1、公告编号：2020-011 1 2019 年度报告 天济草堂 NEEQ:871129 湖南天济草堂制药股份有限公司 Hunan Tianjicaotang Pharmaceutical CO.,LTD.公告编号：2020-011 2 公司年度大事记公司年度大事记 公告编号：2020-011 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2424 第六节第六节 股本变动及股东情况
2、股本变动及股东情况 .2727 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2929 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3131 第九节第九节 行业行业信息信息 .3434 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3535 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4040 公告编号：2020-011 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、天济草堂 指 湖南天济草堂制药股份有限公司 有限公司 指 湖南天济草堂制药有限公司 股东大会 指 湖南天济草堂制药股份有限公司股东大会 董事会 指 湖南天济草
3、堂制药股份有限公司董事会 监事会 指 湖南天济草堂制药股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 最近一次经股东大会通过的湖南天济草堂制药股份有限公司章程 元（万元）指 人民币元（万元）高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监、质量总监 管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员，包括董事、监事、高级管理人员等 报告期、本期 指 2019 年 1-12 月 期初 指 2019 年 1 月 1 日 天济种植 指 湖南天济草堂药材种植有限公司 健之信 指 湖南健之信制药有限公司
4、江永农商行 指 湖南江永农村商业银行股份有限公司 GMP 指 药品生产质量管理规范 GSP 指 药品经营质量管理规范 OTC 指 非处方药 公告编号：2020-011 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人翁小涛、主管会计工作负责人肖春雷及会计机构负责人（会计主管人员）王珏珑保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等
5、前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、原材料价格波动风险 公司产品所需主要原材料为各类中药材。目前我国中药材的生产仍以药农个体种植生产方式为主，流通体系则主要是专业的中药材集贸市场，其模式为不法经销商哄
6、抬价格、囤积炒作提供了大量机会。此外，不仅个体药农难以准确、及时掌握市场需求和价格波动的信息，容易造成中药材生产萎缩和产量不稳定的情形，且中药材的产量和品质易受气候条件、自然灾害、种植面积等外部不可控因素影响，均将致使所需原材料价格呈现一定的波动。但如若进而影响到公司药品的生产进度和供货的及时性，届时公司将难以规避原材料价格波动风险。2、新产品研发风险 医药产品的高科技、高风险、高附加值属性决定了药品研发从临床前研究到申报注册批件再到投产的周期长、环节多、投入大，尤其是新药的研发，其与普通产品相比在新技术、新药品开发、临床试验、生产工艺方面存在着较多不确定性因素。在研发周期中，可能仅因选题方向
7、错误、技术难题无法逾越、人才流失、先进科研设备缺失等原因无果而终，也可能因竞争对手开发出更先进、更具有成本优势的技术而被迫放弃。在研发成功以后，产品市场推广方面亦具有投资大、不确定性高等特点，如公司研发的新药产品不能适应市场需求，或者在市场拓展方面出现了未能预料的障碍，都将给公司带来较大的经济公告编号：2020-011 6 损失，并对其盈利水平和战略目标的实现产生不利的影响。3、税收优惠政策变化的风险 公司于 2018 年 12 月 3 日获湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、湖南省国家税务局、湖南省地方税务局评发的高新技术企业证书，有效期三年。根据国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠有关问
8、题的通知（国税函2009203 号）规定，本公司可按照高新技术企业享受税收优惠政策，按 15%税率缴纳企业所得税。上述税收优惠政策对公司的发展起到了一定的推动和促进作用。若未来国家对现有税收优惠政策进行调整，或者公司无法通过复审，公司则存在无法继续享受税收优惠政策的风险。4、实际控制人不当控制风险 翁小涛为公司实际控制人，控制公司的股份总计占股本总额 64.29%。若公司的实际控制人凭借其地位，通过行使表决权等方式对公司的生产经营决策、人事任免、财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他中小股东的利益带来风险。5、公司租赁的集体土地不能如期办理土地流转备案手续的风险 报告期内，公司租赁的集体土地
9、尚有部分土地正在办理土地流转备案手续，虽然公司已于 2016 年 8 月取得株洲县朱亭镇人民政府出具的证明“湖南天济草堂制药有限公司在我单位辖区内生产经营所承包/租赁的农村集体土地均从事药材种植，不存在改变土地农业用途的情况。该公司能够遵守国家及地方有关农村集体土地管理的法律、法规和规章，其承包/租赁相关农村集体土地均依法履行了有关程序或正在依法办理。自 2014年 1 月 1 日至本证明出具之日，该公司的生产经营活动不存在涉及农村集体土地管理方面的违法违规行为，亦未受到过我单位的行政处罚。”但仍存在不能如期办理有关流转备案手续的风险，公司若不能如期取得有关流转备案手续，公司将不能对有关土地进
