1、1 2019 年度报告 天寅生物 NEEQ:871989 河北天寅生物技术股份有限公司 HEBEI TIANYIN BIOTECH.,LTD 2 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .1818 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2020 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2222 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监
2、事、高级管理人员及员工情况 .2323 第九节第九节 行业信息行业信息 .2525 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2525 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .2828 3 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 天寅生物、公司 指 河北天寅生物技术股份有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司章程 指 河北天寅生物技术股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 报告期 指 2019 年 01 月 01 日至 2019 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 4 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事
3、、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人刘琦斌、主管会计工作负责人侯宇及会计机构负责人（会计主管人员）侯宇保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在
4、未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 出口政策变化及汇率变动风险 公司主要为出口业务。报告期内公司主要客户集中在国外，占比均维持在 70%以上。随着市场竞争的日益激烈，进口国为了保护其国内产业，或迫于环保压力，不断地修订进口产品标准，设置绿色壁垒或利用世贸规则给我国的出口商品制造障碍。近年来，我国与发达国家之间的贸易摩擦时有发生，贸易保护主义势力有所增长，若进口国针对饲料添加剂产品设置新的进口政策或产品标准，公司未来产品销售将存在一定风险。供应商相对集
5、中的风险 报告期内，公司前五大供应商采购金额在公司采购总额的占比中超过 80%，公司经营面临供应商集中的风险。由于维生素 C原料行业集中度较高，细分市场内企业普遍存在对该供应商采购比例较大的情形，公司的供应商构成情况符合行业特点。公司目前营业收入主要集中于维生素 C 磷酸酯的销售，由于原材料成本占比较高，产品价格受制于行业产能变化和原材料价格波动。近期维生素原粉价格上涨较大，如果后期持续上涨，将对公司持续经营造成较大影响。应收账款金额较大，产生坏账风险 公司以出口为主应收账款账面占同期期末资产总额的比例较大，应收账款规模较大，且有增长的趋势。目前公司针对不同类型的客户提供不同的信用期和增加中信
6、保产品保险服务项目，并已按照企业会计政策计提了较为充分的坏账准备，但公5 司未来仍然存在应收账款无法收回而产生的坏账风险。自建房产权属瑕疵风险 公司自建三偏磷酸钠车间尚未取得房屋产权证，该项资产在资产权属上存在瑕疵。河北永清工业园区管理委员会已出具关于河北天寅生物技术股份有限公司自建房产事宜的批示，原则同意保留河北天寅生物技术股份有限公司自建三偏磷酸钠生产车间厂房继续使用。公司自建三偏磷酸钠生产车间主要系扩大产能及降低生产成本所需。若因该房屋权属瑕疵导致相关部门要求公司拆除该房产，可能会对公司利润造成一定的影响，但不会对公司生产经营造成实质性影响。税收优惠风险 经河北省科学技术厅、河北财政厅、
7、河北省国家税务局、河北省地方税务局认定和批准，公司于 2019 年 9 月 10 日取得编号为 GR201913000922 的高新技术企业证书，有效期三年。公司 2019 年度按 15%的税率申报缴纳企业所得税。根据高新技术企业认定管理办法规定：“通过复审的高新技术企业资格有效期为三年。期满后，企业再次提出认定申请的，按照初次申请办理”。而在证书有效期届满后若公司不符合再次申报条件，将无法获得企业所得税相关优惠，从而无法继续享受高新技术企业 15%的企业所得税税率的优惠政策，对公司未来经营业绩将产生一定程度的不利影响。非全日制用工风险 生产环节中投料、产品初步粉碎等辅助性工作，公司采用非全日
8、制用工的方式，员工来源于当地农村。公司与非全日制员工签署了非全日制用工协议书，就劳动期限、工作内容、劳动报酬与福利、劳动条件、劳动合同的终止与解除等进行了约定。公司目前非全日制用工劳动报酬支付方式包括固定薪酬及按吨位计薪两种，按月支付，工资数额不低于当地最低工资标准。对于生产辅助性岗位，因工作需要，且由于劳动报酬按吨位计算，在员工自愿的情况下，存在超过劳动合同法规定的非全日制员工工作时间的情况。公司为非全日制员工缴纳工伤保险，对新入职员工均进行上岗培训，工作条件和劳动保障亦按照当地生产安全要求。重大疫情及自然灾害导致的市场波动风险 饲料行业受动物疫情和自然灾害爆发的影响较大，如果发生动物疫情，
