万和 25 万；公司子公司北京焦点文化传媒有限公司于 2019 年 1 月借款 100 万元。上述借款合计 830 万元均用于公司电影业务运营，但是因为现在电影市场发展与国家政策影响，公司的此项业务存在无法 100%盈利回报的风险。截止到 2020 年 12 月 31 日，公司欠北京糖宝影业有限公司的所有欠款已全部还清；公司欠北京星跃时代文化传媒有限公司的欠款已还 242 万元，还有 413 万元未
12、偿还。应对措施：公司为防止损失，严谨选择合作团队，并加大对影视行业的风险控制，争取将风险降到最低。影视行业存在的泡沫风险 根据经济日报报道，2020 年初全国有 5328 家影视公司注销或吊销。是 2019 年全年注销或吊销数量的 1.78 倍。2020年前两个月，影院类企业新增不到 8000 家，与 2019 年同期相比，新增数量下滑 25%。全国影院票房几乎归零，大量剧组暂停工作，不少已运作项目的前期剧本创作及后期制作也有所延缓。公司电影剧本和电影拍摄的进度受到疫情的影响，严重搁置，导致 2020 年电影业务这块的收入下滑。应对措施：为了迎合市场需求，中国电影的发展不可避免地要和高科技发生
13、更加紧密的关系。公司邀请来自全国各地作家、导演、制片人 20 余人针对公司未来作品的拍摄、投资、创作方向进行了严谨探讨，时刻遵循国家的方针，严格执行影视相关政策，坚持与时代同步，准确把握时代脉搏，仔细聆听时代声音，坚持以人民为中心，大力宣扬中国优秀传统文化，讲好中国故事，积极响应国家宣传的主流方向，直逼现实，将脍炙人口，深入人心的中国故事搬上荧屏。本期重大风险是否发生重大变化：是 新增重大亏损风险：公司未弥补亏损超实收股本总额三分之一。截至 2020 年 12 月 31 日，公司经审计的合并财务报表未分配利润-9,646,850.20 元，未弥补亏损 9,646,850.20 元，实收股本 1
14、2,000,000.00元。2020 年公司营业收入有大幅增长，相比上年同期增幅 130.24%，但净利润却下降，主要原因是本期主营业务成本的增长和计提存货跌价准备的原因，严重影响净利润。应对措施：鉴于 2020 年公司财务状况，公司领导针对公司现状在原有电影业务、短视频业务及商业宣传片业务上积极开拓新的客户，多元化发展，维持已有客户，做好后续服务，开拓新客户、新资源；随着公司业务结构的转变，调整公司组织架构，精简人员，引进高水平管理及专业人才，引进竞争机制，提高公司的管理效率。7 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、和道传媒 指 北京和道金城文化传媒股份公司 焦点传媒、焦点文
15、化 指 北京焦点文化传媒有限公司 贵州和道 指 贵州和道黔诚文化传媒有限公司 安徽文拓 指 安徽文拓金融信息服务有限公司 股东大会 指 北京和道金城文化传媒股份公司股东大会 董事会 指 北京和道金城文化传媒股份公司董事会 监事会 指 北京和道金城文化传媒股份公司监事会 主办券商、方正承销保荐 指 方正承销保荐有限责任公司 会计师 指 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）全国股份转让系统公司、股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统、股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 高级管理人员 指 公司总经理、财务总监、董事会秘书 公司管理层 指 对公司决策、经营、管理负有
16、领导职责的人员，包括 董事、监事、高级管理人员等 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监 事会议事规则 公司法 指 中国人民共和国公司法 公司章程 指 北京和道金城文化传媒股份公司章程 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）及 相关规则文件 本期、报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 期初 指 2020 年 1 月 1 日 期末 指 2020 年 12 月 31 日 上期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 UGC 指
17、 用户生产内容 PGC 指 专业机构生产内容 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京和道金城文化传媒股份公司 英文名称及缩写 Beijing Hedaojincheng CultureMedia Co.,Ltd.-证券简称 和道传媒 证券代码 833791 法定代表人 戴佳兵 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 刘兰兰 联系地址 北京市房山区天星街 1 号院 15 号楼 9 层 1008 电话 18518946665 传真 010-59822588 电子邮箱 公司网址 办公地址 北京市房山区天星街 1 号院 15 号楼 9 层 1008 邮政编码 1
18、02488 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 5 月 31 日 挂牌时间 2015 年 10 月 14 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）R 文化、体育和娱乐业-R86 广播、电视、电影和影视录音制作业-R863 电影和影视节目制作-R8630 电影和影视节目制作 主要业务 公司以电影的投资、制作、发行及相关衍生业务为主 主要产品与服务项目 影视节目制作以及企业宣传全案设计制作 普通股股票交易方式 连续竞价交易集合竞价交易做市交易 普通股总股本（股）12,