10、行开发经营，公司将承担该部分土地的租金损失。6、医药体制改革风险 医药作为一种特殊产品，其安全性和有效性关系到疾病患者的生命安全。为维护广大疾病患者利益，有序领导行业持续、稳定发展，2017 年 1 月，国家卫计委发布印发关于在公立医疗机构药品采购中推行“两票制”的实施意见(试行)的通知，明确公立医疗机构药品采购中逐步推行“两票制”，鼓励其他医疗机构药品采购中推行“两票制”。但其市场蕴藏巨大商机下也并存着挑战，包括国家针对医药管理体制和运行机制、医疗保障体制、医药监管等方面提出的相应举措。公司虽成立至今其生产经营未出现过重大违法违规事件，但考虑到行业的特殊性仍不排除国家出台新的政策法规或行业标
11、准致使企业经营面临震荡调整的可能。7、公司对外投资湖南江永农村商业银行股份有限公司的风险 鉴于江永农商行在经营过程中主要面临行业风险、信用风险、流动性风险、操作风险、市场风险和政策风险，如果此类风险发生致使江永农商行价值受损，则公司该项股权投资价值相应受损；且江永农商行目前为非上市股份有限公司，而此类股份公司的股权交易市场目前在我国尚未形成规模，市场尚不活跃。因此，本公司此项股权投资在未来回收时，可能面临因市场流动性不足而致使投资价值受损或变现时间较长等流动性公告编号：2020-011 7 风险。8、公司治理风险 有限公司整体变更为股份有限公司后，公司建立起相对完善的股份公司法人治理结构及相对
12、完整严格的内部管理制度。由于股份有限公司和有限公司在公司治理上存在较大的区别，且股份公司成立后，公司的各项管理控制制度的执行需要经过一段时间的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐步完善。特别是公司股份开展公开转让后，新的制度对公司治理提出了更高的要求，而公司在对相关制度的执行中尚需进一步理解、熟悉，公司治理存在一定的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-011 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 湖南天济草堂制药股份有限公司 英文名称及缩写 Hunan Tianjicaotang Pharmaceutical C
13、O.,LTD.证券简称 天济草堂 证券代码 871129 法定代表人 翁小涛 办公地址 长沙市高新开发区环联路 7 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 肖春雷 职务 董事、董事会秘书、财务总监 电话 0731-84522178 传真 0731-84537522 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 长沙市高新开发区环联路 7 号，邮编 410205 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1992 年 11 月 20 日 挂牌时间 2017 年 3
14、 月 10 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-医药制造业-中成药生产、化学药品制剂制造 主要产品与服务项目 中成药研发、生产和销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）70,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 翁小涛 实际控制人及其一致行动人 翁小涛、王军忠、翁小波 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 914301007072445008 否 公告编号：2020-011 9 注册地址 长沙市高新开发区环联路 7 号 否 注册资本 70,000,000 否 五、五、
15、中介机构中介机构 主办券商 西部证券 主办券商办公地址 陕西省西安市新城区东新街 319 号 8 幢 10000 室 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 李晓阳、汪波 会计师事务所办公地址 北京市海淀区车公庄西路 19 号 68 号楼 A-1 和 A-5 区域 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公司经 2020 年 1 月 8 日召开的第二届董事会第二次会议和 2020 年 3 月 12 日召开的 2020 年第二次临时股东大会审议通过，将公司的持续督导工作由方正证
16、券承销保荐有限责任公司转至西部证券股份有限公司。全国中小企业股份转让系统有限责任公司于 2020 年 3 月 3 日出具了关于对主办券商和挂牌公司协商一致解除持续督导协议无异议的函，公司主办券商变更为西部证券。公告编号：2020-011 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 319,562,452.32 358,150,126.59-10.77%毛利率%85.55%85.18%-归属于挂牌公司股东的净利润 33,265,157.62 44,048,320.66-24.48%归属于
17、挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 30,816,365.02 43,325,155.03-28.87%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）21.46%32.18%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）19.88%31.65%-基本每股收益 0.4752 0.6338 -25.02%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 246,851,662.23 205,031,669.81 20.40%负债总计 72,889,581.02 66,641,253.79 9.38%归