9、消费者会减少对此类食品的消费，养殖会出现阶段性低迷期，导致饲料产量或需求出现下降，同时对饲料添加剂的需求也必然随之下降。而疫情平稳过后，畜禽食品需求增加，价格会出现反弹，养殖户会增加养殖规模，但养殖存在生长周期，其对饲料需求增长相对滞后，因此上游饲料添加剂行业的恢复也存在一定的周期。目前，重大疫情及自然灾害，仍然是影响我国养殖、饲料及饲料添加剂行业健康发展的重要制约因素。本期重大风险是否发生重大变化：否 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 河北天寅生物技术股份有限公司 英文名称及缩写 HEBEI TIANYIN BIOTECH.,LTD 证券简称 天寅生
10、物 证券代码 871989 法定代表人 刘琦斌 办公地址 河北永清工业园区内 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 荣美艳 职务 董秘 电话 0316-6658807 传真 0316-6658818 电子邮箱 tianyinaqua- 公司网址 www.aqua- 联系地址及邮政编码 河北永清工业园区内，邮编：065600 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董秘办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 10 月 26 日 挂牌时间 2017 年 8 月 10 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型
11、行业分类）C制造业-14食品制造业-149其他食品制造-1495 食品及饲料添加剂制造 主要产品与服务项目 公司主要从事稳定性维生素 C 的生产、研发与销售，主要产品包括:维生素 C 磷酸酯、包膜维生素 C 等稳定维生素 C 及三偏磷酸钠等饲料添加剂的生产销售及服务。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）30,000,000.00 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 无 实际控制人及其一致行动人 无 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91131000667733392E 否 注册地址 河北永清工业园区
12、内 否 注册资本 30,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 开源证券 主办券商办公地址 陕西省西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 肇佳、肖宝强 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外大街 1 号东塔楼 15 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入
13、 73,110,758.70 100,368,528.77-27.16%毛利率%11.61%11.89%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,848,090.85 1,523,604.21 21.30%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-105,657.35 377,265.75 128.01%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）4.68%3.62%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-0.27%0.90%-基本每股收益 0.06 0.05 21.30%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年上年期期末末
14、增减比例增减比例%资产总计 73,602,028.00 79,382,418.00-7.28%负债总计 34,397,948.11 39,026,428.96-11.86%归属于挂牌公司股东的净资产 39,204,079.89 40,355,989.04-2.85%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.31 1.34-2.24%资产负债率%（母公司）46.74%49.30%-资产负债率%（合并）-流动比率 1.84 1.75-利息保障倍数 -三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 11,608,619.51-14,477,997.
15、68 180.18%应收账款周转率 7.09 5.73-存货周转率 6.42 5.34-9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-7.28%-34.96%-营业收入增长率%-27.16%-26.77%-净利润增长率%21.30%-85.52%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%普通股总股本 30,000,000.00 300,000,000.00 0 计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 1,728,000.
