1、公告编号：2020-004 1 证券代码：871380 证券简称：中财信 主办券商：西部证券 2019 年度报告 中财信 NEEQ:871380 公告编号：2020-004 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 1 月，中财信被潍坊市高新区评选为瞪羚企业。如有）2019 年 10 月 10 日，子公司微立方成功申请质量管理体系认证证书。2019 年 11 月，子公司微立方取得高新技术企业证书，有效期三年。2019 年 9 月 12 日，中财信首次取得知识产权管理体系认证证书。公告编号：2020-004 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公
2、司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2626 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3030 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3232 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3434 第九节第九节 行业行业信息信息 .3737 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3838 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4343 公告编号：2020-004
3、4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、中财信 指 潍坊中财信信息科技股份有限公司 有限公司 指 潍坊中财信科技有限公司 三会 指 公司股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 证监会 指 中国证券监督管理委员会 股转系统、全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商、西部证券 指 西部证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 北京中财信 指 中财信科技(北京)有限公司 微立方 指 山东微立方信息技术股份有限公司 公
4、告编号：2020-004 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王晓东、主管会计工作负责人王晓东及会计机构负责人（会计主管人员）陈硕保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。永拓会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或
5、否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人不当控制风险 王晓东为公司的控股股东。王晓东本人直接持有潍坊中财信信息科技股份有限公司 40.84%的股份，潍坊众拓财信投资中心（有限合伙）直接持有潍坊中财信信息科技股份有限公司 38%的股份，王晓东在股份公司的表决权为 78.84%。王晓东自公司成立以来历任公司经理、董事长兼总经理，2014 年 12
6、 月通过受让国有股权成为公司的实际控制人,对公司的经营决策和未来发展具有主导地位，能够实际支配公司行为。虽然已建立一整套公司治理制度,实际控制人同时作出了不利用其实际控制人地位损害本公司利益、避免同业竞争等承诺。但本公司实际控制人仍可利用其控制地位，通过行使表决权对本公司的经营、人事、财务等实施不当控制，可能会给公司经营和其他少数权益股东带来风险。公司治理风险 有限阶段公司规模较小，管理层规范意识相对薄弱，公司治理机制虽然建立，但实践中出现过实际控制人及多名股东占用公司资金的现象，关联交易发生多次。股份公司成立后，公司建立由股东大会、董事会、监事会组成的公司治理结构，制定较为完备的公司章程、三
7、会议事规则、关联交易管理与决策制度等规章制度，明确了“三会”的职责划分。但由于股份公司成立时间较短，公司管理层规范运作意识需进一步公告编号：2020-004 6 提高，对更加规范的公司治理机制需要逐步理解和适应的过程。因此，短期内公司治理仍存在不规范的风险。技术创新风险 公司拥有比较完备的技术开发体系和创新机制，研发能力在行业中处于先进水平。但由于承揽新产品较多，新产品研发技术周期较长，开发环节的个别难题可能导致新产品的推出滞后等原因，新产品推出后的经济效益与预期收益可能会出现较大差距。如果公司未能及时跟上行业技术更新换代的速度，不能将新技术有效应用于软件产品中，将可能削弱技术创新对公司发展的
8、推动作用。知识产权和商业机密泄漏的风险 公司专注于为政务部门提供电子政务解决方案，公司产品均拥有自主知识产权。公司目前掌握大量行业产品研发的关键技术，培养了大批优秀的专业技术人才，构成了公司的核心竞争力。有限公司阶段，公司虽然与核心技术人员签订保密协议，但对公司自身软件著作权等知识产权及其他商业秘密的保护重视程度不够。若公司未来不能有效保障知识产权及商业秘密，则可能会对公司的技术研发和业务经营造成不利影响，损害公司的竞争优势。市场竞争风险 电子政务市场中系统集成商和行业软件开发商数量众多，竞争非常激烈。随着国家陆续推出支持性的产业政策，该行业未来发展前景看好，可能会吸引更多企业加入。如果公司未
