1、1 2019 年度报告 轻冶股份 NEEQ:872290 郑州轻冶科技股份有限公司 Zhengzhou light metal technology Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 （或（或）致投资者致投资者的信的信 一、1 月 17 日，公司与加拿大 STAS 公司在魁北克签署了战略合作框架协议。7 月 5 日，双方在郑州签订了正式的全面技术合作协议，在市场、技术与产品开发等领域全面合作，优势互补，共同开创未来国际国内铝工业市场。二、1 月 17 日，公司设计制造的“赛尔开关”再次走出国门，发往哈萨克斯坦铝业公司。三、3 月 8 日，公司设计制造的最大吨位“云铝股份溢鑫铝业
2、 14 吨抬包全自动清理线”投入运行，获得客户好评，标志着轻冶股份装备制造水平跨上了一个新台阶。四、4 月 18 日，公司董事长梁学民先生受聘为郑州轻工业大学客座教授。五、4 月 30 日，公司年度股东大会决议通过权益分派方案：以权益分派实施时股权登记日的总股本为基数，以未分配利润向全体股东每 10 股派发现金股利人民币 1.50元（含税），并于 6 月 6 日分派完毕。七、7 月 24 日，公司与郑州大学、河南中孚实业股份有限公司联合承担的“铝电解槽能量流优化与智能调控技术研究与开发”项目通过了由五位中国工程院院士及行业知名专家共十一人组成的专家组评审。八、9 月 30 日，公司与郑州大学、
3、河南中孚实业股份有限公司联合承担的“铝电解槽能量流优化与智能调控技术研究与开发”项目入选郑州市协同创新重大专项计划，并获批专项资金资助 1000 万元。该项目符合公司整体规划，对公司未来发展有重大影响。九、10 月 26 日，与挪威科纳斯公司联合进行的“铝电解槽蓄能调峰及输出端节能技术的开发与示范应用项目”入围河南省“重大关键技术需求揭榜攻关”项目，并参展“中国.河南开放创新暨跨国技术转移大会”。十、11 月 8 日，公司获全国股转系统审核通过，完成了重大资产重组事项，成功收购了河南中色赛尔工业炉有限公司；通过本次重大资产重组，实现了铝工业节能领域的优势互补和业务协同，使两个公司能够进一步共享
4、市场资源、拓展业务领域。12 月底，董事会审议了对郑州鸿跃环保科技有限公司的并购，为公司进军铝工业环保领域奠定了基础，对公司产业结构调整有重大意义。至此，轻冶股份铝工业节能、环保两大产业布局和公司架构形成。十一、11 月 27 日，经郑州市高新区梧桐办党委批复，郑州轻冶股份科技有限公司党支部正式成立，公司董事长梁学民担任党支部第一任书记。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项
5、 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理董事、监事、高级管理人员及员工情况人员及员工情况 .2626 第九节第九节 行业信息行业信息 .2929 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3030 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3434 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司 指 郑州轻冶科技股份有限公司 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理 人员与其直接或间接控制的企业之间的关系，以及可
6、能导致公司利益转移的其他关系 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 现行有效的经股东大会审议通过的郑州轻冶科技股 份有限公司章程 全国中小企业股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、中原证券 指 中原证券股份有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 管理层 指 董事、监事、高级管理人员的统称 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 报告期、本期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 上年同期、上期 指 2018 年 1 月 1 日至 2
7、018 年 12 月 31 日 期初 指 2019 年 1 月 1 日 本期期末 指 2019 年 12 月 31 日 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人梁学民、主管会计工作负责人王晓玉及会计机构负责人（会计主管人员）王晓玉保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。和信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相