18、属于挂牌公司股东的净资产 173,962,081.21 138,390,416.02 25.70%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.49 1.98 25.70%资产负债率%（母公司）29.13%32.01%-资产负债率%（合并）29.53%32.50%-流动比率 1.82 1.68-利息保障倍数 16.19 62.91-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 31,171,981.08 39,429,807.91-20.94%应收账款周转率 6.96 9.25-存货周转率 2.02 2.43-公告编号：2020-011 11
19、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%20.40%30.13%-营业收入增长率%-10.77%12.95%-净利润增长率%-24.48%20.91%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 70,000,000 70,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额（1）非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-52,847.94（2）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密
20、切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 3,854,440（3）除上述各项之外的其他营业外收入和支出-920,659.59 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,880,932.47 所得税影响数 432,139.87 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 2,448,792.60 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述会计数据追溯调整或重述情况情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）公告编号：
21、2020-011 12 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应交税费 10,776,051.83 15,987,361.92 5,939,367.98 9,399,450.15 盈余公积 10,436,262.87 9,915,131.86 5,829,301.05 5,483,292.83 未分配利润 54,144,993.03 49,454,813.95 47,952,406.27 44,838,332.32 销售费用 181,340,206.36 181,546,787.16 所得税费用 7,869,978.87 9,621,206.7
22、9 6,256,121.61 9,492,557.93 应收票据及应收账款 45,086,851.87 0 应收票据 292,175.78 0 应收款项融资 292,175.78 可供出售金融资产 7,200,000.00 0 应付票据及应付账款 14,776,845.13 0 应付账款 0 14,776,845.13 其他权益工具投资 0 9,611,874.31 资产减值损失 1,187,238.77-1,187,238.77 递延所得税负债 0 361,781.15 其他综合收益 0 2,050,093.16 公告编号：2020-011 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分
23、析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司业务立足于中成药生产，属于大类“医药制造业”中的“中成药生产”行业，已拥有从中药材种植到中成药销售的全产业链线，并以综合配套的措施更有效地提升了下游批发商的客户体验。公司依托自身专业的人才队伍、完善的服务对接、健全的销售渠道铺设、标准的管理运作模式、稳定的品质管控能力、优良的中成药品质、良好的品牌效应和服务质量以赢得新老客户的青睐。在获取其下游批发商出具的订单后，公司将根据合同要求进行药品的生产、质检、发货以及售后服务。现阶段公司以直接向下游批发商进行销售实现主要收入，同时公司拥有外协加工的技术实力，还可通过接受客户的委托生产相应的药品品种获
24、取加工利润。1、销售模式 公司主要以湖南天济草堂制药股份有限公司进行药品市场的开拓。一方面，结合国家相关医疗政策改革制度，选择国有大型医药配送企业或医药物流上市企业进行合作，以减少中间流通环节，降低药品价格的模式，母公司通过主动拓展，积极参加全国各地政府、卫生部门组织的药品招标、挂网工作。当获取当地省份中标、挂网资格后，公司将派专人团队实地调研收集市场信息，寻求意向合作经销商进行合作，构建当地销售网络从而达成销售目标。目前公司设立了三个销售部门：临床医疗事业部、OTC 事业部和 OEM 医疗事业部。临床医疗事业部负责向全国公立等级医院和基层医疗单位进行产品销售，临床医疗事业部目前全国覆盖三级甲
25、等医院 200 余家，二级（含）及二级甲等医院 2000 余家，社区及乡镇卫生院 8000 余家；OTC 事业部负责向国有大型或上市连锁药店、单体药店、诊所等终端进行产品销售，OTC 事业部立足于本省开始建立合作关系，业务拓展在不断地推进中，通过全国大型上市连锁药店把 OTC产品覆盖到了 20 余省份；OEM 医疗事业部结合公司产品及经销商地域性特点，分别签约了西南、华南、华中、华北、东北等不同区域代理商，业务覆盖全国 20 余省份。此外，由于母公司与各省省级药品配送企业合作加强，湖南天济草堂制药股份有限公司已组建自有专业商务团队，精准对接全国各商业配送企业，及时获悉及处理相关商务环节上遇到的
26、问题；天济草堂制药股份有限公司市场部也不断扩充，积极投入到不同等级、不同专业领域、不同地域的各项医学学术会议中，为现有销售市场保驾护航，同时不断增强公司品牌及公司产品在市场的知名度和影响力。2、采购模式 公司所采购的原材料主要是中药药材、原辅料及包装材料。由于公司采购物料细分品种繁多，规格细节各异，公司主要根据其实际的销售订单制定月度计划采购原材料，并适时针对市场上所需的产品进行部分药材的囤积，因此采购模式通常采取订单和库存相结合的方式运作。目前公司虽与主要供应商达成了长期、良好的合作意向，且建立了相适应的合格供应商名录。但每批次采购仍将进行质量、供货速度、价格等各方面因素的综合考量，通过比价