9、来不能在产品研发和技术创新等方面保持已有优势，不能有效扩大销售规模和加大客户推广力度，则可能对公司未来经营产生不利影响。业务区域较为集中风险 报告期内，公司的销售收入主要来源于山东省内。从收入结构来看，目前山东市场为公司最主要的市场，其中以潍坊电子政务市场为核心市场，如果公司未来不能顺利拓展山东省外市场，可能将对公司的持续成长产生较大影响。政府采购政策变化风险 公司是电子政务领域的信息化综合服务提供商，主要为党政机关、大型企事业单位提供应用软件开发、软件解决方案、技术咨询和服务。报告期内，公司前五大客户主要为政府部门。我国电子政务行业正处于高速发展阶段,市场需求持续增长。经过长期合作，公司已与
10、山东省内地市政府部门建立了长期、稳定的合作关系，但如果政府部门对电子政务软件的采购政策发生变更，将会对公司经营产生较大影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-004 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 潍坊中财信信息科技股份有限公司 英文名称及缩写 CFIT-WF Co.,Ltd.证券简称 中财信 证券代码 871380 法定代表人 王晓东 办公地址 山东省潍坊高新区健康东街 10179 号软件园置城世贸中心软件楼 901 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 黄万晓 职务 董事、董事会秘书 电话 0536-8
11、890371 传真 0536-8890591 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 联系地址：山东省潍坊高新区健康东街 10179 号软件园置城世贸中心软件楼 901 室；邮政编码：261061 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 10 月 8 日 挂牌时间 2017 年 4 月 18 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件和信息技术服务业（I）软件和信息技术服务业（I65）软件开发（I651）软件开发（I6510）主要产品与服务项目 电
12、子政务应用软件开发、系统集成、数据分析及技术服务，主要为政府部门、大型企事业单位提供软件解决方案、应用软件开发、技术咨询和服务。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）5,000,000 优先股总股本（股）0 控股股东 王晓东 实际控制人及其一致行动人 王晓东 公告编号：2020-004 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91370700793934398U 否 注册地址 山东省潍坊高新区健康东街10179号软件园置城世贸中心软件楼901室 否 注册资本 5,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商
13、西部证券 主办券商办公地址 陕西省西安市新城区东新街 319 号 8 幢 10000 室 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 永拓会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 田术会、郭新凤 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区关东店街 1 号 2 幢 13 层 公司聘请的“北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）”名称已于 2019 年 12 月变更为“永拓会计师事务所（特殊普通合伙）”，不涉及主体资格变更，不属于更换或重新聘任会计师事务所的情形。六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-004 9 第三节第三
14、节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 21,493,620.86 17,754,185.40 21.06%毛利率%64.37%59.16%-归属于挂牌公司股东的净利润 3,843,064.96 3,390,309.29 13.35%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,199,105.45 1,262,452.31 153.40%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）65.48%150.52%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净
15、利润计算）54.51%56.05%-基本每股收益 0.7686 0.6781 13.35%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 20,536,715.09 12,080,033.21 70.01%负债总计 12,480,302.11 7,885,371.34 58.27%归属于挂牌公司股东的净资产 7,790,649.84 3,947,584.88 97.35%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.56 0.79 97.35%资产负债率%（母公司）42.23%43.48%-资产负债率%（合并）60.77%65.28%-流动比率 1.60