8、关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 应收账款余额较大风险 公司 2019 年 末 扣 除 坏 账 准 备 后 应 收 账 款 净 额 为 19,729,016.65 元，占流动资产的比重为 63.75%，占总资产的比重为 49.43%，报告期末公司应收账款
9、净额占流动资产、总资产比重有所上升。虽然目前大部分客户信用良好，且公司不断加强客户信用管理，发生坏账风险较小，但随着公司销售规模的扩大，应收账款的余额有可能继续增加，如果公司对应收账款催收不力，或者公司客户资信状况、经营状况出现恶化，导致应收账款不能按合同规定及时收回，将可能给公司带来呆坏账风险，影响公司现金流及利润情况。税收优惠风险 公司属于高新技术企业，2018-2020 年公司适用 15%的所得税税率。未来，如果公司不再属于高新技术企业，相应的税收优惠将会取消，公司的净利润将受到影响。6 宏观经济波动风险 本行业下游客户主要分布于有色冶金行业，下游客户所在 行业的发展与国民经济周期相关度
10、较高，宏观经济政策的调整 及其周期性波动，均将对本公司下游客户的盈利能力及固定资 产投资政策产生较大的影响，进而影响对本行业的需求，行业 发展的传导效应使本行业的发展与宏观经济的发展具有较高的 关联性。因此，当宏观经济处于波谷、增速减缓时，下游行业的不景气会对本行业造成一定的影响。技术研发人员流失风险 公司作为高新技术企业，高素质的科研人才是公司发展的动力源泉。公司通过长期积累和不断投入培养了较为成熟的技术队伍。伴随着高新技术的日新月异，市场对人才的竞争也不断加剧，这对公司研发人员的管理体制形成了一定的挑战。虽然公司采取了一系列措施稳定技术人员队伍并取得了较好的效果，但是仍不能排除技术人员流失
11、的可能。如果公司出现技术人员流失，将对技术研发以及公司的生产经营带来不利影响。原材料价格波动风险 公司产品的主要原材料为钢加工件、钨铜合金件、永磁机 构、液压马达、液压站、电气零部件等，这些原材料占营业成本的比重较大。因此，原材料的价格对公司生产成本起着决定 性作用。一旦这些原材料价格出现较大幅度波动，将会对公司 的盈利水平产生一定的影响。实际控制人不当控制风险 梁学民与梁知力分别为公司第一大股东和第二大股东，合 计持有公司 54.97%的股权，梁学民为公司董事长，梁知力为公 司董事，二人系父子关系且签署了一致行动协议，为一致行动人。梁学民、梁知力能够对董事会及股东大会产生实质性的影响，能够实
12、际支配公司的行为，为公司的共同实际控制人。若未来实际控制人利用其实际控制地位和管理职权对公司的经 营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他股东利益带来风险。内部控制风险 股份公司成立后，公司制定了较为完备的公司章程、三会议事规则和关联交易管理制度，但由于股份公司成立时间较短，提高公司管理层规范运作意识和严格执行及完善相关制度均需要一定过程。因此，公司治理机制的有效运行仍需进一步提升，在后续经营中仍存在一定的公司治理风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 郑州轻冶科技股份有限公司 英文名称及缩写 Zheng
13、zhou light metal technology Co.,Ltd 证券简称 轻冶股份 证券代码 872290 法定代表人 梁学民 办公地址 郑州市高新区长椿路 11 号 Y03 幢 1 单元 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 张丽红 职务 副总经理、董事会秘书 电话 0371-86632171-806 传真 0371-86632171-806 电子邮箱 公司网址 http:/ 郑州市高新区长椿路 11 号 Y03 幢 1 单元,450000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司档案室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让
14、系统 成立时间 2012 年 10 月 27 日 挂牌时间 2017 年 11 月 10 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C35 专用设备制造业-C351 采矿、冶金、建筑专用设备制造-C3516 冶金专用设备制造 主要产品与服务项目 不停电停、开槽装置（赛尔开关成套设备）、应急短路装置、抬包清理机等节能环保装备的研发、生产、销售与服务。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）18,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 无 实际控制人及其一致行动人 梁学民、梁知力 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报
