1、1 2019 年度报告 晶赛科技 NEEQ:871981 安徽晶赛科技股份有限公司 ANHUI JINGSAI TECHNOLOGY CO.,LTD 2 公司年度大事记公司年度大事记 一、公司被认定为 2019 年铜陵市科技小巨人企业 二、公司被评为 2019 年铜陵市民营制造业企业综合 20 强 三、本报告期内，公司及全资子公司新增 7 项实用新型专利 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五
2、节 重要事项重要事项 .1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管董事、监事、高级管理人员及员工情况理人员及员工情况 .2626 第九节第九节 行业信息行业信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2828 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3131 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、股份公司、晶赛科技、公司 指 安徽晶赛科技股份有限公司?合肥晶威特 指 合肥晶威特电子有限责任公司?铜陵晶超、晶超 指 铜陵晶超投资管理
3、有限合伙企业（有限合伙）铜陵晶益、晶益 指 铜陵晶益投资管理有限合伙企业（有限合伙）股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日?元、万元 指 人民币元、人民币万元 国元证券、主办券商 指 国元证券股份有限公司 高级管理人员 指 公司总经理、财务负责人、董事会秘书 注：1、除特别说明外，本年报中的金额单位均为人民币元。2、本年报任何表格中若出现总数与所列数值总和不符，均由四舍五入所致。5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假
4、记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人侯诗益、主管会计工作负责人侯雪及会计机构负责人（会计主管人员）侯雪保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。容诚会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披
5、露事项 是 否 1、豁免披露事项及理由 豁免事项：本公司申请豁免在 2019 年年度报告及财务报告信息中披露主要客户及主要供应商名单。豁免理由：1、本公司属于电子元器件及组件制造行业，行业竞争激烈，产品毛利率低，公开披露主要客户名称可能引起同行业竞争对手对公司现有的主要客户进行恶意价格竞争,将不利于公司经营持续、稳定发展。2、公司已经认定为国家高新技术企业，每年在新产品新技术研发方面投入较大，公司的研发团队在国内同行业中也属于领先地位，公司自主研发的部分新产品在同行业中尚未有其他企业掌握生产工艺。而这些新产品及新工艺带来的销售收入在公司的营业收入中占比较高，公司报告期内销售收入增长的来源也主要
6、依靠这些新产品的销售。一旦披露客户及供应商名单，就极有可能将我公司研发的新产品的材料来源泄露,引起市场恶性竞争,将对我公司的生产经营造成重大不利。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 一、产品价格下降风险 公司的产品应用领域非常广泛，但随着生产技术水平的提高、市场竞争的加剧，公司的主要产品价格呈下降趋势。未来如果公司产品价格继续下行，而原材料价格不能同向下降，或是公司未能通过技术革新提高生产效率降低生产成本，则公司毛利率可能将会降低，对公司的盈利水平产生不利影响。?6 二、市场竞争风险 从行业发展史看，石英晶体元器件行业
7、发展已经很成熟，产品的制造技术和成本差异不大，企业间竞争激烈。从下游市场需求来看，10%的需求集中在高端产品上，日本的厂商占有这一领域的大部分市场份额；90%以上的需求集中在中低端产品，市场主要由台湾厂商和大陆厂商占有，竞争更为激烈，公司如果不能通过改善工艺、革新技术、提供效率、降低成本来提高市场竞争力，将给公司经营带来一定风险。三、存货减值风险 2019 年 12 月 31 日，公司存货账面金额为 6,325.65 万元，占报告期末总资产的 18.45%，占当期营业收入的 27.64%，其中，原材料、库存商品、在产品金额为 4349.29 万元，占存货账面总额的 68.08%。公司存货主要为
8、子公司合肥晶威特结存的石英晶体元器件成品及配件，存在价格下行压力及存货减值的可能，从而对经营业绩和财务状况造成不利影响。四、应收账款无法收回的风险 2019 年 12 月 31 日，公司应收票据及应收账款的账面价值为9936.92 万元，占期末流动资产的比例为 53.67%，应收票据及应收账款金额占比较大。公司客户付款记录良好，且应收账款账龄大部分在 1 年以内，不存在大额坏账的情况，但如果公司未来不能保持对应收账款的有效管理，或主要债务人的财务状况发生重大不利变化，则有发生坏账的风险，并将对公司的经营生产不利影响。五、实际控制人控制不当的风险 公司实际控制人侯诗益与其女侯雪直接合计持有公司9
9、0.09%的股份，有能力通过投票表决的方式对公司的重大经营决策施加影响或者实施控制。公司已按照公司法、证券法等法律法规和规范性文件的要求，制订并实施“三会”议事规则，构建了较为完善的法人治理结构。但公司实际控制人仍有可能通过行使表决权或其它方式对公司经营和财务决策、重大人事任免和利润分配等进行控制，从而可能损害到公司及中小股东的利益。?六、公司治理的风险 股份公司成立前，公司的法人治理结构较为简单。2016 年11 月整体变更为股份有限公司后，公司逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应公司现阶段发展的内部控制体系。但是由于股份公司成立时间较短，相关公司治理机制运行时间不长，同时股份有限公司和有