19、000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 安徽文拓金融信息服务有限公司 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为舒畅，一致行动人为舒畅、安徽文拓金融信息服务有限公司 9 截至 2020 年 8 月 20 日，收购涉及的公司股份交割完成，安徽文拓持有公司股份 11,400,000 股，持股比例占公司总股本 95.00%，为公司的第一大股东、控股股东，安徽文拓的实际控制人舒畅为公司的实际控制人。裴佺意持有公司股份为 0 股，不再是公司的股东。四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是是否变更否变更 统一社会信用代码 9111000055688151XP 否
20、 注册地址 北京市房山区天星街 1 号院 15 号楼 9 层 1008 否 注册资本 12,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商（报告期内）方正承销保荐 主办券商办公地址 北京市朝阳区北四环中路 27 号院 5 号楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日）方正承销保荐 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名及连续签字年限 刘斌 吕建国 6 年 4 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 六六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 主办券商办公地
21、址于 2021 年 4 月 21 日迁至北京市朝阳区朝阳门南大街 10 号兆泰国际中心 A 座 15层。10 第三节第三节 会计数据、经营情况和管理层分析会计数据、经营情况和管理层分析 一、一、主要主要会计会计数据和财务指标数据和财务指标 (一一)盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 16,770,296.31 7,283,843.03 130.24%毛利率%3.56%44.00%-归属于挂牌公司股东的净利润-6,552,410.30-500,397.14-1,209.44%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-6,590,454.31-
22、531,309.43-1,140.42%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-99.34%-4.94%-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-99.91%-5.25%-基本每股收益-0.55-0.04-1,275.00%(二二)偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 8,414,303.30 14,513,788.21-42.03%负债总计 5,094,328.18 4,641,402.79 9.76%归属于挂牌公司股东的净资产 3,319,975.12 9,872,385.
23、42-66.37%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.28 0.82-65.85%资产负债率%（母公司）49.18%31.01%-资产负债率%（合并）60.54%31.98%-流动比率 1.65 3.12-利息保障倍数-(三三)营运营运情况情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-1,550,323.10 4,599,887.89-133.70%应收账款周转率 64.04 6.56-存货周转率 1.76 0.48-11 (四四)成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-42.03%37.73%-营业收入增长率
24、%130.24%190.40%-净利润增长率%-1,209.44%-798.00%-(五五)股本股本情况情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 12,000,000 12,000,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-(六六)境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七七)非经常性非经常性损益损益项目及金额项目及金额 单位：元 项目项目 金额金额 培训补贴 37,800.72 个人所得税手续费返还 241.5 其他 1.79 非经常性损益合计非经常性损益合计 38,044.01 所得税影响数 少
25、数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 38,044.01 (八八)补充财务补充财务指标指标 适用不适用(九九)会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1 1、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 2 2、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用不适用（1）会计政策变更 12 执行新收入准则 财政部 2017 年颁布了修订后的 企业会计准则 14 号收入（以下简称“新收入准则），本公司 2020
26、年度财务报表按照新收入准则编制。根据新收入准则的相关规定，本公司对于首次执行该准则的累积影响数调整 2020 年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额，不对比较财务报表数据进行调整。执行新收入准则对 2020 年期初报表项目无影响。与原收入准则相比，执行新收入准则对 2020 年度财务报表相关项目的影响如下：对合并资产负债表的影响：无 对合并利润表的影响：无 其他会计政策变更 本公司报告期内不存在其他会计政策变更。（2）会计估计变更 本公司报告期内不存在会计估计变更。(十十)合并报表合并报表范围范围的变化情况的变化情况 适用不适用 报告期内，公司于 2020 年 8 月 3 日成立贵州和道黔