15、告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91410100057206202F 否 注册地址 郑州市高新区长椿路 11 号 Y03 幢 1 单元 1 楼 否 注册资本 18,000,000 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中原证券 主办券商办公地址 河南省郑州市郑东新区商务外环路 10 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 和信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 李变利、刘雁斌 会计师事务所办公地址 济南市历下区文化东路 59 号盐业大厦 7 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三
16、节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 18,959,632.09 39,262,659.15-51.71%毛利率%35.79%30.81%-归属于挂牌公司股东的净利润 812,149.96 4,092,122.61-80.15%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-609,750.39 2,294,369.22-126.58%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）2.49%20.83%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-
17、1.87%14.70%-基本每股收益 0.05 0.38-86.84%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 39,911,726.28 50,410,893.66-20.83%负债总计 15,616,381.10 16,842,996.16-7.28%归属于挂牌公司股东的净资产 24,295,345.18 33,567,897.50-27.61%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.35 1.86-27.42%资产负债率%（母公司）30.96%14.09%-资产负债率%（合并）39.13%33.41%-流动比率 2.73 2.96-利息保
18、障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 2,325,525.27-1,937,108.97 220.05%应收账款周转率 0.70 1.53-存货周转率 5.38 4.09-四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%10 总资产增长率%-20.83%-8.59%-营业收入增长率%-51.71%5.93%-净利润增长率%-80.15%275.55%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 18,000,000 18,000,000 0%计
19、入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 634,201.07 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 10,000.00 其他符合非经常性损益定义的损益项目 346,685.75 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 819,073.51 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,809,960.33 所得税影响数 388,059.98 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,421,900.35 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计
20、数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 1,870,000.00 应收账款 29,264,844.72 应收票据及应收账款 31,134,844.72 应付账款 11,398,795.89 应付票据及应付账款 11,398,795.89 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是
21、集研发、生产、销售、服务于一体的综合性高科技公司，专业从事有色冶金领域节能技术与 装备开发、产业化及工程应用。公司的主要业务模式是依托核心技术产品，采取直接销售或参加招投标 的方式获取订单，根据客户的具体情况形成特定产品设计方案，向供应商采购原材料，并进行加工组装，之后依据订单出售产品及提供售后服务来获取收入和利润。公司拥有完整的产品质量控制及成本控制体 系。（一）研发模式 公司自成立以来十分重视研发工作，并持续进行研发投入，已获得多项国家专利。公司产品研发一 般以项目为单位，根据市场部反馈的客户产品需求及生产实践需求，制定相应的研发计划，各事业部根 据研发计划制定项目研发建议书。该建议书经公