16、00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融资产产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 571,382.53 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-855.24 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,298,527.29 所得税影响数 344,779.09 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,953,748.20 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目
17、 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）10 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 递延所得税资产 59,978.78 279,120.93 46,026.17 46,026.17 所得税费用 651,517.06-233,094.76 1,949,637.07 2,615,106.74 净利润 638,992.39 1,523,604.21 10,519,308.67 9,853,839.00 未分配利润 6,449,994.81 6,647,222.74 10,374,901.66 9,775,
18、978.95 盈余公积 1,522,221.65 1,544,135.87 1,458,322.41 1,391,775.45 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所属行业为食品制造业，主要产品包括:维生素 C 磷酸酯、包膜维生素 C 等稳定维生素 C 及三偏磷酸钠等饲料添加剂的生产经营与销售。产品与服务：公司所属行业为食品制造业，从事稳定性维生素 C 的生产、销售，主要产品包括:维生素C 磷酸酯、包膜维生素 C 及三偏磷酸钠等饲料添加剂的生产销售与售后服务。经营模式：公司管理层按照年度经营计划，坚持以质量为本、科技创新、顾客满
19、意的方针，进一步完善公司治理和内部控制，积极推进研发工作，积极进行行业拓展，不断升级改造产品工艺，优化产品结构，满足客户需求，强化客户管理和维护，实现了经营业绩的平稳增长。客户类型：饲料及预混合饲料生产企业，特别是水产饲料生产企业为我司的主要客户群体。公司进一步巩固与多家国际知名公司的合作，如荷兰泰高集团、普乐维美公司及法国皇家宠物食品有限公司，通过参加国际大型行业展会，深入主要的欧洲及东南亚市场进行再开发。为公司实现销售目标和盈利目标提供保障。关键资源：报告期内公司加大了对新产品开发的投入力度，公司与安徽农业大学合作，在新型饲料添加剂纳米红色单质硒的制备工艺、中试生产、提取和表征方面取得了一
20、系列研发成果，准备了新饲料添加剂证书的申报材料。公司对畜禽用抗应激泡腾片和水产用抗应激泡腾片的制备工艺进行了研发，并构建了泡腾片中试生产线，制定了产品质量标准并备案，将产品送至权威机构进行检测，并进行了动物实验，证明了其有效性。改进了喷雾干燥磷酸酯的工艺并进行了试生产，对生产线进行了设计，为本产品的大规模生产创造了有利条件。销售渠道：公司成立内外贸销售部负责客户的开发维护与销售，产品采用直销模式。公司产品销售价格主要依据上游原料价格和同期市场价格，并结合客户的订货数量、付款方式等予以适当调整。收入模式：目前公司以海外市场为主，客户主要为国际大型饲料集团，一般年底根据客户购买意向，与客户确定下一
21、年的订单数量及价格，再根据客户实际订单生产。国外发货的运输方式由销售专员与客户沟通决定，一般采用海运，运费承担方式由贸易成交条件决定，以合同约定的到岸价或离岸价结算，通常约为 1-3 个月左右。报告期内公司商业模式未发生重大变化。?报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 12 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划
22、 报告期内，公司实现营业收入 73,110,758.70 元，较上年同期相比下降 27.16%；本期营业成本为64,620,390.73 元，较去年同期相比下降 26.93%,主要系报告期内原料价格波动较大，直接影响销售价格和产成品成本金额,致使我公司产品的营业收入和营业成本同比下浮;归属于挂牌公司的净利润为1,848,090.85 元，较去年同期上升 21.30%。主要系报告期内销售费用 3,188,502.29 元，同比下浮 26.04%，管理费用 2,796,830.99 元，同比下浮 1.74%,研发费用 3,080,471.39 元，同比下浮 30.32%;公允价值变动收益 368,
23、773.87 同比上升 221.88%,营业外收入 1,728,100.26 元，同比增长 11.90%。综上所述最终导致报告期内净利润同比增长。饲料添加剂行业具有研发投入大、周期长、回报期不确定等特点。我公司注重自主研发及品牌建设，保持持续竞争优势，保证产品在市场上的竞争力。为解决维生素 C 产品产能的瓶颈，公司对维生素 C 磷酸酯的干燥及其它辅助设备进行技术改造，并采用先进的生产工艺，显著增加了产品的流动性和颗粒均匀度等物理性能，扩大了生产线的生产能力，充分满足市场对公司维生素 C 磷酸酯产品不断增长的需求，从而保持公司的持续稳定、健康发展。同时公司大力投入维生素 C 系列新产品的研发，满
24、足不断变换的市场需求。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 30,099,941.30 40.90%42,310,091.33 53.3%-28.86%应收票据 0 0%0 0%0%应收账款 6,500,218.58 8.83%13,887,729.59 17.49%-53.19%存货 11,323,814.37 15.39%8,814,200.04 11.1