16、1.47-利息保障倍数 29.76 11.53-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-3,595,444.34 10,328,600.67-134.81%应收账款周转率 3.84 4.35-存货周转率 4.05 3.24-公告编号：2020-004 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%70.01%4.58%-营业收入增长率%21.06%-4.07%-净利润增长率%15.84%182.16%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%
17、普通股总股本 5,000,000 5,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-9,040.37 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）846,361.87 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 8,742.48 非经常性损益合计非经常性损益合计 846,063.98 所得税影响数 127,659.60 少数股东权益影响额（税后）74,444.87 非经常性非经常性损益净额损益净额 643,959.51 七、补充
18、财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 290,000.00 公告编号：2020-004 11 应收账款 2,035,870.06 应收票据及应收账款 2,325,870.06 应付票据 应付账款 634,026.03 应付票据及应付账款 634,026.03 公告编号：2020-004 12 第
19、四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司属于软件和信息技术服务业，是一家集电子政务应用软件开发、提供解决方案、技术咨询服务为一体的综合服务提供商。公司具备独立自主的研发能力，目前拥有 30 多项自主研发的电子政务软件著作权以及多项软件产品，涵盖了综合电子政务的多个方面。公司拥有信息系统集成及服务三级资质，可以从事较大规模的系统集成项目。公司的收入和盈利主要来源于电子政务软件产品销售和软件运营维护服务。公司的业务分为两大类：一是“产品研发”，即公司根据行业发展趋势，结合国家政策及互联网新技术研发的系统或服务，加强客户业务管理，提升客户工作效率
20、，提供更优的体验，获得客户认可，获取利润；二是“客户化实施”，即针对客户的需求提供解决方案，进行有针对性的研发，同时进行采购，经过测试及客户验收，完成项目，获取利润。公司的销售模式、研发模式、采购模式、盈利模式、客户类型如下：（一）销售模式 参与公开招投标活动，根据招标文件进行可行性分析，组织相关软件研发测算及硬件询价，制定对应方案，参加投标，中标后按照预先方案组织研发及实施。推广自行研发的自有软件系统及技术服务，针对客户具体需求进行二次开发或完善。（二）研发模式 1.客户化实施模式，指根据客户明确需求进行研发和实施，是定制的研发产品和服务。根据客户的特点在现有产品基础上进行研发，如综合服务平
21、台、门户系统、数据分析系统等，均可按照客户需求进行二次开发，以满足客户要求。通过了解客户需求，研发新的产品。根据客户需求及行业规范，研发符合要求的新系统，并预测未来发展趋势，做出规划性设计，以满足日后二次开发的需要。信息化运维服务，根据客户业务情况及需求，制定完善运维方案，派驻人员进行信息化运维。系统集成实施，按照签订的合同要求研发软件和组织硬件，并按照客户业务需求进行软硬件的集成实施服务。2.产品研发模式，指企业根据市场行业发展情况和国家政策的导向进行自主研发，并向市场推广的研发产品和服务。根据行业发展趋势，结合国家政策及互联网新技术研发的系统或服务，进行推广。（三）采购模式 公司所用原材料
22、主要是电子设备、耗材、研发用电子元器件等，原材料选购分别从大量的可选供应商中采购。由于行业的特殊性，公司采购的原材料与元部件均来自于产品的设计方案，采购往往根据不公告编号：2020-004 13 同需求向不固定的生产商进行采购，优中选优，因此并无固定供应商。为控制不特定原材料采购的质量风险，公司针对原材料的每一部分都会建立专门的档案跟踪记录，当产品出现质量问题时，相应的部件可以追踪至原供应商，质量问题由相应供应商解决。（四）盈利模式 公司收入主要来源于软件开发、系统集成、运维服务收入。公司与主要客户签订的软件开发、系统集成、运维服务合同一般按合同约定在验收合格后收取一定比例款项、质量保证期满后
23、收取剩余款项。运维服务方面，公司通过收取技术服务费、软件版本升级服务费等方式获取利润。（五）客户类型 按客户类别划分，公司的营业收入由财政、公检法、住房公积金、企业、城市管理、其他政府单位等类客户组成。报告期内，财政类客户是公司的核心客户，财政类业务为其基础核心业务，随着公司在财政系统领域的不断积累，公司的核心竞争力持续提升。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生
24、变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 一、报告期内公司经营情况 1、公司资产状况 截至 2019 年 12 月 31 日，公司资产总额为 20,536,715.09 元，较本年期初增长 70.01%，主要原因为：本期银行放贷 750 万导致货币资金较上期期末增加 263 万；应收账款增加 303.59%，主要是本期项目大部分集中在第四季度确认收入，年底前未回款，其中包括：中财信住房公积金共享数据应用平台项目确认应收账款 156.8 万，潍坊市