22、司管理层研究决定是否准予研发立项。研发项目获得准 予立项，相应的研发人员制定项目设计方案，项目设计方案提交公司管理层审定，审定通过后，研发工 作根据项目设计方案严格进行，研发工作完成后，研发产品需要经过公司产品的各项质量检测，最终产 品经过用户试用合格，申请相应的专利后产品投放市场。（二）采购模式 公司采购由商务部负责。商务部严格按照公司采购管理制度执行，主要原材料以及重要辅助材料、标准件的采购始终坚持质量高、价格低、售后服务好的原则，实时了解行业市场原材料的行情，做到货 比三家。采购物资到货后，由商务部、仓库、技术人员验货，并及时办理入库手续。（三）生产模式 公司的生产模式以产品关键核心工序
23、的加工、成品装配与调试为主，对于人工耗费较大、利润率较 低的部件通过外部采购实现。（四）销售模式 公司销售工作由市场部负责，通过参与招投标方式和直接销售方式获得订单，并通过陌生拜访、邮 寄公司宣传材料、建设公司网站等形式扩大公司影响，拓宽销售渠道。由于公司的产品具有较强的差异 性、较高的知名度与较强的影响力，公司销售人员会上门直接陌生拜访或者客户介绍等方式进行产品销 售。公司销售团队通过对潜在客户的跟踪、调研及走访，密切联系客户，公司凭借已建立的各种业务渠 道、客户关系及品牌知名度获得招投标销售机会。公司在获得招标信息后，根据招投标流程、客户的需求等，由市场部、各事业部协同制定符合客户需求的设
24、计方案，制作投标书，参加投标供客户挑选，经 过客户投标竞价获取销售合同。（五）售后服务模式 公司售后服务由市场部和各事业部负责。主要包括质保期内的免费保修服务和技术支持。公司拥有 专业的技术人员为客户提供售后服务。公司在销售产品后会派技术人员现场指导安装、测试以及技术培 训。公司建立了客户回访机制，具体有赛尔开关服务体系和“5S”售后服务模式，售后服务的内容包括产 品销售（Sale）、零配件（Sparepart）、售后服务（Service）、信息反馈（Survey）、技术支持（Support）。公司对每套赛尔开关从签订合同到寿命终结的整个过程进行动态跟踪，编制并及时填写“客户回访记录 表”。记
25、录的内容至少包括：产品设计、制造、使用、服务、维修、升级、回访、走访、故障及处理、零 配件更换、报废等信息。同时对客户安排定期的电话回访和组织走访。报告期内，公司主营业务和商业模式无重大变化，也未对公司经营情况产生影响。12 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2019
26、年度公司内部运行稳定，公司管理层紧紧围绕年初制定的年度经营计划，一方面积极拓展新业务，密切关注市场变化，及时调整销售策略和思路，积极应对市场变化，另一方面加大新产品研发力度，加强与高校等科研机构开展合作，公司各项研发工作稳步实施。业绩方面，本年度受行业整体形势低迷的影响，客户设备采购量减少，导致公司营业收入有所下降。报告期内实现营业收入 1895.96 万元，实现净利润 81.21 万元。公司将立足行业长远发展，瞄准行业前沿，坚持技术创新并持续加大研发投入力度，进一步整合优势资源，做强主营业务，增强公司综合竞争力。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项
27、项目目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末末金额变动比例金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 6,927,163.77 17.36%6,411,351.03 12.72%8.05%应收票据 1,870,000.00 3.71%-100%应收账款 19,729,016.65 49.43%29,264,844.72 58.05%-32.58%存货 1,936,070.10 4.85%2,589,958.97 5.14%-25.25%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 431,223.36 1.0
28、8%449,507.43 0.89%-4.07%在建工程 短期借款 长期借款 应收款项融资 1,293,000.00 3.24%预付账款 514,534.84 1.29%352,832.98 0.70%45.83%其他流动资产 203,587.75 0.51%7,333,530.06 14.55%-97.22%其他非流动资8,353,047.20 20.93%-13 产 应付账款 6,588,345.69 16.51%11,398,795.89 22.61%-42.20%预收账款 1,178,520.00 2.95%2,574,201.13 5.11%-54.22%应付职工薪酬 346,485
29、.11 0.87%489,913.37 0.97%-29.28%应交税费 205,919.30 0.52%568,180.80 1.13%-63.76%其他应付款 3,021,153.97 7.57%1,811,904.97 3.59%-66.74%其他非流动性负债 4,275,957.03 10.71%-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.应收票据下降，主要原因是实行新金融工具准则，根据公司管理应收票据的业务模式，本期末将其重分类至应收款项融资项目。2.应收账款同比下降 32.58%，主要原因是公司本期内应收账款回款情况较好，年末新增应收账款减少所致。3.应收款项融资增长，