25、0%28.47%投资性房地产 0 0%0 0%0%长期股权投资 0 0%0 0%0%固定资产 7,510,549.96 10.20%8,075,908.58 10.17%-7.00%在建工程 0 0%0 0%0%短期借款 0 0%0 0%0%长期借款 0 0%0 0%0%交易性金融资产 13,995,628.13 19.02%1,755,160.00 2.21%697.40%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金变动比例-28.86%，主要为报告期内购买结构性存款 1200 万元，按企业会计准则 22 号-金融工具确认和计量全部列入作为交易性金融资产进行会计核算和披露。应收
26、账款变动比例-53.19%，主要为原料单价下跌，报告期内主料平均单价 18.50 元/kg，上期主料平均单价 28 元/kg，同比降幅近 34.00%，会直接影响到销售价格，营业收入同比下降 27.16%，从而导致应收账款的降幅；存货变动比例上升13 28.47%，主要由于公司管理层对市场的预期及公司战略部署要求，产供销存的协调，增加必要的库存量，应对 2020 年一季度的市场需求，因此做了产品适量的库存储备。交易性金融资产变动比例 697.40%，主要是报告期内购买结构性存款 1200 万元，根据企业会计准则 22 号-金融工具确认和计量全部列入到此科目。2.2.营业情况营业情况分析分析(1
27、)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 73,110,758.70-100,368,528.77-27.16%营业成本 64,620,390.73 88.39%88,439,496.73 88.11%-26.93%毛利率 11.61%-11.89%-销售费用 3,188,502.29 4.36%4,311,051.72 4.30%-26.04%管理费用 2,796,830.99 3.83%2,846,336.6
28、0 2.84%-1.74%研发费用 3,080,471.39 4.21%4,420,725.68 4.40%-30.32%财务费用-504,273.34-0.69%-1,229,478.72-1.22%-58.98%信用减值损失-40,914.72-0.06%0 0%0%资产减值损失 0 0%-1,216,621.83-1.21%0%其他收益 0 0%0 0%0%投资收益 202,608.66 0.28%119,884.81 0.12%69.00%公允价值变动收益 368,773.87 0.50%-302,580.00-0.30%221.88%资产处置收益 0 0%0 0%0%汇兑收益 0 0
29、%0 0%0%营业利润 1,498.59 0%-240,819.22-0.24%100.62%营业外收入 1,728,100.26 2.36%1,544,271.94 1.54%11.90%营业外支出 955.50 12,943.27 0.01%-92.62%净利润 1,848,090.85 2.53%1,523,604.21 1.52%21.30%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：本期营业收入 73,110,758.70 元，同比下降 27.16%，由于报告期内主营产品维生素 C 磷酸酯平均售价同比下降 32.64%所致。2、营业成本：本期营业成本 64,620,390.73
30、元，同比下降 26.93%，由于报告期内原材料价格波动较大，同比降幅 34%所致。3、销售费用：本期销售费用 3,188,502.29 元，同比下降 26.04%，由于报告期内市场推广费同比减少 50%所致。4、研发费用：本期研发费用 3,080,471.39 元，同比下降 30.32%，由于报告期内减少了研发项目的投入所致。5、财务费用：本期财务费用-504,273.34 元，同比下降 58.98%，由于报告期内外贸汇率结算导致。6、投资收益：本期投资收益 202,608.66 元，同比增长 69.00%，由于报告期内金融资产交易产生的利得14 所致。7、公允价值变动收益：本期公允价值变动收
31、益 368773.87 元，同比增长 221.88%，由于报告期内采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得所致。8、净利润：本期净利润 1,848,090.85 元，同比增长 21.30%，由于报告期内销售费用、研发费用、财务费用同比分别下降，同时投资收益、公允价值变动收益同比分别增长所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 70,767,633.02 95,902,330.20-26.21%其他业务收入 2,343,125.68 4,466,198.57-47.54%主营业务成本 62,415,822.
32、25 84,484,255.65-26.12%其他业务成本 2,204,568.48 3,955,241.08-44.26%按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%维生素C磷酸酯 59,939,661.48 81.98%80,721,866.21 80.43%-25.75%三偏磷酸钠 7,206,007.96 9.86%7,589,985.96 7.56%-5.06%包膜维生素