25、财政局运维项目、政府采购监督管理系统、财政平台 2.0 等项目确认公告编号：2020-004 14 237 万，微立方潍坊市城市综合管理平台项目确认应收账款 112 万等；负债总额为 12,480,302.11 元，较本年期初增长 58.27%，主要是本期短期借款增加 7,500,000.00 元导致资产负债率较高；中财信采购长春吉大正元原材料 45.7 万；微立方城管项目购买材料 UPS、VPN 等 48 万及佳誉施工费 10 万等导致应付账款增加 271%；净资产总额 8,056,412.98 元，较本年期初增加 92.06%。2、公司经营成果 报告期内，公司实现营业收入 21,493,6
26、20.86 元，同比增加 21.06%；营业成本 7,658,930.42 元，同比增加 5.64%；净利润 3,861,751.11 元，同比增长 15.84%，净利润变化较大主要原因为:公司自主研发的项目成熟度提高，重复利用率提高，投入成本降低；收入主要转移到了软件服务和技术开发毛利率较高模块。二、报告期内公司业务情况 报告期内，公司充分运用云计算、大数据分析技术，不断创新“大数据+互联网+政务服务”新模式，积极开拓公积金、大数据应用市场，与潍坊市住房公积金管理中心、潍坊市财政局、潍坊市城市管理行政执法支队等建立了良好的合作关系，围绕客户需求建立智能客服、大数据分析等业务系统，开拓新的政务
27、服务领域，并积极与客户沟通交流，在一定程度上提高了公司的影响力，加强了公司的品牌宣传。公司对外投资设立控股子公司山东微立方信息技术股份有限公司，通过对物联网、区块链、云计算等关键技术的开发，提供基于区块链+物联网技术应用于智慧城市、智慧农业、工业 4.0 等的解决方案，目前微立方已形成了集传感器数据采集与传输、物联网网关和服务器数据处理与分发、区块链技术与业务场景融合、业务应用敏捷化开发等功能于一体的核心技术体系及支撑平台。公司目前的产品与项目主要集中在财政及其密切相关的行业领域，从基础性的业务管理系统到大数据平台，有着较为完整的产品线和一定的用户群体。公司专注于软件及服务行业，在财政应用、国
28、土资源应用、住房公积金应用、公安应用、政府及企业网站应用方面已深耕多年。公司的核心竞争力是研发并结合业务流程管理技术、数据仓库和大数据存储技术、数据分析挖掘技术、数据可视化技术，向用户提供业务管理、数据分析的产品、服务和技术支持，减轻用户工作强度并提高用户工作效率和工作质量。同时，公司积极开展“互联网+”方向的探索和实践，运用“互联网+”思路改造传统软件，促进传统软件技术进步。公司核心产品在山东省财政系统服务市场有明显优势，在行业中占据一定的市场地位。基于扩展服务地区、增加技术类型方面的业务发展规划，中财信将继续提高山东省电子政务的市场份额，占据省内一线电子政务服务商的位置，并预期在未来 3-
29、5 年在全国电子政务市场取得突破性进展。公告编号：2020-004 15 (二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 7,343,766.71 35.76%4,709,490.19 38.99%55.94%应收票据 0.00 0.00%290,000.00 2.40%-100.00%应收账款 8,216,604.96 40.01%2,035,870.06 16.85
30、%303.59%存货 1,404,578.84 6.84%2,377,601.93 19.68%-40.92%投资性房地产 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%长期股权投资 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%固定资产 232,722.65 1.13%321,399.99 2.66%-27.59%在建工程 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%短期借款 7,500,000.00 36.52%0.00 0.00%100%长期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期内，货币资金同比增
31、加 55.94%，主要原因：是由于本年度 12 月底收到工行贷款 400 万所导致的。2、报告期内，应收账款同比增加 303.59%，主要原因为本年度销售收入较去年同期增加 21.06%，回款周期较去年延长导致。3、报告期内，存货同比降低 40.92%，主要原因是在进行的项目的生产成本比去年低。4、报告期内，固定资产同比下降 27.59%，主要原因为本年度处置一批账面余额 18 万的固定资产及固定资产计提折旧导致。5、报告期内，短期借款本年度增加 750 万，主要原因本年度为公司经营所需贷款 750 万。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期
32、 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 21,493,620.86-17,754,185.40-21.06%营业成本 7,658,930.42 35.63%7,250,057.23 40.84%5.64%毛利率 64.37%-59.16%-销售费用 942,127.16 4.38%786,869.25 4.43%19.73%管理费用 4,399,528.66 20.47%5,124,243.40 28.86%-14.14%研发费用 4,869,630.83 22.