10、限责任公司在公司治理上存在较大区别，公司管理层仍处于对新制度的学习和理解之中，对新制度的贯彻、执行水平仍需进一步提高。公司在全国中小企业股份转让系统挂牌后，对公司治理将会提出更高的要求。随着公司业务范围的不断扩展，经营规模的不断扩大，员工数量的不断增加，未来可能存在因内部治理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。?七、报告期内公司未全员缴交社会保 险、住房公积金的风险 报告期内，公司与全体员工均依法签订了合法有效的劳动合同，建立了劳动关系。截至本报告披露之日，公司存在未为部分符合社保缴纳条件员工缴纳社保、公积金的情形，虽然上述人员均已缴纳新型农村合作医疗保险、新型农村养老保险、
11、城乡居民养老保险或城乡居民医疗保险或农村户口享有宅基地7 及其他个人原因，与公司签署自愿放弃由公司缴纳社保、公积金且公司负担上述社保保险费用；但在报告期内，公司未全员缴纳社会保险、住房公积金的情况，存在一定补缴风险。?本期重大风险是否发生重大变化：否 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 安徽晶赛科技股份有限公司 英文名称及缩写 AnHui Jing Sai Technology Co.,LTD 证券简称 晶赛科技 证券代码 871981 法定代表人 侯诗益 办公地址 安徽省铜陵市经济技术开发区天门山大道 2569 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书
12、或信息披露事务负责人 侯雪 职务 董事会秘书 电话 0551-63350260 传真 0551-63350135 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 安徽省铜陵市经济技术开发区天门山大道 2569 号，邮编 244000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董秘办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2016 年 11 月 18 日 挂牌时间 2017 年 8 月 22 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C3971 电子元件及组件制造 主要产品与服务项目 石英晶体元器件、电子元器件研发、制造、销售，石英晶体设备、
13、仪器研发、制造、销售，自营和代理各类商品和技术进出口业务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）11,100,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 侯诗益 实际控制人及其一致行动人 侯诗益、侯雪 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91340700771114890E 否 注册地址 安徽省铜陵市经济技术开发区天 门山大道 2569 号 否 注册资本 11,100,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国元证券 主办券商办公地址 安徽省合肥市梅山路 18 号安徽国际金融中心 A 座 报告期
14、内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 容诚会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 方长顺、黄剑 会计师事务所办公地址 安徽省合肥市政务区龙图路与绿洲西路交口置地广场 A 座 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 228,870,746.92 199,440,091.37 14.76%毛利率%23.06%25.52%-归属于挂牌公司股东的净利润 20,171,397.49 1
15、9,180,707.55 5.17%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 15,324,436.28 16,530,859.18-7.30%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）15.30%12.34%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）12.02%10.64%-基本每股收益 1.82 1.73 5.20%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 342,862,887.04 275,637,340.17 24.39%负债总计 195,425,052.81 139,4
16、81,416.54 40.11%归属于挂牌公司股东的净资产 147,447,321.12 136,155,923.63 8.29%归属于挂牌公司股东的每股净资产 13.28 12.27 8.23%资产负债率%（母公司）39.15%34.31%-资产负债率%（合并）57.00%50.60%-流动比率 1.02 1.10-利息保障倍数 11.29 14.00-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 23,660,733.62 23,465,422.46 0.83%应收账款周转率 2.74 2.59-存货周转率 3.13 3.46-1
17、1 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%24.39%11.70%-营业收入增长率%14.76%26.06%-净利润增长率%5.11%2.52%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 11,100,000 11,100,000.00-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 2,636,281.98 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）3,461,823.