27、审核的方式择优选取，其中某些药材还将明确限定药材批发商的采购产区，以保证质量与价格的平衡。而所有原材料或外购件也将以协商方式与供应商签订采购合同，进行订单式批次采购。同时为提高生产供料效率，公司以集中采购为主，并采取“检验审计小批量试用批量采购”以及非垄断供货商型“每个品种至少确定两家及以上供应商”的原则，以保证来料质量，提升供应的可靠性，其全程材料采购均由采购部根据 GMP 规定进行采购操作与管理，财务与管理层进行监督审批的方式。3、生产模式 公司自身负责中成药的中药材炮制提取、制备、包装等全部环节，形成了“自主生产”模式。其中，药材炮制、水提、醇提、醇沉、浓缩置于提取车间一般生产区；收膏、
28、真空干燥、干膏的粉碎、挥发性成份处理设置在提取车间洁净区；炼药、切丸、制粒、总混、压片、填充、泡罩、分装等置于制剂车间的洁净区；外包装则处于制剂车间的一般区，其生产全程严格执行 GMP 质量管理体系标准，按产品批公告编号：2020-011 14 准工艺组织生产，保障生产产品符合预定用途和注册要求。公司的生产采用以销定产的原则，主要根据下游批发商的要货需求进行备料生产，确保在有效响应客户需求的同时最大限度地控制库存成本。4、研发模式 公司研发采用“自主开发为主，引进技术为辅，产学研相结合”的模式。公司坚持走自主知识产权的技术创新和新产品开发道路，采取“生产一代、研制一代、储备一代”的研发策略，紧
29、贴市场需求，密切跟踪国内外药品研究开发的进展情况，遴选适合企业生产和发展的新产品和新技术，进行前瞻性、实用性的研发与改良。近几年，公司不断投入资金进行中药新药、化学原料药和制剂的研究开发工作，现已经成功取得多项阶段性研发成果，为企业可持续发展储备了众多新产品、新技术的研发项目。公司在高度重视自主研发的同时，努力寻求科研机构、知名高校等外部优势资源，与北京博全健医药科技有限公司、湖南慧泽生物医药科技有限公司、谷川医药科技（湖南）有限公司等国内著名专业研发机构，以及与中南大学、湖南中医药大学等高校院所建立长期稳定的合作关系。2019 年，化学原料药盐酸莫西沙星获批准。报告期内及报告期后至报告披露日
30、，公司商业模式较上年度未发生重大变化。报告期内变化情况报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2019 年，医药制造业在面临市场激烈挑战和竞争的同时，医药行业政策频出，两票制、工艺核查、新版 GMP 标准的执行等都对公司经营提出了更高的要求和挑战。虽然公司营业收入出现下滑，但公司全体员工团结一
31、致，不畏艰难、尽职尽责，在产品销售、生产质量管理、新产品开发和技术创新等方面仍取得了重大进展。报告期内，公司实现业务收入 319,562,452.32 元，同比下降 10.77%；其中母公司实现业务收入319,562,452.32 元，同比下降 10.77%；营业成本 46,165,674.76 元，同比下降 13.00%；实现营业利润38,959,139.6 元，同比下降 27.61%；实现净利润 33,265,157.62 元，同比下降 24.48%；总资产 246,851,662.23元，同比增长 20.40%；所有者权益 177,329,943.06 元，同比增长 25.29%；流动资
32、产 135,197,147.46 元，流动资产占总资产比例为 48.95%，公司财务状况良好。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期公告编号：2020-011 15 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%初金额变动比例初金额变动比例%货币资金 39,347,493.97 15.94%24,552,442.30 11.97%60.26%应收票据-0.00%-0.00%0%应收账款 42,264,836.99 17.12%44,794,67
33、6.09 21.85%-5.65%存货 23,950,243.24 9.70%21,139,472.46 10.31%13.30%投资性房地产-0.00%-0.00%0%长期股权投资-0.00%-0.00%0%固定资产 79,915,616.00 32.37%61,084,091.93 29.79%30.83%在建工程-0.00%404,029.25 0.20%-100.00%短期借款 28,000,000.00 11.34%16,000,000.00 7.80%75.00%长期借款 9,178,711.29 3.72%10,482,517.26 5.11%-12.44%资产总计 246,85
34、1,662.23 100.00%205,031,669.81 100.00%20.40%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金：报告期内，该项目余额期末较期初增长 60.26%，其原因为“短期借款”增加 12,000,000.00元。固定资产：报告期内，该项目余额期末较期初增长 30.83%，主要原因为公司购置兴工国际房产达到交付使用标准，转为固定资产，增加账面价值 21,330,385.25 元。在建工程：报告期内，由于公司在建工程项目达到交付使用标准，转为固定资产，该项目期末余额为 0 元。短期借款：报告期内，公司根据自身经营状况，加大了借贷融资，致使该项目期末余额为2
35、8,000,000.00元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 319,562,452.32-358,150,126.59-10.77%营业成本 46,165,674.76 14.45%53,066,183.86 14.82%-13.00%毛利率 85.55%-85.18%-销售费用 207,831,043.14 65.04%222,561,703.36 62.14%-6