33、66%3,727,888.21 21.00%30.63%公告编号：2020-004 16 财务费用 125,303.93 0.58%251,204.46 1.41%-50.12%信用减值损失-481,220.42 0.00%0.00 0.00%100%资产减值损失 0-2.24%70,647.17 0.40%-100%其他收益 1,185,577.10 5.52%993,749.74 5.60%19.30%投资收益 0 0.00%0 0%0.00%公允价值变动收益 0 0.00%0 0%0.00%资产处置收益 0 0.00%-2,681.80-0.02%100.00%汇兑收益 0 0.00%0
34、 0%0.00%营业利润 4,032,322.58 18.76%1,518,749.35 8.55%165.50%营业外收入 31,276.25 0.15%1,831,147.63 10.31%-98.29%营业外支出 37,321.38 0.17%4,211.54 0.02%786.17%净利润 3,861,751.11 17.97%3,333,604.40 18.78%15.84%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内，公司营业收入同比增加 21.06%，主要原因：本年度技术开发收入 7,986,067.67 元，占主营业务收入比例为 37.16%，较去年同期增加 114.24%，
35、毛利率较去年同期增加 3.07%；软件代理收入 338,433.63 元，较去年同期增加 2256.44%，毛利较去年同期降低 9.99%，由此导致主营业务收入增速较大。2、报告期内，销售费用同比增加 19.73%，主要原因为本年度开拓市场产生业务招待费较去年同期增加所致。3、报告期内，管理费用同比下降 14.14%，主要是本年度中财信未计提发放年终奖金，导致工资较去年降低 54.56 万所致 4、报告期内，研发费用同比增加 30.63%，主要是本年度微立方新立项城市综合管理平台及短信通、在线式喷氨调平项目，前期调研投入较大，研发期限较长导致。5、报告期内，财务费用同比下降 50.12%，主要
36、原因为本年度现金流量情况良好，上半年无银行贷款产生，导致利息支出减少，财务费用降低。6、报告期内，信用减值损失同比增加 100%，资产减值损失同比下降 100%，主要原因为本年度应收账款计提信用减值损失400,028.47元，其他应收账款计提信用减值损失81191.95元，去年同期冲回2017年计提的坏账准备，新金融工具政策适用，会计科目变化所致。7、报告期内，其他收益同比上升 19.3%，主要是因为本年度收到科技局奖励 83.07 万元，主要为中财信研发费用补助 56.34 万，微立方研发费用补助 3.5 万，微立方 2018 年竞技行动获奖补助资金 15 万等，较去年同期增加 33.07
37、万；增值税即征即退退税 33.35 万元，较去年同期增加 20.17 万。8、报告期内，营业利润同比上升 165.5%，主要原因为本年度营业收入较去年同期增加 21.09%，营业成本增速较低，管理费用及财务费用较去年同期降低，由此导致营业利润变动较大。公告编号：2020-004 17 9、报告期内，营业外收入同比降低 98.29%，主要是因为 2018 年度收到新三板挂牌补助 180 万元，导致营业外收入变动较大。10、报告期内，营业外支出同比上升 786.17%，主要原因是本年度山东微立方对外捐赠 5,000 元，固定资产报废 9,040.37 元，导致营业外支出变动较大。11、报告期内，净
38、利润同比上升 15.84%，主要原因是本年度收入增加，成本增速较低导致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 21,493,620.86 17,754,185.40 21.06%其他业务收入 0.00 0.00 0%主营业务成本 7,658,930.42 7,250,057.23 5.64%其他业务成本 0.00 0.00 0%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入
39、的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%系统集成 4,867,372.96 22.65%5,158,394.77 29.05%-5.64%软件服务 8,222,278.69 38.25%8,715,235.93 49.11%-5.66%技术开发 7,986,067.67 37.16%3,727,562.18 21.00%114.24%软件代理 338,433.63 1.57%14,362.07 0.08%2,256.44%网建服务 71,474.81 0.33%48,113.21 0.27%48.56%传感器设备 7,993.10 0.04%90,517.24
40、0.49%-91.17%合计 21,493,620.86 100.00%17,754,185.40 100.00%21.06%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司收入构成按照产品分类进行，本年度主要以软件服务为主，主要是财政、公积金运维等，技术开发收入较去年有所增加，主要是潍坊市各县市区支撑平台 2.0 及公积金数据共享应用平台项目等。系统集成项目收入减少的主要原因为本年度加大产品研发，将嵌入式软件归类为技术开发收入，软件开发收入增加 114.24%，系统集成项目相对降低。报告期内，控股子公司山东微立方信息技术股份有限公司发生传感器
41、设备收入降低，主要是本年度项目主要集中在喷氨调平及城市综合管理平台项目上，传感器未进行大力推广。公告编号：2020-004 18 报告期内，网建服务收入较去年增加，主要是公安局等网站建设项目增加导致。报告期内，软件代理收入增加，主要是本年度确认临朐财政局协同致远代理收入 32.7 万，北京致远确认代理收入 1.1 万。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 潍坊市财政局 4,246,249.92 19.76%否 2 潍坊市城市管理行政执法支队 2,034,025.66 9.46%否 3