18、40 委托他人投资或管理资产的损益 14,827.39 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-313,689.75 非经常性损益合计非经常性损益合计 5,799,243.02 所得税影响数 952,281.81 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 4,846,961.21 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整
19、重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 78,957,073.86-12 应收票据-3,360,297.71 应收账款-75,596,776.15 应付票据及应付账款 57,643,999.96-应付票据-9,900,000.00 应付账款-47,743,999.96 资产减值损失 1,953,880.96-资产减值损失（损失以“一”号填列）-1,953,880.96 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 根据中国证监会上市公司行业分类指引（2012 年修订版），公司属于 C39 计算机、通讯和其他电子设备制造业；
20、根据国民经济行业分类标准（GBT47542011），公司属于 C3971 电子元件及组件制造；根据挂牌公司管理型行业分类指引，公司属于 C3971 电子元件及组件制造。（一）销售模式 公司主要通过展会方式、互联网平台等方式宣传公司产品及品牌开发客户，客户再以传真、邮件等方式向公司订货。公司根据客户提出的产品规格要求，结合自身研发技术设计产品结构和参数，主要使用自有的生产工艺进行产品生产销售。此外，为满足客户需要，公司还通过购进部分短缺成品元器件进行销售。公司产品属于单价低、数量大、质量要求高的电子产品基础元件，因此，客户单次采购具有订单金额小，履行期限短、订单次数频繁的特点。公司主要采用直销模
21、式，直接面对终端客户，销售也以内销为主。公司产品销售价格系综合考虑了市场竞争情况、产品工艺复杂程度、销售规模大小、销售地区远近等因素后，与客户协商确定。（二）生产模式 公司采用“以销定产”的方式组织生产。公司每年与下游客户签订产品销售的框架协议，以电话、邮件或传真等形式确定每批产品的发货数量和规格；公司根据客户的订单制定生产计划。生产部门根据订单制定生产计划，进行统一生产调度、组织管理和质量控制，确保按时按质完成生产任务。公司建立了较成熟的生产体系和质量管理体系，对产品生产过程进行严格的管控，各个环节均有规程和文件进行控制。公司具有完善的安全生产管理体系，包括安全生产工作管理制度、车间现场管理
22、规定、安全奖惩制度等多项实用、具体的安全生产规范和操作制度，保障了日常业务环节的安全生产、安全施工防护和风险防控等。（三）采购模式 公司实行以销定产的生产模式，以公司所获取的销售订单为基础安排生产计划，根据生产计划所需原材料及原材料安全库存量，制定采购计划并组织采购。公司严格遵循质量优先的原则，按照公司制定的供应商评审制度和相应评审流程进行评审，对供应商的品质、供货能力、管理水平、价格进行详细的评审，从而保证原材料的品质及供货稳定性。（四）研发模式 公司紧盯行业发展趋势，不断满足客户的多样化需求，对产品及工艺不断优化和改进，为客户提供可靠性稳定、品质优良、价格合理的电子元器件产品。经过十多年的
23、技术经验积累，已掌握石英晶体元器件及其封装材料等产品的设计技术与制造技术、精密模具的设计开发与制造技术、表面处理技术和产品检测技术等一整套核心技术。公司产品可以广泛应用于通讯电子、汽车电子、多媒体消费电子、物联网、移动互联网、智能穿戴设备、工业控制、家用电器、医疗器械、安防产品、智能化电子设备等领域，公司将结合市场及实际经营情况，逐步开发新产品。截止至报告期末，公司商业模式未发生重大变化。?报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 14 关键资源是否发
24、生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内公司坚持“以品质求生存，以创新求发展，以规模求效益”的经营方针，积极开拓终端市 场和产品推广，加强质量体系建设和维护，努力创新和改善工艺，加大制造设备投入，继续扩大生产规 模。回顾 2019 年，公司主要经营成果如下：营业收入为 228870746.92 元，同比增长 14.76%；归属于母公司所有者净利润为 20171397.49 元，同比增长 5.17%；固定资产为 132,311,844.84 元，同比增加 17.48
25、%。全年无重大质量事故发生，基本完成公司年度经营目标。?(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末额变动比例末额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 19,609,787.02 5.72%9,256,215.39 3.36%111.86%应收票据 7,914,825.06 2.31%3,360,297.71 1.22%135.54%应收账款 91,454,414.93 26.67%75,596,776.15 27.43