27、诚文化传媒有限公司，注册资金 500 万元。和道传媒 100%持股。因此，本期合并报表范围发生变化。13 二、主要主要经营情况回顾经营情况回顾(一一)业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是电影和电视剧节目制作行业的原创音视频内容制作服务商。（一）盈利模式 公司以电影的投资、制作、发行及相关衍生业务为主，结合影视投资、IP 孵化、影视制作、宣传发行、艺人经纪、衍生品开发业务采用不同的盈利模式。公司拥有许多行业优质 IP 以及影视界资深的专业团队，采用独立投资拍摄和联合投资拍摄相结合的模式，与业界的合作伙伴互相配合，各自发挥最大的优势作用。为应对市场变化，合拍方式也日趋多样，扎实的项目储备对公
28、司项目及盈利的可持续性发展起到良好的支撑作用；产品销售方面，公司的发行团队不断壮大，业务流程日趋完善、发行效率日趋提升，为公司的主营业务提供坚实的后盾。产品与服务：公司电影业务所形成的主要产品为电影作品及其衍生产品。（二）采购模式 公司采购内容主要为设备和配套专业服务。根据业务需要，公司在市场上进行挑选比价，选择质优价廉的供应商进行采购。（三）生产模式 公司项目采取核心人员负责制，以制片、导演或编剧为核心形成项目组，公司搭配其他必要人员及资源，推进项目顺利开展。生产过程严格遵循生产流程，在前期拍摄阶段，创意、设计先行，合理确定方案实施方式及所需资源，脚本制作、场景选择、环境布置、演员筛选等工作
29、有序开展。公司在拍摄过程中，主要职责是现场管理及素材收集。在后期制作阶段，公司负责合理安排生产进度，协调多方资源，严格按照时间、质量要求推进项目开展。后期制作大部分工作由公司技术团队自行完成，部分细分专业流程（如配音）委托第三方进行。公司对项目开展全过程进行全方位的监管，生产环节已较为成熟。为了确保产品的质量和影响力，公司重点主抓创意环节和市场发行环节，从源头和发行渠道上进行控制。（四）销售模式 1、首先是主流平台的渠道。公司已经制作完成的电视剧未经安排的青春已被优酷买断，已在优酷视频播放平台独家播出。2、项目合作投资方联合发行渠道。不同项目有不同的项目合作投资方，往往大家的销售渠道也不同并可
30、以互补，公司合作投资的电影非常交易采取的是联合投资，分摊风险的盈利模式。3、具有不同发行优势的专业影视发行公司和版权经营公司买断或代理发行。此方式可以通过与专业的发行及版权公司合作来丰富发行渠道，节约大量的人力、物力和时间，腾出更多的时间专业化研发摄制新的、更好的影视作品。报告期内，本公司商业模式较上一年度没有发生较大变化。行业信息行业信息 是否自愿披露 是否 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 14 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发
31、生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 (二二)财务分析财务分析 1 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 变动比例变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 702,914.03 8.35%2,253,237.13 15.52%-68.80%应收票据 应收账款 523,760.00 3.61%-100.00%存货 7,601,699.97 90.34%10,757,267.90 74.12%-29.33%投资性房地产 其他应收款 45,000.0
32、0 0.53%300,500.00 2.07%-85.02%长期股权投资 固定资产 25,940.63 0.31%36,793.25 0.25%-29.50%在建工程 无形资产 商誉 短期借款 长期借款 应付帐款 611,295.43 7.26%675,00.00 0.47%805.62%其他应付款 4,138,889.95 49.19%4,130,000.00 28.46%20.22%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金：报告期内公司期末持有货币资金 702,914.03 元，比期初降幅 68.80%，主要原因为公司本年度支付搭建智能平台费用及电影制作、稿酬等支出较大；
33、存货：存货期末值为 7,601,699.97 元，较上年期末降幅 29.33%，公司在本报告期内将预计不可变现的存货全部计提低价准备，本期计提存货跌价准备金额较上期增加 4,957,267.9 元。应付账款：应付账款期末为 611,295.43 元，较上年期末增幅 805.62%，主要是应付合作商代垫的服务费，已在 2021 年 1 月全部支付。2 2、营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 变动比例变动比例%15 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 16,770,296
34、.31-7,283,843.03-130.24%营业成本 16,173,549.28 96.44%4,078,658.89 56.00%296.54%毛利率 3.56%-44.00%-销售费用-管理费用 2,315,763.38 13.81%2,522,870.33 34.64%-8.21%研发费用-财务费用 6,703.91 0.04%3,556.91 0.05%88.48%信用减值损失 125,940.00 0.75%106,428.00 1.46%18.33%资产减值损失-4,957,267.90-29.56%-1,280,473.94-17.58%287.14%其他收益 38,042.