33、 C 3,621,963.58 4.95%7,590,478.03 7.56%-52.28%其他 2,343,125.68 3.21%4,466,198.57 4.45%-48.51%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%国内 15,720,633.76 21.50%22,459,224.34 22.38%-30.00%国外 57,390,124.94 78.50%77,90
34、9,304.43 77.62%-26.34%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期营业收入下降，报告期内产品销售共计 5800 吨，同比增长 4%，主要受原料价格的波动，导致销售单价同比下降 32.64%，最终影响营业收入同比下降。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占是否存在关联关系是否存在关联关系 15 比比%1 PROVIMIB.V.10,114,631.15 13.83%否 2 ROYALCANIN 9,918,581.66 13.57%否 3 Norse Limited 7,480,500.80 10.23%否
35、 4 Trouw nutrition 5,515,582.85 7.54%否 5 VETERQUIMICAS.A.4,388,872.24 6.00%否 合计合计 37,418,168.70 51.17%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 山东鲁维制药有限公司 15,276,106.15 25.16%否 2 山东天力药业有限公司 11,862,877.64 19.53%否 3 绵阳启明星磷化工有限公司 11,002,275.20 18.12%否 4 石药集团维生药业（石家
36、庄）有限公司 6,553,883.14 10.79%否 5 湖北兴发化工集团股份有限公司 6,848,226.64 11.28%否 合计合计 51,543,368.77 84.88%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 11,608,619.51-14,477,997.68 180.18%投资活动产生的现金流量净额-563,844.38-2,415,352.69 76.66%筹资活动产生的现金流量净额-3,000,000.00 24,125,900.25-112.43%现金流量分析现金流量分析：
37、报告期内，经营活动产生的现金流量净额为 11,608,619.51 元，本期经营活动现金净流量较上期增长180.18%，主要是经营活动现金流入 92,795,029.53 元，较上期降幅 14.41%，经营活动现金流出81,186,410.02 元，较上期降幅 33.94%，其中购买商品、接收劳务支付的现金 69,783,063.73 元，较上期降幅 37.39%，支付给职工以及为职工支付的现金 4,033,626.62 元，较上期减少 23.59%，支付的各项税费 453,524.81 元，较上期降幅 74.41%。投资活动产生的流量金额增长 76.66%，主要是增加对结构性 的投入。筹资活
38、动产生的现金流量净额降幅为-112.43%，主要是报告期内未产生筹资活动现金流入。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 16 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 因公司 2017 年度的当期所得税计算准确性和 2018 年企业所得税口径未弥补亏损计提递延所得税事项，存在前期差错，管理层决定进行
39、追溯重述调整。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持良好的公司自主经营能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标良好，虽然受宏观经济环境影响经营成果较 2017 年有所下降，但经营管理层及业务人员未发生重大变化，所属行业也未发生重大变化。公司经营情况保持健康持续稳定，产品市场占有率略有提升，资产负债结构明显优化，公司具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利?风险。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、出口政策变化及汇率变动风险 公司主要为
40、出口业务，公司主要客户集中在国外，占比均维持在 70%以上。随着市场竞争的日益激烈，进口国为了保护其国内产业，或迫于环保压力，不断地修订进口产品标准，设置绿色壁垒或利用世贸规则给我国的出口商品制造障碍。近年来，我国与发达国家之间的贸易摩擦时有发生，贸易保护主义势力有所增长，若进口国针对饲料添加剂产品设置新的进口政策或产品标准，公司未来产品销售将存在一定风险。应对措施：维生素 C 磷酸酯产品 95%以上都是国内生产的，国际客户普遍接受我们的国家标准，或者产品标准依据我们国标制定。近几年来的汇率波动很大，成为我们的主要风险控制项，针对此项风险，我们和银行合作通过远期结汇等业务来控制汇率波动风险。2
41、、供应商相对集中的风险 公司向前五大供应商采购金额占公司采购总额的比例超过 80%，公司经营面临供应商集中的风险。由于维生素 C 原料行业集中度较高，细分市场内企业普遍存在对该供应商采购比例较大的情形，公司的供应商构成情况符合行业特点。公司目前营业收入主要集中于维生素 C 磷酸酯的销售，由于原材料成本占比较高，产品价格受制于行业产能变化和原材料价格波动。近期维生素原粉价格上涨较大，如果后期持续上涨，将对公司持续经营造成较大影响。应对措施：由于产品生产特性决定了一种原料的采购额占总采购额的比例较大，因此前五大供应商采购额占公司采购总额的比例较大；但是同一产品对某一供应商的依赖程度并不高，同时公司