42、 招商银行股份有限公司 1,982,758.77 9.22%否 4 昌邑市财政局 1,082,391.00 5.04%否 5 潍坊市住房公积金管理中心 1,047,097.94 4.87%否 合计合计 10,392,523.29 48.35%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 山东网海世纪信息技术有限公司 621,659.92 29.02%否 2 潍坊安泰电子科技有限公司 270,707.96 12.64%否 3 山东飞讯电子有限公司 211,398.23 9.87%否
43、4 潍坊得实电子设备有限公司 146,666.74 6.85%否 5 潍坊佳誉电子科技有限公司 130,061.84 6.07%否 合计合计 1,380,494.69 64.45%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-3,595,444.34 10,328,600.67-134.81%投资活动产生的现金流量净额-744,573.45 11,791.44-6,414.53%筹资活动产生的现金流量净额 6,974,294.31-6,706,801.77 203.99%现金流量分析现金流量分析：1、报
44、告期内，经营活动产生的现金流量净额同比降低 134.81%，主要原因为销售商品、提供劳务收到的现金同比降低 1,277.89 万元，项目大部分集中在第四季度验收，本年度应收账款周转率降低，回款天数延长，年底款项未回；2018 年度收到新三板挂牌补助 180 万元，本年度无此项补助，导致现金流量净额为负数。2、报告期内，投资活动产生的现金流量净额同比降低 6,414.53%，主要原因为本年度支付的与投资活动有关的现金为上海铭邺教育科技有限公司借款 200 万，已偿还 150 万，本年度末尚有 50 万未还导公告编号：2020-004 19 致现金净流量为负数。4、报告期内，筹资活动产生的现金流量
45、净额同比增加 203.99%，主要是本年度银行贷款 980 万，偿还贷款 230 万导致现金流量净额为正数，去年同期贷款 100 万，偿还 2017 年到期贷款 730 万，导致现金流量净额为负数。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司拥有一家全资子公司和一家控股公司，另外全资子公司北京中财信下设一家全资子 公司，具体如下：1、中财信科技（北京）有限公司，2015 年 12 月 15 日成立，营业期限至 2035 年 12 月 14 日，注册资本 500 万元。报告期内实现营业收入 583,125.30 元，净利润 1
46、41,156.29 元。2、济南智算信息科技有限公司（中财信科技（北京）有限公司全资子公司），2016 年 10 月 27 日成立，注册资本 100 万元。报告期内实现营业收入 464,512.62 元，净利润-517,694.89 元。3、山东微立方信息技术股份有限公司，2017 年 7 月 19 日成立，注册资本 300 万元。报告期内实现营业收入 5,109,047.61 元，净利润 53,389.00 元。4、微立方智慧（青岛）信息技术有限公司报告期内未开展业务。5、报告期内，无取得和处置子公司的情况。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否
47、包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 公告编号：2020-004 20 1）重要会计政策变更 1）新金融工具准则 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017年修订）（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了 企
48、业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会 201714 号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”），要求在境内上市的企业自 2019 年 1 月 1 日起执行。本公司按照财政部的要求时间开始执行前述新金融工具准则。在新金融工具准则下所有已确认金融资产其后续均按摊余成本或公允价值计量。在新金融工具准则施行日，以本公司该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、以金融资产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特征，将金融资产分为三类：按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计量且其变动计入当期损益。其中，对于按公允价值计量且
49、其变动计入其他综合收益的权益工具投资，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。在新金融工具准则下，本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款及财务担保合同计提减值准备并确认信用减值损失。于 2019 年 1 月 1 日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工具准则的要求进行衔接调整。涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，本公司不进行调整。金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计
50、入 2019 年 1 月 1 日的留存收益或其他综合收益。于 2019 年 1 月 1 日，金融资产按照修订前后金融工具确认和计量准则的规定进行分类和计量结果对比如下：金融资产类别 修订前金融工具确认和计量准则 修订后金融工具确认和计量准则 计量类别 账面价值 计量类别 应收票据 摊余成本 290,000.00 摊余成本 290,000.00 应收账款 摊余成本 2,035,870.06 摊余成本 2,035,870.06 其他应收款 摊余成本 1,299,424.39 摊余成本 1,299,424.39 于 2019 年 1 月 1 日，原金融资产账面价值调整为按照修订后金融工具确认和计量准