30、主要原因是实行新金融工具准则，将本期末持有的银行承兑汇票重分类至应收款项融资。4.预付账款同比增加 45.83%，主要因是支付年末新签订单原材料预付款。5.其他流动资产同比下降 97.22%，主要原因是本期末公司理财产品已全部赎回，期初存在大额未赎回理财产品。6.其他非流动资产增长，主要原因是本期内新增购买专有技术预付款及与高校合作研发项目前期支付款项。7.应付账款同比下降 42.20%，主要原因是因信用期到支付供应商前期货款。8.预收账款同比下降 54.22%，主要原因是临近年末新签订未执行订单减少。9.应交税费同比下降 63.76%，主要原因是年初缴纳上年末应交未交税费。10.其他应付款同
31、比增加 66.74%，主要原因是本期内新增企业资产重组事项，在一年内支付的款项。11.其他非流动负债增加，主要原因是本期新增企业资产重组事项，在一年以上支付的款项。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 18,959,632.09-39,262,659.15-51.71%营业成本 12,173,740.19 64.21%27,166,610.65 69.19%-55.19%毛
32、利率 35.79%-30.81%-销售费用 907,089.16 4.78%1,096,270.98 2.79%-17.26%管理费用 4,880,383.62 25.74%5,628,557.88 14.34%-13.29%14 研发费用 1,227,184.42 6.47%1,533,250.58 3.91%-19.96%财务费用-3,091.61 0.02%-21,724.34 0.06%85.77%信用减值损失 289,829.86 1.53%资产减值损失 -1,381,414.93 3.52%100%其他收益 220,201.07 1.16%183,509.70 0.47%19.99
33、%投资收益 346,685.75 1.83%81,644.78 0.21%324.63%公允价值变动收益 资产处置收益 汇兑收益 营业利润 429,408.28 2.26%2,388,026.51 6.08%-82.02%营业外收入 424,100.00 2.24%1,857,426.74 4.73%-77.17%营业外支出 100.00 7,866.33 0.02%-98.73%净利润 812,149.96 4.28%4,092,122.61 10.42%-80.15%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业收入同比下降 51.71%，主要原因是受行业整体低迷形势的影响，客户采购量订单量减
34、少，导致营业收入大幅下滑。2.营业成本同比下降 55.19%，主要原因是由于营业收入大幅下降，相应的营业成本也大幅下降。3.财务费用同比增长 85.77%，主要原因是利用闲置资金用于购买理财，导致银行存款活期利息收入下降。4.信用减值损失增长，主要原因是因实行新金融工具准则，将应收账款减值损失重分类至信用减值损失项目。5.投资收益同比增加 324.63%，主要原因是本期理财产品收益增加。6.营业利润同比下降 82.02%，主要原因是本年度营业收入大幅下降，实现毛利润减少所致。7.营业外收入同比下降 77.17%，主要原因是本期内获得的政府补助减少所致。8.营业外支出同比下降 98.73%，主要
35、原因是本期营业外支出项目减少所致。9.净利润同比下降 80.15%，主要原因是营业利润减少，同时营业外收入下降，综合影响导致本期净利润大幅下降。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 18,946,984.92 38,963,084.72-51.37%其他业务收入 12,647.17 299,574.43-95.78%主营业务成本 12,169,938.86 26,996,811.12-54.92%其他业务成本 3,801.33 169,799.53-97.76%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 按区域分类
36、分析按区域分类分析：适用 不适用 15 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内公司主营业务收入和主营业务成本大幅下降主要原因是由于受行业整体低迷形势影响，下游客户在建待建项目减少，相应设备采购的数量下降，导致公司主营业务收入大幅下降，相应主营业务成本随之下降。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 广西信发铝电有限公司 4,042,672.41 21.32%否 2 新疆生产建设兵团第八师天山铝业股份有限公司 3,949,064.00 20.83%否 3 广西隆林百矿铝业有限公