36、.62%管理费用 12,507,108.71 3.91%17,105,780.61 4.78%-26.88%研发费用 10,983,874.47 3.44%5,098,111.53 1.42%115.45%财务费用 2,215,294.19 0.69%597,593.72 0.17%270.70%信用减值损失-57,609.87-0.02%0.00 0.00%-100.00%资产减值损失-129,946.57-0.04%-1,187,238.77-0.33%89.05%其他收益 3,854,440.00 1.21%998,000.00 0.28%286.22%投资收益 804,600.00 0
37、.25%874,777.33 0.24%-8.02%公允价值变动收益 0 0.00%0 0.00%0%公告编号：2020-011 16 资产处置收益-52,847.94-0.02%3,765.25 0.00%-1,503.57%汇兑收益 0 0%0 0.00%0%营业利润 38,959,139.60 12.19%53,820,509.61 15.03%-27.61%营业外收入 58,789.88 0.02%308,294.85 0.09%-80.93%营业外支出 979,449.47 0.31%459,277.01 0.13%113.26%净利润 33,265,157.62 10.41%44,
38、048,320.66 12.30%-24.48%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入：报告期内，公司销售收入较上年下降 10.77%，主要原因为公司为了规避坏账风险，加强了信用政策，主动取消了部份代理商的合作，造成销售收入下滑，但目前也新增了一些优质客户进行合作。管理费用：报告期内，公司加强内控管理，严格控制各项费用，取得了良好效果。在管理系统完成工作职能情况下，费用较上年降低 26.88%。研发费用：报告期内，由于公司新增了研发项目，研发支出相应增大，使得该项目较上年增加115.45%。财务费用：报告期内，主要由于公司“短期借款”数额增加，造成该项目较上年增加 270.7%。其他收益：
39、报告期内，该项目较上年增长 286.22%，主要原因为本期获得政府各项补助及奖励增加。营业利润：报告期内，营业收入较上年下降 10.77%，为该项目减少的主要原因。营业外收入：报告期内，该项目较上年减少 80.93%，主要原因为上年获得高新区补助 300,000.00 元计入了该项目。营业外支出：报告期内，针对 2016 年至 2018 年企业税收自查，产生税收滞纳金，该项目较上年增加 113.26%。净利润：报告期内，净利润较上年下降 24.48%，主要原因为营业收入较上年下降 10.77%，研发费用较上年增加 115.45%。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金
40、额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 319,561,330.50 358,150,126.59-10.77%其他业务收入 1,121.82-100%主营业务成本 46,165,674.76 53,066,183.86-13.00%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%丸剂、胶囊剂 306,893,221.54 96.04%345,517,96
41、4.56 96.47%-11.18%片剂 12,668,108.96 3.96%12,632,162.03 3.53%0.28%合计 319,561,330.50 100.00%358,150,126.59 100.00%-10.77%按区域分类分析按区域分类分析：公告编号：2020-011 17 适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司产品丸剂和胶囊剂类销售出现下滑，同比下滑 11.18%；片剂销售稳定，同比增长 0.28%。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联
42、关系 1 国药控股股份有限公司国药控股股份有限公司 40,889,444.74 12.80%否 2 华润医药商业集团有限公司华润医药商业集团有限公司 31,062,486.25 9.72%否 3 重庆医药（集团）股份有限公司重庆医药（集团）股份有限公司 11,586,121.55 3.63%否 4 上药控股有限公司上药控股有限公司 9,374,993.80 2.93%否 5 九州通医药集团股份有限公司九州通医药集团股份有限公司 7,767,603.81 2.43%否 合计合计 100,680,650.15 31.51%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商
43、 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 亳州市中药饮片厂亳州市中药饮片厂 7,292,250.13 19.88%否 2 湖南湖南省省天宏药业有限公司廉桥分公司天宏药业有限公司廉桥分公司 7,016,456.48 19.13%否 3 青岛益青生物科技股份有限公司青岛益青生物科技股份有限公司 2,657,992.11 7.25%否 4 湖南省弘华中药饮片有限公司湖南省弘华中药饮片有限公司 2,652,643.94 7.23%否 5 南昌雅太药用包装有限公司南昌雅太药用包装有限公司 2,363,026.19 6.44%否 合计合计 21,982,368.8
44、5 59.93%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 31,171,981.08 39,429,807.91-20.94%投资活动产生的现金流量净额-24,665,089.93-21,811,278.96-13.08%筹资活动产生的现金流量净额 8,288,160.52-4,184,067.52 298.09%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内，经营活动产生的现金流量净额较上年减少 20.94%，主要原因为销售商品、提供劳务收到的现金较上年减少 37,556,371.75 元，同比下降 9.