26、%20.98%存货 63,256,494.42 18.45%49,395,653.65 17.92%26.55%投资性房地产-长期股权投资 1,030,695.78 0.30%1,049,879.31 0.38%-1.83%固定资产 132,311,844.84 38.59%112,625,321.42 40.86%17.48%在建工程 0 0%3,393,053.30 1.23%-100%短期借款 53,074,825.21 15.48%34,000,000.00 12.34%56.10%长期借款-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金增加 111.86%是由于公司
27、2019 年扩产增收，铺底流动资金大幅增长。2、应收票据增加 135.54%是由于 2019 年公司市场开发工作取得较大成效，新增客户回款大幅增长，多数新增客户使用票据付款。3、在建工程减少 100%是由于公司自制设备完工转入固定资产。4、短期借款增加 56.10%是由于报告期内公司生产经营规模扩大，新增多笔短期银行贷款。5、其余项目未发生重大变化。15 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的
28、比重比重%营业收入 228,870,746.92-199,440,091.37-14.76%营业成本 176,096,569.26 76.94%148,548,886.12 74.48%18.54%毛利率 23.06%-25.52%-销售费用 7,277,458.87 3.18%7,136,198.65 3.58%1.98%管理费用 10,904,426.32 4.76%10,377,158.83 5.20%5.08%研发费用 11,016,880.70 4.81%9,025,931.84 4.53%22.06%财务费用 2,471,137.42 1.08%1,562,568.58 0.78%
29、58.15%信用减值损失-1,797,247.38-0.79%-资产减值损失-448,794.86-0.20%-1,953,880.96-0.98%77.03%其他收益 1,150,518.40 0.50%1,091,704.64 0.55%5.39%投资收益 53,172.36 0.02%161,373.53 0.08%-67.05%公允价值变动收益-资产处置收益 2,636,281.98 1.15%903,867.11 0.45%191.67%汇兑收益-营业利润 20,567,465.14 8.99%20,783,107.98 10.42%-1.04%营业外收入 2,550,149.05
30、1.11%1,425,600.05 0.71%78.88%营业外支出 552,533.80 0.24%333,519.14 0.17%65.67%净利润 20,161,910.60 8.81%19,181,184.27 9.62%5.11%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、本期财务费用较上期增长 58.15%，主要原因系本期短期银行借款融资增加。2、本期资产减值损失较上期减少 77.03%，主要原因系本期公司按照新金融工具准则的规定将坏账损失调整入信用减值损失列示。3、本期投资收益较上期减少 67.05%，主要原因系投资分红及理财收益减少。4、本期资产处置收益较上期增长 191.67%，主
31、要原因系本期公司处置自主改装的固定资产数量增加。5、本期营业外收入较上期增长 78.88%，主要原因系公司本期收到的与日常经营活动无关的政府补助增加。6、本期营业外支出较上期增长 65.67%，主要原因系本期房产税滞纳金及产品质量扣款增加。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 218,859,695.98 190,105,022.17 15.13%其他业务收入 10,011,050.94 9,335,069.20 7.24%主营业务成本 168,186,716.08 140,476,432.81 19.73%其他业
32、务成本 7,909,853.18 8,072,453.31-2.01%16 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%晶振 166,490,730.36 72.74%135,583,458.34 67.98%22.80%晶振配件 52,368,965.62 22.88%54,521,563.83 27.34%-3.95%其它 10,011,050.94 4.37%9,335,0
33、69.20 4.68%7.24%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%内销 220,375,584.98 96.29%187,951,163.57 94.24%17.25%外销 8,495,161.94 3.71%11,488,927.80 5.76%-26.06%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内公司收入构成未发生重大变化 (3)(3)主要客户情况主要客户情况
34、 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在是否存在关联关系关联关系 1 客户 1 20,065,191.84 8.77%否 2 客户 2 11,434,132.61 5.00%否 3 客户 3 8,064,200.71 3.52%否 4 客户 4 7,118,175.91 3.11%否 5 客户 5 6,837,884.82 2.99%否 合计合计 53,519,585.89 23.39%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 供应商