42、也在增加合格供方的数量，降低风险。3、应收账款金额较大，产生坏账风险 公司产品以出口为主，目前应收账款账面金额较大，公司针对不同类型的客户提供不同的信用期和增加中信保产品保险服务项目，并已按照企业会计政策计提了较为充分的坏账准备，但公司未来仍然存在应收账款无法收回而产生的坏账风险。17 应对措施：公司的业务结构是以外贸为主，国际客户的总体信用度较高，公司也高度重视应收账款风险，购买了中信保产品保险服务对风险进行有效控制。4、自建房产权属瑕疵风险 公司自建三偏磷酸钠车间尚未取得房屋产权证，该项资产在资产权属上存在瑕疵。河北永清工业园区管理委员会已出具关于河北天寅生物技术股份有限公司自建房产事宜的
43、批示，原则同意保留河北天寅生物技术股份有限公司自建三偏磷酸钠生产车间厂房继续使用。公司自建三偏磷酸钠生产车间主要系扩大产能及降低生产成本所需。若因该房屋权属瑕疵导致相关部门要求公司拆除该房产，可能会对公司利润造成一定的影响，但不会对公司生产经营造成实质性影响。应对措施：公司已获得管委会的关于河北天寅生物技术股份有限公司自建房产事宜的批示，同时，管委会也在帮助企业协调办理报建手续。5、税收优惠风险 经河北省科学技术厅、河北财政厅、河北省国家税务局、河北省地方税务局认定和批准，公司于 2019年 9 月 10 日取得证书编号为 GR201913000922 的高新技术企业证书，有效期三年。公司 2
44、019 年度按15%的税率申报缴纳企业所得税。根据高新技术企业认定管理办法规定：“通过复审的高新技术企业资格有效期为三年。期满后，企业再次提出认定申请的，按照初次申请办理”。而在证书有效期届满后若公司不符合再次申报条件，将无法获得企业所得税相关优惠，从而无法继续享受高新技术企业 15%的企业所得税税率的优惠政策，对公司未来经营业绩将产生一定程度的不利影响。应对措施：公司在取得高新企业证书之后，以高新的要求为底限布局公司的新产品和研发工作，不断加大投入。一方面，为公司未来的发展做好技术和人才的储备；另一方面，也适应高新企业的相关要求。为公司能持续获得高新认证做好准备。6、非全日制用工风险 生产环
45、节中投料、产品初步粉碎等辅助性工作，公司采用非全日制用工的方式，员工来源于当地农村。公司与非全日制员工签署了非全日制用工协议书，就劳动期限、工作内容、劳动报酬与福利、劳动条件、劳动合同的终止与解除等进行了约定。公司目前非全日制用工劳动报酬支付方式包括固定薪酬及按吨位计薪两种，按月支付，工资数额不低于当地最低工资标准。对于生产辅助性岗位，因工作需要，且由于劳动报酬按吨位计算，在员工自愿的情况下，存在超过劳动合同法规定的非全日制员工工作时间的情况。公司为非全日制员工缴纳工伤保险，对新入职员工均进行上岗培训，工作条件和劳动保障亦按照当地生产安全要求。应对措施：公司鼓励非全日制员工转成全日制员工，纳入
46、公司用工管理，同时不再招录非全日制员工；也加强了对非全日制员工的管理，保证工作时间不超过劳动合同法规定。7、重大疫情及自然灾害导致的市场波动风险。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 18 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在经股东大会审议过的收购、出售
47、资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(四)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事
48、项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)报告期内报告期内公司发生的公司发生的偶发性偶发性关联交易关联交易情况情况 单位：元 关联方关联方 交易内容交易内容 审议金额审议金额 交易金额交易金额 是否履行是否履行必要必要决策程序决策程序 临时临时报告披露报告披露时间时间 刘琦斌、黄小叶、陈南、华敏、吴从新 为公司
49、提供担保 6,000,000.00 6,000,000.00 已事前及时履行 2019 年 3 月 28日 偶发性关联交易的必要性偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响持续性以及对公司生产经营的影响：本次关联交易的真实目的是为满足公司生产经营活动需要，确保各项经营活动稳步有序推进。关联方无 19 偿为公司申请银行贷款提供担保，不向公司收取任何费用，不存在损害公司利益的情形，有利于解决公 司资金需求问题，不会对公司产生不利影响，且不会对其他股东利益产生任何损害。(三三)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始日承诺开始日期期 承诺承诺结束结束日期日期 承诺
50、来源承诺来源 承诺类型承诺类型 承诺承诺具体内容具体内容 承诺承诺履行情履行情况况 实际控制人或控股股东 2017年8月10 日 挂牌 同业竞争承诺 见“承诺事项详细情况”所述 正在履行中 实际控制人或控股股东 2017年8月10 日 挂牌 自建厂房事宜 见“承诺事项详细情况”所述 正在履行中 实际控制人或控股股东 2017年8月10 日 挂牌 住房公积金 见“承诺事项详细情况”所述 正在履行中 实际控制人或控股股东 2017年8月10 日 挂牌 资金占用承诺 见“承诺事项详细情况”所述 正在履行中 承诺事项详细情况：承诺事项详细情况：1、公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员及核