35、22 0.23%30,873.78 0.42%23.22%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润-6,552,412.09-39.07%-500,435.65-6.87%-1,209.34%营业外收入 1.79 0.00%38.51 0.00%-95.35%营业外支出-净利润-6,552,410.30-38.89%-500,397.14-6.87%-1,209.44%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入：2020 年度，公司营业收入为 16,770,296.31 元，较上年同期增长 130.24%，主要是本年度增加了短视频收入 1094.38 万元，导致整体收入大幅
36、增长。营业成本：2020 年度，公司营业成本为 16,173,549.28 元，较上年同期增长 296.54%。主要是公司短视频业务与多方公司共同展业，直接支出成本较大，发生成本 10,985,943.49 元。管理费用：2020 年度，公司管理费用为 2,315,763.38 元，较上年同期降幅 8.21%，主要是疫情期间国家对企业承担部分社保费用减半、减免征收，导致社保费减少 167,085.14 元，管理费用下未发生临时劳务，较上期减少 260,000 元。资产减值损失：报告期内，根据实际预期变现情况对存货计提跌价准备 4,957,267.90 元，较期初增加 287.14%。净利润：2
37、020 年度，公司净利润-6,552,410.30 元，较上年同期降幅 1209.44%。报告期内公司营业收入增长，主要是增加了培训收入 24.14 万元、短视频收入 1094.38 万元，但对应的成本分别是 127.81 万元、1098.59 万元，毛利率分别是-429.37%、-0.38%。由于电影受到疫情的影响，2020 年电影收入减少136.79 万元，毛利率由 52.79%下降为 23.41%，导致本期电影收入毛利较上期减少。本期公司对预计不可变现的存货全部计提跌价准备，导致本期资产减值损失较上期增加 3,676,793.96 元。以上因素，导致报告期内净利润大幅下滑。(2)(2)收
38、入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 16,770,296.31 7,283,843.03 130.24%16 其他业务收入-主营业务成本 16,173,549.28 4,078,658.89 296.54%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率毛利率%营业收入比营业收入比上年同期上年同期 增减增减%营业成本比营业成本比上年同期上年同期 增减增减%毛利率比上年毛利率比上年同期增减同期增减%商片收入 962,360.36 369,108.0
39、9 61.65%-25.59%-70.48%58.32%电影收入 4,622,641.39 3,540,361.98 23.41%-22.83%25.17%-29.37%培训收入 241,446.80 1,278,135.72-429.37%短视频收入 10,943,847.76 10,985,943.49-0.38%合计 16,770,296.31 16,173,549.28 3.56%130.24%296.54%-40.44%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：由于疫情原因，公司电影业务受到影响，同比下降 22.83%，因疫情原因，电影行业所
40、有影院档期全部推迟，导致该业务毛利率也大幅下降；由于短视频行业发展势头良好，报告期内公司增加了短视频业务，通过网络平台进行授课，因为搭建短视频智能平台一次性投资较大，导致业务毛利率仅为-0.38%，报告期内未能贡献盈利；报告期内子公司焦点传媒增加了培训业务，报告期收入为 24.14 万元，但因市场需求量低，未达到预期利润，该业务毛利率为-429.37%。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 重庆爵祥影视科技有限公司北京分公司 4,245,283.02 25.31%否 2 吉林省尚品严
41、选商贸有限公司 1,675,342.57 9.99%否 3 长春市起泽网络科技有限公司 1,059,810.89 6.32%否 4 房山区水务局 962,360.36 5.74%否 5 财源时代(广州)教育科技有限公司 514,956.00 3.07%否 合计合计 8,457,752.84 50.43%-公司客户吉林省龙德在线教育咨询有限公司于 2020 年 11 月 25 日公司名称变更为吉林省尚品严选商贸有限公司（以下简称“尚品商贸”）。2020 年，公司对尚品商贸的销售金额为 865,817.82 元，销售占比 5.16%；公司对长春新焦点文化传媒有限公司（以下简称“长春新焦点”）的销售
42、金额为 809,524.75 元，销售占比 4.83%。因为尚品商贸和长春新焦点存在关联关系，故两家公司合并披露。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联是否存在关联关系关系 17 1 潍坊弘东商务信息咨询中心 1,230,000.00 7.61%否 2 吉林省鸣月科技有限公司 1,224,667.85 7.57%3 北京抓马娱乐文化有限公司 1,200,000.00 7.42%否 4 长春市起泽网络科技有限公司 858,408.00 5.31%否 5 财源时代（广州）教育科技有限公司 479,722.