35、 1 50,885,328.36 21.25%否 2 供应商 2 23,814,865.56 9.95%否 3 供应商 3 22,340,100.00 9.33%否 4 供应商 4 12,135,727.05 5.07%否 5 供应商 5 11,785,908.88 4.92%否 17 合计合计 120,961,929.85 50.52%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 23,660,733.62 23,465,422.46 0.83%投资活动产生的现金流量净额-33,332,576.74-
36、23,199,948.53 43.68%筹资活动产生的现金流量净额 16,739,921.90-709,980.07 2,457.80%现金流量分析现金流量分析：本期取得借款-偿还借款大于 0，故筹资活动现金体现为净流入 (三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 全资子公司合肥晶威特，报告期内营业收入为 167,778,983.35 元，净利润为 18,510,029.84 元。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适
37、用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）重要会计政策变更 2019 年 4 月 30 日，财政部发布的关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会【2019】6 号），要求对已执行新金融工具准则但未执行新收入准则和新租赁准则的企业应按如下规定编制财务报表：资产负债表中将“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”及“应收账款”；增加“应收款项融资”项目，反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等；将“应付票据及应付账款”行项目拆分为“应付票据”及“应付账款”。利
38、润表中在投资收益项目下增加“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）”的明细项目。2019 年 9 月 19 日，财政部发布了 关于修订印发 合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会【2019】16 号），与财会【2019】6 号配套执行。本公司根据财会【2019】6 号、财会【2019】16 号规定的财务报表格式编制比较报表，并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017 年修订）（财会【2017】7 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会【20
39、17】8 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会【2017】9 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会【2017】14 号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”）。要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。本公司于2019 年 1 月 1 日执行上述新金融工具准则，对会计政策的相关内容进行调整，详见附注三、9。18 于 2019 年 1 月 1 日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工具准则的规定，对金融工具的分类和计量（含减值）进行追溯调
40、整，将金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日（即 2019 年 1 月 1 日）的新账面价值之间的差额计入 2019 年 1 月 1 日的留存收益或其他综合收益。同时，本公司未对比较财务报表数据进行调整。2019 年 5 月 9 日，财政部发布企业会计准则第 7 号非货币性资产交换（财会【2019】8 号），根据要求，本公司对 2019 年 1 月 1 日至执行日之间发生的非货币性资产交换，根据本准则进行调整，对2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不进行追溯调整，本公司于 2019 年 6 月 10 日起执行本准则。2019 年 5 月 16 日，财政部发布企业会计准则
41、第 12 号债务重组（财会【2019】9 号），根据要求，本公司对 2019 年 1 月 1 日至执行日之间发生的债务重组，根据本准则进行调整，对 2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不进行追溯调整，本公司于 2019 年 6 月 17 日起执行本准则。（2）重要会计估计变更 本报告期内，本公司无重大会计估计变更。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司不存在营业收入低于 100 万元、净资产为负、连续三个会计年度亏损且亏损额逐年扩大、债券违约、债务无法按期偿还、实际控制人失联、高级管理人员无法履职、拖欠员工工资、无法支付供应商货款、主要生产经营资质缺失或无法续期、无法获得