37、司 2,600,000.00 13.71%否 4 新疆旻实丝路国际贸易有限公司 2,470,000.00 13.03%否 5 云南神火铝业有限公司 1,550,000.00 8.18%否 合计合计 14,611,736.41 77.07%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 西安隆源电器有限公司 1,726,230.66 16.30%否 2 江苏瑞复达高温新材料股份有限公司 1,721,538.00 16.26%否 3 郑州市伟明机械加工有限公司 1,236,896.58
38、11.68%否 4 咸阳四方华龙电气设备有限公司 620,410.00 5.86%否 5 郑州市伟航机械设备有限公司 639,449.52 6.04%否 合计合计 5,944,524.76 56.14%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 2,325,525.27-1,937,108.97 220.05%投资活动产生的现金流量净额 1,928,715.58-3,929,655.22 149.08%筹资活动产生的现金流量净额-5,712,593.97 2,821,214.00-302.49%现金流
39、量分析现金流量分析：1.经营活动产生的现金流量净额同比增长 220.05%，主要原因是经营活动产生的现金流量支出大幅下降，其中报告期内购买商品、支付劳务部分支出大幅减少所致。2.投资活动产生的现金流量净额同比增长 149.08%，主要原因是报告期内赎回前期购买的全部理财产品，相比同期收回资金大于投入资金。3.筹资活动产生的现金流量净额同比下降 302.49%，主要原因是报告期内有新增子公司，新增支付的收购子公司款项，另外，报告期内公司进行了利润分配，分配利润 270 万元。16 (三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 2019 年 1
40、1 月，轻冶股份收购河南中色赛尔工业炉有限公司，使其成为轻冶股份的全资子公司。河南中色赛尔工业炉有限公司，成立于 2009 年 3 月 26 日，注册资本 1019.25 万元，专业从事冶金领域工业炉窑、热能工程设备、节能技术与装备研发、生产及销售。通过多年来的技术积累及生产实践，在该领域已经形成了较为完善的工艺流程及较强的工业节能炉窑设计、生产能力，是一家集研发、设计、生产、销售、工程总承包于一体的综合性、专业化炉窑公司。河南中色赛尔工业炉经过十年的发展，创造了“CELL 工业炉”品牌，为有色金属行业设计生产了数百台/套工业炉，具备丰富工程施工经验及工程管理经验，拥有一支技术实力较强、管理能
41、力突出、工程经验深厚的工程技术团队。其主要产品工业炉窑属于热能工程和能源工程领域，工业余热利用是炉窑产品的强项，与轻冶股份公司将要增加的节能工程板块具有很大的契合度。通过对河南中色赛尔工业炉有限公司实施并购重组，对轻冶股份公司业务产业链进行了整合，将轻冶股份公司的业务范围提升至铝工业节能的核心领域-电解槽“输出端节能”领域的研发、生产及销售；通过对公司业务产业链的整合，与河南中色赛尔工业炉有限公司实现了工业节能炉窑领域的优势互补和业务协同，使两个公司能够进一步共享市场资源、延伸产业链、拓展业务领域，进一步提升了“轻冶股份”的行业影响力和综合竞争力。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基
42、金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 重要会计政策变更 会计政策变更的内容和原因 执行财政部发布的关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）执行财政部发布的关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会201916 号）执行企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金
43、融工具列报（2017 年修订（财会20177-10 号），以下简称“新金融工具准则”）执行财政部修订发布的企业会计准则第 7 号非货币性资产交换（财会20198 号）执行财政部修订发布的企业会计准则第 12 号债务重组（财会20199 号）说明：17 1、2019 年 4 月 30 日，财政部发布的关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号），要求对已执行新金融工具准则但未执行新收入准则和新租赁准则的企业应按如下规定编制财务报表：资产负债表中将“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”及“应收账款”；增加“应收款项融资”项目，反映资产负债表日以公允价值计量且