45、4%。2、报告期内，投资活动产生的现金流量净额较上年减少 13.08%，主要原因为购建固定资产、无形资产和期他长期资产支付的现金增加。3、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额较上年增加 298.09%，主要原因为上年对股东进行现金分红 35,000,000.00，而报告期内没有进行权益分配。公告编号：2020-011 18 (三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截至报告期末，公司共有 2 家控股子公司，1 家参股公司，均正常经营。1、全资子公司湖南天济草堂药材种植有限公司由株洲县市场和质量监督管理局核发营业执照，注册地址：株洲县朱亭
46、镇排楼村排楼组，法定代表人：向忠友，注册资本为人民币 200 万元整，经营范围：中药材（国家限制和禁止的除外）种植销售，中药材种植技术推广咨询；农副产品收购及销售。2、全资子公司湖南健之信制药有限公司由长沙市望城区质量监督管理局核发营业执照，注册地址：湖南望城经济开发区铜官循环经济工业基地内，法定代表人：翁小涛，注册资本为人民币 1000 万元整，经营范围：化学药品原料药、化学药品制剂的制造；中成药生产。3、公司对外投资参股公司湖南江永农村商业银行股份有限公司成立于 2014 年 10 月 29 日，注册资本玖仟万元，其中公司持股 5%。4、全资子公司湖南天济草堂药材种植有限公司以及湖南健之信
47、制药有限公司对合并净利润影响未达到 10%。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是是 否否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （一）会计政策的变更 1.自2019年1月1日采用财政部 关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知（财会 20196号）相关规定。会计政策变更导致影响如下：会计政策变更的内容和原因会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额受影响的报表项目名称和金额 将“应
48、收票据及应收账款”拆分为“应收账款”、“应收票据”列示 合并资产负债表：应收票据无影响；应收账款列示期末余额42,264,836.99 元，期初余额 44,794,676.09 元；资产负债表：应收票据无影响；应收账款列示期末余额42,264,836.99 元，期初余额 44,794,676.09 元。将“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”、“应付账款”列示 合并资产负债表：期末应付账款列示金额为 19,367,000.61 元，期初应付账款列示金额为 14,776,845.13 元；资产负债表：期末应付账款列示金额为 19,367,000.61 元，期初应付账款列示金额为 14,776,
49、845.13 元。将合并利润及利润表中“减：资产减值损失”调整为“加：资产减值损失（损失以“”号填列）”合并利润表：资产减值损失本期列示金额-129,946.57 元，上期列示金额-1,187,238.77 元；利润表：资产减值损失本期列示金额-129,946.57 元，上期列示金额-965,038.91 元。公告编号：2020-011 19 2.公司自 2019 年 1 月 1 日采用企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（财会20177号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（财会20179 号）以及企业会计准则第 37 号金融
50、工具列报（财会201714 号）（以下简称“新金融工具准则”）相关规定，根据累积影响数，调整年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。会计政策变更导致影响见本附注“五、（四）、首次执行新金融工具准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况”。会计政策变更的内容和原因会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额受影响的报表项目名称和金额 新增“应收款项融资”报表项目 合并资产负债表：期末应收款项融资列示金额为 3,958,148.71 元；期初列示金额为 292,175.78 元。资产负债表：期末应收款项融资列示金额为 3,958,148.71 元；期初列示金额为