42、主要生产经营要素等事项。报告期内，不存在对公司持续经营能力有重大影响的事项，公司具有持续经营的能力。?四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 成品价格下行的风险：公司的产品应用领域非常广泛，但随着生产技术水平的提高、市场竞争的加剧，公司的主要产品价格呈下降趋势。未来如果公司产品价格继续下行，而原材料价格不能同向下降，或是公司未能通过技术革新提高生产效率降低生产成本，则公司毛利率可能将会降低，对公司的盈利水平产生不利影响。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 19 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事
43、项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(三)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(五)是否存在被调查处罚的事项 是
44、 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案
45、的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力 50,000.00 46,275.00 2销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售-3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）-4财务资助（挂牌公司接受的）-5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型-6其他 26,000,000 26,000,000 20 (三三)报告期内报告期内公司发生的公司发生的偶发性偶发性关联交易关联交易情况情况 单位：元 关
46、联方关联方 交易内容交易内容 审议金额审议金额 交易金额交易金额 是否履行是否履行必要必要决策程序决策程序 临时临时报告披露报告披露时间时间 侯诗益、张玲、侯雪 关联方为公司在中国邮政储蓄银行股份有限公司铜陵市分行的1500万元贷款提供连带责任担保 15,000,000 15,000,000 已事前及时履行 2019 年 1 月 15日 侯诗益 向公司提供400 万元借款 4,000,000 4,000,000 已事前及时履行 2019 年 3 月 21日 侯诗益、张玲 关联方为公司在中国银行铜陵市朝阳支行的1500万元贷款的担保提供反担保 15,000,000 15,000,000 已事前及
47、时履行 2019 年 4 月 23日 侯诗益、侯雪 向公司提供借款（到期后续借）18,860,000 18,860,000 已事前及时履行 2019 年 6 月 4日 侯诗益、侯雪 向公司提供借款 7,000,000 7,000,000 已事前及时履行 2019 年 6 月 28日 侯诗益、张玲、侯雪、汪鑫 为公司在中国银行合肥经开区支行的 300万元贷款提供连带责任担保 3,000,000 3,000,000 已事前及时履行 2019 年 9 月 18日 侯诗益、张玲 关联方为公司在中国邮政储蓄银行股份有限公司铜陵天山支行的 1500万元贷款提供连带责任担保 15,000,000 15,00
48、0,000 已事前及时履行 2019 年 11 月 4日 偶发性关联交易的必要性偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响持续性以及对公司生产经营的影响：上述 8 笔偶发性关联交易中，其中 5 笔为关联方为公司贷款提供无偿关联担保，另外 3 笔为关联方向公司提供短期借款，且不收取任何利息费用。以上关联交易极大地缓解了公司发展过程中的资金压力，促进了公司进一步扩大生产经营规模，对公司的日常经营有积极的影响。21 (四四)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始日承诺开始日期期 承诺承诺结束结束日期日期 承诺来源承诺来源 承诺类型承诺类型 承诺承诺具体内容具体内
49、容 承诺承诺履行情履行情况况 实际控制人或控股股东 2016 年 11月 16 日 挂牌 资金占用承诺 避免资金占用的承诺 正在履行中 董监高 2016 年 11月 16 日 挂牌 资金占用承诺 避免资金占用的承诺 正在履行中 实际控制人或控股股东 2017年8月22 日 挂牌 其他承诺 股份锁定的承诺 正在履行中 董监高 2017年8月22 日 挂牌 其他承诺 股份锁定的承诺 正在履行中 实际控制人或控股股东 2017年8月22 日 挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 承诺事项详细情况：承诺事项详细情况：公司申请挂牌时，公开转让说明书中披露了以下承诺事项：（1）公司控股股东、
50、实际控制人根据公司法和全国中小企业股份转让系统有限责任公司的 相关要求对持有的股份做出了股份锁定承诺。（2）公司控股股东、实际控制人以及公司董事、监事、高级管理人员均签订了规范关联交易、避免同业竞争、不存在违反竞业禁止事项的承诺并就个人的诚信状况出具了承诺。（3）公司及公司董事、监事、高级管理人员根据全国股份转让系统公司关于在全国股份转让系统 公开转让的相关要求对挂牌申报文件出具了相应声明、承诺。报告期内，上述承诺均得到履行，未发生 违反承诺的事项。?(五五)被被查封、查封、扣押扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产名称资产名称 资产类别资产类别