43、00 2.97%否 合计合计 4,992,797.85 30.88%-公司供应商吉林省龙德在线教育咨询有限公司于 2020 年 11 月 25 日公司名称变更为吉林省尚品严选商贸有限公司（以下简称“尚品商贸”）。2020 年，公司对尚品商贸的采购金额为 622,377.25 元，销售占比 3.85%；公司对吉林省鸣月科技有限公司（以下简称“鸣月科技”）的采购金额为 602,290.60 元，销售占比 3.72%。因为尚品商贸和鸣月科技存在关联关系，故两家公司合并披露。3 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流
44、量净额-1,550,323.10 4,599,887.89-133.70%投资活动产生的现金流量净额 90,035.99-100.00%筹资活动产生的现金流量净额 -3,271,142.96-100.00%现金流量分析现金流量分析：报告期末公司经营性现金净流量-1,550,323.10，较上年同期降幅 133.70%，公司收入增长导致销售收款产生现金流入较上期增加 8,915,041.86 元，而采购支出发生的现金流出较上期增加 13,830,356.99 元，原因是公司为搭建短视频智能管理平台成本支出很大，另公司联合制作电影投入资金较大，一个会计年度无法完整体现相对应的经营性现金净流量，经营
45、性现金净流入会在后续 1-2 个年度呈现。筹资活动产生的现金净流量为 0，报告期内收到法人借款 2 万元、非关联方转入 2 万，均已偿还、退回。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 适用不适用 单位：元 公司名公司名称称 公司类公司类型型 主要业主要业务务 总资产总资产 净资产净资产 营业收入营业收入 净利润净利润 北京焦点文化传媒有限公司 控股子公司 商业宣传片、投资制作电影 1,349,753.61-1,334,840.16 10,943,847.76-882,918.22 贵州和道黔诚文化传媒有限控股子公司 商业宣传片、投资制
46、作电影 1,948.64-1,151.36 -1,151.36 18 公司 主要控股参股公司情况说明主要控股参股公司情况说明 1、北京焦点文化传媒有限公司，成立于 2018 年 6 月 28 日，注册资本 5,000 万元，法定代表人为刘光斌，经营范围为：文艺表演；演出经纪；广播电视节目制作；组织文化艺术交流活动（演出除外）；租赁灯光音响设备；家居装饰及设计；设计、制作、代理、发布广告；电脑图文设计、制作；包装设计；企业形象策划；市场营销策划；公共关系服务；企业管理咨询、商务信息咨询、技术咨询（中介除外）；承办展览展示；礼仪服务；婚庆服务；会议服务；销售、维修、租赁摄影器材、摄像器材；摄影摄像
47、服务；服装设计；销售办公用品、工艺美术品；电影摄制。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；演出经纪、文艺表演、广播电视节目制作以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。），公司持有 100%股份，对公司净利润影响未达到 10%。2、贵州和道黔诚文化传媒有限公司，成立于 2020 年 8 月 3 日，注册资本 500 万元，法定代表人为张兴瑞，经营范围为：法律、法规、国务院决定规定禁止的不得经营；法律、法规、国务院决定规定应当许可（审批）的，经审批机关批准后凭许可（审批）文件经营;法律、法规、国务院决定规定无需许可（审批
48、）的，市场主体自主选择经营。（电影制片（凭证经营）；广播节目制作（凭证经营）；演艺经纪（凭证经营）；摄影摄像服务；视频制作；影视项目开发；影视技术开发、技术服务、技术咨询；文学创作；舞台搭建；电脑平面设计及制作；动画设计；会务服务；展览展示服务；室内外装潢工程设计；场地租赁；道具租赁及销售；销售：影视器材、服装。），公司持有 100%股份，对公司净利润影响未达到 10%。公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是是否否 三、三、持续持续经营经营评价评价 公司主营业务明
49、确，自成立以来业务发展稳定。经审计，公司 2018 年、2019 年和 2020 年的营业收入分别为 2,508,188.96 元、7,283,843.03 和 16,770,296.31 元，净利润分别为 71,690.26 元、-500,397.14元和-6,552,410.30 元。2020 年公司营业收入有大幅增长，相比上年同期增幅 130.24%，但净利润却下降，主要原因是本期主营业务成本的增长和计提存货跌价准备的原因，严重影响净利润。鉴于以上情况公司领导层多次开专题性会议，针对公司现状在原有电影业务、短视频业务及商业宣传片业务上积极开拓新的客户，多元化发展，维持已有客户，做好后续服
50、务，开拓新客户、新资源。截止 2021 年 4 月已初见成效，目前已与北京市房山区水务局洽谈 2021 年防汛演练拍摄合同，另与房山众多企业，签署短视频拍摄协议，涉及餐饮业、医药业、教育业以及图书馆等，在周边同行业中业绩突出，势头发展良好。新电影狗果定理预计将于 2021 年 5 月 1 日上映，先已在多个电影购票平台进行宣传，下半年电影非常交易也计划上映，目前属于宣发阶段。在未来公司的现有业务线都将持续发展，预计公司收入和盈利水平都将得到稳定的成长。报告期内，公司纳税记录完整，诚信合法经营，业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，具有良好的独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各