44、其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等；将“应付票据及应付账款”行项目拆分为“应付票据”及“应付账款”。利润表中在投资收益项目下增加“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）”的明细项目。2019 年 9 月 19 日，财政部发布了 关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会 201916 号），与财会20196 号配套执行。本公司根据财会20196 号和财会201916 号规定的财务报表格式编制比较报表，并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报，将 2018 年资产负债表的应收票据、应收账款、应付票据、应付账款进行了分拆，对其他会计报表项目无影响。本公司执
45、行此项会计政策对列报前期财务报表项目及金额的影响如下：序号 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称 影响 2018 年 12 月 31 日/2018 年度金额增加+/减少-1 本公司将应收票据及应收账款项目拆分为应收票据和应收账款 应收票据 1,870,000.00 应收账款 29,264,844.72 应收票据及应收账款-31,134,844.72 2 本公司将应付票据及应付账款项目拆分为应付票据和应付账款 应付票据 应付账款 11,398,795.89 应付票据及应付账款-11,398,795.89 2、本公司自 2019 年 6 月 10 日起执行财政部 2019 年 5 月 9
46、 日经修订发布的企业会计准则第 7 号非货币性资产交换（财会20198 号）、2019 年 5 月 16 日经修订发布的企业会计准则第 12 号债务重组（财会20199 号），该项会计政策变更采用未来适用法处理，根据要求，本公司对 2019年 1 月 1 日至执行日之间发生的非货币性资产交换、债务重组，根据本准则进行调整，对 2019 年 1 月 1日之前发生的非货币性资产交换、债务重组，不进行追溯调整。3、财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017年修订）（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订
47、）（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于2017 年 5 月 2 日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会201714号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起施行。根据新金融工具准则的实施时间要求，公司于 2019 年 1 月 1 日起执行上述新金融工具，并依据上述新金融工具准则的规定对相关会计政策进行变更。根据新金融工具准则中衔接规定相关要求，公司对上年同期比较18 报表不进行追溯调整，本次会计政策变更不会对公司以前年度的财务状况、经营成果产生影
48、响。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司不存在对持续经营能力产生重大影响的事项。公司自 2012 年成立以来，致力于为有色金属冶炼和加工领域企业节能降耗、安全运行等方面提供专业设备及技术服务。产品在客户及行业内部享有较高知名度及认可度，占有绝大部分市场份额，市场前景稳定。公司内部核心技术人员稳定，新技术、新产品研发工作有序进行。本公司客户多为有色金属冶炼领域大型知名企业，客户信用良好，应收账款基本能按期收回，为资金收回提供保障。上述因素为公司持续经营提供了基础和物质保障。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 一、应收账款余额较大风险应收账款余额较大风
49、险 随着公司销售规模的扩大，应收账款余额有可能继续增加，如果公司对应收账款催收不力，或者公 司客户资信状况、经营状况出现恶化，导致应收账款不能按合同规定及时收回，将可能给公司带来呆坏 账风险，影响公司现金流及利润情况。应对措施：公司将加强应收账款的管理。一方面，将积极与客户保持沟通，加快货款回笼速度；另一方面，将应收账款的回收工作责任落实到人，由公司总经理牵头负责，并督促销售人员催收款项，销售人员负责客户的具体催款工作，并将回款情况纳入员工的绩效考核中。二、二、税收优惠风险税收优惠风险 公司属于高新技术企业，2018-2020 年公司适用 15%的所得税税率。未来，如果公司不再属于高新 技术企
50、业，相应的税收优惠将会取消，公司的净利润将受到影响。应对措施：公司一方面将持续提升研发创新能力，以满足高新技术企业要求；另一方面将不断提高盈利能力，减少对税收优惠的依赖。三、三、宏观经济波动风险宏观经济波动风险 本行业下游客户主要分布于有色冶金行业，下游客户所在行业的发展与国民经济周期相关度较高，宏观经济政策的调整及其周期性波动，均将对本公司下游客户的盈利能力及固定资产投资政策产生较大 的影响，进而影响对本行业的需求，行业发展的传导效应使本行业的发展与宏观经济的发展具有较高的 关联性。因此，当宏观经济处于波谷、增速减缓时，下游行业的不景气会对本行业造成一定的影响。应对措施：公司将改变单一的电解
